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老师,老板出去吃饭开要拿来公司做业务招待费开票购买方是开老板的名字还是公司的
刘艳红老师
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提问时间:05/19 20:38
#税务#
您好,这个是开公司的名字
阅读 17
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足浴店的电费是进费用还是进成本合适
刘艳红老师
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提问时间:05/19 20:36
#税务#
您好,这个直接进费用就可以
阅读 11
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老师您好,比如2023年底计提差旅费800元,2024年1月实际报销1000元,1000元中有2023年12月开的发票,也有2024年1月开的发票,请问企业所得税汇算清缴时应如何做调整
小菲老师
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提问时间:05/19 20:30
#税务#
同学,你好 报销的1000元,都是23年的费用吗???
阅读 19
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汇算清缴期间费用表里没有电费明细,那管理费用里的电费填在哪里
刘艳红老师
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提问时间:05/19 20:26
#税务#
您好,填在其他这里就可以
阅读 39
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我上个月开的发票,这个月客户说不行叫我从新开,我这边直接开红字发票,再开一张新发票,会不会重复缴税
刘艳红老师
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提问时间:05/19 20:14
#税务#
您好,不会,一正一负,不产生交税
阅读 31
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@郭老师。我把资产负债表的应交税费是负数5000,右边栏次资产等于增加五千。左边是不是存货该增加五千,我不太懂
欧阳飞伟老师
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提问时间:05/19 20:10
#税务#
同学你好,应交税费是负数,是不是因为有增值税待抵扣进项税额,这样重分类到左边是其他流动资产呢
阅读 22
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1.经营场地如属于租赁,应根据租赁合同金额进行印花税申报; 2.经营场地如属自有房产或无租使用,应采集房产、土地税源等信息并按年从价申报房产税、城镇土地使用税。 3.应税销售行为(包括未开票收入等)是否足额申报增值税、企业所得税、印花税等。 小规模的企业收到上述的提醒,应该怎么安排操作?
小菲老师
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提问时间:05/19 20:00
#税务#
同学,你好 1.缴纳印花税 2.及时申报房产税,城镇土地使用税 3.要足额申报
阅读 15
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老师,老板租的老板娘的房子可以贷款和租房一起附加扣除吗?
Fenny老师
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提问时间:05/19 19:49
#税务#
你好,同学说的是个人所得税吗,同一城市又是同一套房不可以的,要不扣贷款,要不扣房贷。
阅读 16
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公司购入资产包500万元,这时候应该做什么科目?后来法院拍卖评估800万后计入各自资产科目,我们公司其实是作为购入固定资产,经营使用,因为资产包便宜,不作为投资,所以,刚用500万购入我们能否不使用债权投资和交易性金融资产,避免税务局误判
欧阳飞伟老师
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提问时间:05/19 19:39
#税务#
同学你好,资产包主要包括一些什么类型资产
阅读 300
收藏 1
老师,老板一家公司工资是7800,另外一家公司造多少不用交税呢,或者按三个点交最多做多少?
刘艳红老师
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提问时间:05/19 19:25
#税务#
您好,没有专项附加,超过5000就要交税了,不超过36000是按3%的
阅读 10
收藏 0
老师。账上期末有待抵扣进项税。未认证,该放哪个科目
郭老师
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提问时间:05/19 19:15
#税务#
你好 应交税费待认证,
阅读 35
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公司小规模时候买的车,做一般纳税人卖出开发票多少个点
刘艳红老师
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提问时间:05/19 19:08
#税务#
您好,这个按简易计税就可以了
阅读 10
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老师您好,上月国家电网公司电费开的专票税率13%,农村电网维护费开的普票税率免税。本月仅开电费专票,经询问将农村电网维护费开到电费里面,电费单价较上月上浮,请问这样开具是否合适呢?
郭老师
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提问时间:05/19 18:48
#税务#
不合适 电费虚增了
阅读 57
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公司出售固定资产一辆车,企业所得税汇算里面资产损失那张表要填吗?填哪列呢
刘艳红老师
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提问时间:05/19 18:47
#税务#
您好,资产损失税前扣除及纳税调整明细表》:如果处置固定资产的最终结果是营业外支出(即损失),则需要填写此表。没有填写此表的情况下,可以更正申报表,涉及税金的变动需要到税务局更改
阅读 28
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老师,我来请教了,增值税申报表计算的税额是3326.53,开票系统那里计算的税额3326.49,相差了0.04分,钱已经从公户扣了。那我应该怎么做调整呢?
apple老师
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提问时间:05/19 18:41
#税务#
同学你好,按照税局的为准,调整 账务, 找一个科目调整一下就行, 比方说 管理费用 办公费
阅读 152
收藏 1
老师帮我看看第三张图片的1.2.3小项 可以专业分包给前面两个个体户吗?前面两张是这两个个体户的经营范围
董孝彬老师
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提问时间:05/19 18:41
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
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寺庙捐赠算公益性捐赠吗?没有票据可以税前扣除吗
董孝彬老师
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提问时间:05/19 18:35
#税务#
您好,捐赠给寺庙一般不属于公益性捐赠。只有被认定为具有公益性捐赠税前扣除资格的公益性社会组织时,才可能符合公益性捐赠的定义。 没有票据不能扣除。必须取得财政部门监制的捐赠票据。
阅读 14
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老师你好请问专业合作社小规模纳税人,企业所得税汇算清缴可以零申报吗?A107020表可以不选择吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/19 18:33
#税务#
您好,我们未经营,收入、成本均为 0 时可零申报;A107020 表如果有享受所得减免优惠政策的项目需填报,没有享受优惠可不选,如果主表 A100000 第 24 行 纳税调整后所得 为负数也不用填报。
阅读 10
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我单位有探矿权,将这个探矿权划转给子公司,这个需要缴纳增值税啊?
宋生老师
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提问时间:05/19 18:31
#税务#
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号),转让探矿权属于销售无形资产的范畴,应缴纳增值税,税率为6%
阅读 64
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现在的工商年检有什么方式登入
宋生老师
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提问时间:05/19 18:29
#税务#
你好,现在是工商联络员的手机验证码登录
阅读 22
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物业公司实际收款比合同金额上的小,部分空置部分业主未缴纳,那收入按实际确认还是合同金额分摊确认收入
朴老师
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提问时间:05/19 18:11
#税务#
物业公司收入按实际收款确认,而非合同金额分摊,具体处理如下: 已收部分:按实际收到金额确认收入。 未收部分: 若合同约定需全额缴纳,先确认应收款,对预计无法收回的计提坏账(或直接计入损失)。 若合同约定可减免,按减免后金额确认收入。 税务:增值税按纳税义务发生时间(合同约定或开票金额)申报,企业所得税按实际可收回金额确认。
阅读 29
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老师年产值是什么意思呀?怎么查询计算这个年产值?21个就是这个公司是属于工程咨询公司,是做勘察工程的,这个年产值应该怎么计算呀?
宋生老师
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提问时间:05/19 18:08
#税务#
你好,这个是生产的产品的价值 服务行业的就是按收入填入就行。
阅读 30
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个体户和小规模的所得税分别是多少
宋生老师
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提问时间:05/19 18:06
#税务#
你好,个体户的所得税是阶梯征收的。 小规模一般是5%
阅读 16
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律所合伙人的差旅费可以做报销,税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:05/19 18:00
#税务#
你好,实际发生的是可以的。
阅读 12
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老师您好!请问生产型企业一般纳税人一直开票13%,有客户问能不能开9%票。我们能开吗?
家权老师
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提问时间:05/19 17:55
#税务#
你好,不能开9%的发票的,
阅读 40
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老师你好小规模企业资产是负数怎么填写企业汇算清缴啊
董孝彬老师
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提问时间:05/19 17:53
#税务#
您好,我们的负债表没有做重分类 ,这个不行的哦,往来科目重分类后再申报,下面是方法 我们工作中用到的重分类总结如下 资产负债表中可能存在重分类的科目有:应收账款与预收账款;应付账款与预付账款;其他应收款与其他应付款 “应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数+预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列; “预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数+预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; “应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数+预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列; “预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数+预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列; “其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数+其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列; “其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数+其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。 比如 应收账款科目借方余额100,明细是 应收账款-A 借方余额 120,应收账款-B 贷方余额 20 应付账款科目贷方余额200,明细是 应付账款-C 贷方余额 250,应付账款-D 借方余额 50 报表列示
阅读 14
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老师好!光伏公司现在享受哪些优惠政策,开票税率多少
宋生老师
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提问时间:05/19 17:52
#税务#
你好,你是一般纳税人还是小规模
阅读 12
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老师,现在跨区变更能办迁出迁入吗?
家权老师
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提问时间:05/19 17:51
#税务#
是的,都是要办理迁移的
阅读 21
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临时工,一个月付一次款,是叫对方开劳务发票过来吗?后对公再转个人是这样操作吗?
文文老师
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提问时间:05/19 17:50
#税务#
是的,让个人代开发票过来,公户转个人
阅读 18
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没有备注地址的停车费发票可以抵扣企业所得税吗?为什么?
宋生老师
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提问时间:05/19 17:49
#税务#
你好,这个本身没有规定必须要备注。所以实操中一般没问题。
阅读 15
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