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老师,想问一下我们公司工程的,有时候二次运输费和吊车费,也有上几千快,但是司机往往没有发票,我们可以叫司机提供个人信息,然后公司去代开发票吗?税我们公司承担,怎么样比较节约税
盛宇老师
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提问时间:06/09 20:24
#税务#
您好,可以分几次开票,这样每次都在免税额度之内。
阅读 10759
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税金及附加都包含哪些税种,相关文件是什么?
宋生老师
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提问时间:06/03 08:17
#税务#
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)等有关规定:税金及附加科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费;利润表中的营业税金及附加项目调整为税金及附加项目.
阅读 10759
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您好老师,建筑劳务开发票是必须备注项目名称和项目地址吗
邹刚得老师
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提问时间:05/31 09:48
#税务#
你好,不需要。 建筑施工,才需要 备注项目名称和项目地址信息
阅读 10759
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企业在23年做22年汇算清缴时界定为小型微利企业。23年6月至目前的缴税都是系统自动判定为小型微利企业。在24年做23年企业所得税汇算清缴时需要选择是否是小型微利企业,应该选是还是否?(2023年全年的情况已经不满足小型微利企业了)
立峰老师
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提问时间:05/27 20:34
#税务#
你好同学 是作纳税调整后,不符合小型微利企业了,是吧? 人数、所得额、资产总额哪个超出了?
阅读 10759
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收到前几年返还下来的小微企业工会经费,这要怎么做账,冲减管理费吗?
高辉老师
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提问时间:05/27 16:28
#税务#
你好,不是成立工会拨付的情况吧,金额影响不大,可以冲减管理费用
阅读 10759
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你好,要开咨询服务,需要增加经营范围需要增加什么?开咨询服务需要准备什么资料,才是合法合规的?
郭老师
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提问时间:05/27 18:30
#税务#
你好,技术咨询服务或者咨询服务都可以的,还有你没有这个经营范围,你问你税务局允许你们自己开吧,只要允许开就可以的。
阅读 10759
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年底忘记结转本来利润到利润分配了。但是审计报告已经出了。我应该怎么办?
宋生老师
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提问时间:05/27 13:24
#税务#
你好!这个没关系,可以正常结转。
阅读 10759
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请问因为产品质量问题,客户扣款,2.5万。客户出了一个没有盖公章,相关人员签字的异常扣款单,我会计分录做的,借营业外支出-产品异常扣款2.5万 贷应收账款2.5万。这种汇算的时候需要调增吗?
郭老师
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提问时间:05/24 16:31
#税务#
你好,对的是的。需要纳税调增的销售折让,应该你给刘芳开附属发票。
阅读 10759
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汽车4s店,回来一台汽车,收到进项发票,并支付车款,怎么做账?入库和出库
家权老师
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提问时间:06/02 11:27
#税务#
借:库存商品 增值税-进项 贷:银行存款 出库 借:主营业务成本 贷:库存商品
阅读 10758
收藏 31
汇算清缴时,招待费没有取得发票,调增的时候可以按没有取得的能抵扣金额调增吗
宋生老师
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提问时间:05/31 10:31
#税务#
你好!是的,全额调增
阅读 10758
收藏 28
不发工资就不用报个税了吗
家权老师
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提问时间:05/31 11:46
#税务#
你好,不发工资就也需要0申报
阅读 10758
收藏 0
老师好,建筑企业年底成本票都没到,按暂估成本入账了,所得税汇算清缴的时候票也还没到,这种情况怎么处理
家权老师
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提问时间:05/22 08:50
#税务#
在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 10758
收藏 36
去年的个税可以更正申报吗
暖暖老师
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提问时间:06/05 13:04
#税务#
去年的个税可以更正申报
阅读 10757
收藏 45
小马公司职工人数为400人,人均月工资为4500元。该企业20XX年度向职工集资入均20000元,年利率为10%,承诺每年付息一次,年后日还本金,同期同类银行贷款利率为8%。已知当年企业股角会计利润为500万元(利息支出已全部扣除),适用25%的企业所得税税率,且无其他纳税调整事项,请对该项利息费用进行税收筹划。
朴老师
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提问时间:06/04 12:39
#税务#
1.利息支出合规性检查:确保向职工集资的年利率10%不超过税法规定的不允许扣除的利率上限。根据税法规定,若企业向非金融企业借款的利息支出,其利率超过同期同类贷款利率的部分是不允许税前扣除的。由于同期同类银行贷款利率为8%,小马公司支付的10%年利率中的2%可能需要纳税调整。 2.调整集资方式:考虑通过其他合法渠道筹集资金,如银行贷款,以享受较低的利率,从而减少利息支出。如果可能,通过发行债券或股权融资等方式筹集资金,以替代职工集资,这样可能会享有更优惠的税收待遇。 3.利息支出税前扣除:尽可能确保利息支出符合税法规定,以便在税前全额扣除。对于超过税法规定上限的部分,可以考虑进行税务筹划,如通过其他合法途径降低实际支付的利率。 4.税务协定和优惠政策:研究并了解相关的税务协定和优惠政策,看是否有适用于公司的条款,以便进一步降低税负。 5.合理安排资金结构和运营:通过合理安排资金结构和运营方式,降低企业的融资成本,从而提高盈利能力。 6.注意职工个人所得税:职工从公司获得的利息收入需要缴纳个人所得税。公司应确保及时、准确地代扣代缴个人所得税,避免税务风险。
阅读 10757
收藏 45
经营范围里只有技术服务, 这个技术服务 包含测试费 和检测费吗? 能开测试费和检测费吗?
小锁老师
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提问时间:06/03 21:05
#税务#
您好,这个的话是包含测试费 和检测费
阅读 10757
收藏 22
工商局罚款。可以对公。可以开发票吗
家权老师
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提问时间:06/03 10:53
#税务#
那个不需要开票的,对公支付
阅读 10757
收藏 6
请问下,1月的收入做的无票收入,今天客户要求开票,应该怎么做帐务处理?
东老师
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提问时间:05/31 13:40
#税务#
你好,把之前未开票收入做账的会计分录冲销了。然后带着发票做账。
阅读 10757
收藏 39
股东之一从A退股了,这个股东为法人代表的B公司和A公司还算关联公司吗?C和D两个公司的法人是夫妻,这两个公司算关联公司吗
冉老师
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提问时间:05/31 10:22
#税务#
你好,同学 BA不是关联关系 Cd是关联关系
阅读 10757
收藏 0
老师,公益性生物资产会计上做的是资产类,每月折旧,税法上不作为资产,那汇算清缴的时候要怎么调整呢
小锁老师
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提问时间:05/25 15:13
#税务#
您好,这个的话,税法意思是不允许折旧是吗
阅读 10757
收藏 0
老师好,我想问一下,办理出口退税需要买方把所有货款到账后才能办理出口退税吗
暖暖老师
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提问时间:05/24 11:29
#税务#
你好,出口退税是先收汇再退税的
阅读 10757
收藏 5
老师: 请问一下费用报销必须填报销单吗? 公司内部用的钉钉付款审批,可以直接打印出来使用吗
小锁老师
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提问时间:06/03 15:14
#税务#
您好,这个的话是必须填写的,要写
阅读 10756
收藏 45
我们公司登记为一般纳税人,开票的时候是不是可以开13的也可以选择简易计税,针对13的部分仍然可以进账抵扣
东老师
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提问时间:06/03 11:40
#税务#
你好,得看具体的业务确定能不能简易计税。
阅读 10756
收藏 45
长期股权投资股权转让会计分录如下,请问汇算清缴时如何填报纳税调整
暖暖老师
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提问时间:05/31 09:53
#税务#
你好这里原值就200000才对的
阅读 10756
收藏 15
老师,开建筑服务发票,备注栏还要填上项目名称,项目地址吗?
宋生老师
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提问时间:05/24 17:16
#税务#
你好!是的,是要填的了
阅读 10756
收藏 45
公益捐赠扣除限额是怎么计算?
宋生老师
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提问时间:05/22 16:40
#税务#
公益事业的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除
阅读 10756
收藏 18
汇算清缴的时候,有暂估成本请问是要把暂估成本扣除吗?
宋生老师
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提问时间:06/05 17:32
#税务#
是的,这个不能税前扣除。
阅读 10755
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郭老师,公司自建房屋,除了缴纳房产税,还要缴纳个税?
邹刚得老师
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提问时间:06/01 14:54
#税务#
你好,公司自建房屋,今后每年需要缴纳房产税 和 土地使用税。 不涉及 个人所得税的
阅读 10755
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我们给对方公司原材料加工,开票到时只开*加工费,现在我们加工坏了一批原材料,那开票咋开
家权老师
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提问时间:05/31 14:56
#税务#
...
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员工为公司借的平安贷,利息能税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 08:54
#税务#
你好!这个不能。除非员工开利息发票给公司
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请问,专票的进项部分(融资租赁*有形动产融资租赁(利息)可以抵扣吗
蓝小天老师
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提问时间:05/22 11:10
#税务#
有形动产融资租赁中的利息部分可以抵扣增值税进项税额,
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