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我们单位收到工抵房在老板亲戚名下,往来款没有下账,税务局发展往来款过大,要来查账怎么处理
小林老师
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提问时间:01/23 17:15
#建筑#
你好,那你应当按业务做账,挂账其他应收款
阅读 413
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我是购买方这个分录怎么做
朴老师
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提问时间:01/23 16:21
#建筑#
同学你好 你们是施工企业吗
阅读 174
收藏 0
请问对方是生态农业科技专业合作社,开给我们是免税的绿植发票,我们能抵扣增值税吗?如果能,可抵扣几个点?
郭老师
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提问时间:01/23 16:20
#建筑#
你们就是买来做什么用的给别人绿化的吗?如果是的话9%。
阅读 201
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对方开简易征税劳务票给我公司,我公司可以抵扣吗
郭老师
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提问时间:01/23 16:14
#建筑#
你单位是一般计税的,可以的。
阅读 172
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在建筑行业中,开票税率13%和9%,假如需要开的含税发票为300万,开300万的材料款和开300万的建筑服务工程款发票,都是开专票,最终会存在需要补给对方4%点的发票税率差额吗?
朴老师
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提问时间:01/23 16:04
#建筑#
在建筑行业中,是否需要补给对方 4% 的发票税率差额,不能简单地按税率差判断,要考虑多方面因素: 增值税计算方式:材料款适用 13% 税率,建筑服务工程款适用 9% 税率。计算增值税时,不是直接按税率差算差额。 300 万材料款专票,销项税额 = 300÷(1 + 13%)×13% ≈ 34.51 万元 。 300 万建筑服务工程款专票,销项税额 = 300÷(1 + 9%)×9% ≈ 24.77 万元 。二者税额差约为 34.51 - 24.77 = 9.74 万元 。 合同约定:若合同明确约定价格是含税总价且未区分税率差异下的金额调整,开票方按不同税率开票,税负成本差异由开票方承担,不存在补给对方税率差额情况;若约定按不含税价交易,税额按适用税率计算,开票方会因税率不同向受票方收取不同税额,可能产生类似 “税率差额” 的费用。 业务实质与税务处理:需根据实际业务确定适用税率,不能随意改变。若为混合销售,按主业确定税率;若兼营,应分别核算不同税率业务销售额,未分别核算从高适用税率。 所以,不能一概而论说最终会存在补给对方 4% 的发票税率差额。
阅读 305
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老师,你好,请问劳务公司开票,现在是电子发票,票面有建筑服务发生地和建筑项目名称,备注上还需要写项目名称和地址吗?
东老师
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提问时间:01/23 14:00
#建筑#
如果劳务公司开具的是数电票,且票面已经有建筑服务发生地和建筑项目名称,备注上通常不需要再写项目名称和地址。
阅读 251
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总包方与发包方签订的是甲供材简易计税项目,我们是一般纳税人分包方,我们开具发票给总包方结算时是不是开具普票,我们发包方对应取得的进项也取得普票就可以呢?
郭老师
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提问时间:01/23 13:40
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 396
收藏 2
老师您好,一般纳税人简易计税3%,可以开专票也可以开普票吧
刘艳红老师
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提问时间:01/23 13:29
#建筑#
您好,是的,可以开专,也可以开普
阅读 270
收藏 1
服务行业小规模 确认收入后 需要怎么结转成本呢,开普票的金额是含税价,申报增值税的时候需要价税分离吗。开专票的业务处理需要做个销项转出吗
小菲老师
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提问时间:01/23 12:35
#建筑#
同学,你好 小规模,开具的发票,都要价税分离。 收到的发票,都当作普通发票
阅读 154
收藏 1
老师,总包方与甲方签订的合同是甲供材的,分包方和总包方签订分包合同是是不是也需要根据甲供材来签订呢
郭老师
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提问时间:01/23 12:11
#建筑#
不用 直接劳务合同就可以
阅读 567
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老师 项目是2020年的 现在做人工工资做到哪一年比较合适
郭老师
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提问时间:01/23 11:43
#建筑#
对应的收入是做到了哪一年?
阅读 157
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老师,一般纳税人建筑公司跨区域提供建筑服务比如当天签了合同就去办跨区域涉税事项报告后可以先在机构所在地开具了发票再回项目所在地预缴吗?预缴时间是是不是次月申报期前呢
朴老师
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提问时间:01/23 11:30
#建筑#
一般纳税人建筑公司跨区域提供建筑服务,不能先在机构所在地开票再去项目所在地预缴,而应先在项目所在地预缴税款,再回机构所在地开票申报。预缴时间通常是纳税义务发生后的次月 15 号之前
阅读 528
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我是购买方,未付款,这个分录怎么写
家权老师
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提问时间:01/23 11:20
#建筑#
你们是建筑公司还是自建工程外包?
阅读 190
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我公司是购买方,建筑公司,这张分录怎么写呢
朴老师
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提问时间:01/23 11:09
#建筑#
借工程施工 贷银行存款
阅读 212
收藏 1
老师你好,小规模建筑公司,原来对方欠我们公司30万元。现在我公司需要买他公司材料,可以直接写分录 借:原材料30万 贷:其他应收款-某公司30万吗?这样写的分录对吗?
东老师
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提问时间:01/23 10:42
#建筑#
你好,没问题,可以这么做账的
阅读 171
收藏 1
公司老板给自己女儿买一块地,公司出钱建楼房,建好的楼房装修好出租给公司使用,建设过程的费用是开什么发票,如何入账
郭老师
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提问时间:01/23 10:31
#建筑#
你好,建好的这个楼房所有权是个人吗?
阅读 178
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建筑公司收到劳务发票,怎么写分录
家权老师
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提问时间:01/23 10:23
#建筑#
那个计入工程施工-直接费用-分包费
阅读 208
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请问下,这个解锁是什么意思,怎么扣款
朴老师
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提问时间:01/23 10:16
#建筑#
“解锁” 含义:可能是对账户、设备、功能模块等进行解除锁定状态的操作。比如账户因输错密码多次被锁定,“解锁” 就是恢复其正常使用权限;或是软件中某功能模块之前因未满足条件被限制,解锁后可正常使用。 扣款方式:一般与平台或业务关联的支付渠道有关,常见的有银行卡快捷支付、第三方支付(**支付、支付宝等)等。但具体需依据该界面所属业务场景及平台规则确定。
阅读 169
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老师!以前的老项目2016之前的,交3%的营业税!那后面这个项目可以收专票吗!后期产生的民事代理费
郭老师
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提问时间:01/23 10:13
#建筑#
你好,是建筑的吗?是的话你简易计税的不允许抵扣,收专票也没法抵扣的
阅读 170
收藏 0
怎么算要交多少税,差多少进项税少交点钱
东老师
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提问时间:01/23 10:10
#建筑#
您好,您指的是计算增值税吗?
阅读 213
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老师,我甲方给我一辆车,我直接过给我的乙方,不过户给我单位,我单位在过户给我的乙方可以吗?
家权老师
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提问时间:01/23 09:48
#建筑#
可以的,弄个三方抵债协议就行
阅读 214
收藏 1
老师,你好,请问建筑公司跨区域的建筑工程需要在项目所在地申报个税吗?有这个条文规定吗?公司已经在公司注册地全员申报了个税了
家权老师
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提问时间:01/23 09:30
#建筑#
跨省的项目的人员才需要在项目所在地申报个税
阅读 280
收藏 1
你好,申请单支付金额100万,但是开进来的进项只有993250,这样也可以吗?
家权老师
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提问时间:01/23 09:16
#建筑#
按实际的发票支付就行
阅读 136
收藏 1
老师好,我单位融资一笔500万,放款直接放到总工程款公司了,之前公司已支付492万给工程款公司,今年1月公司需要还款,工程款公司给我公司打款182万,相当于问他们借的,总共工程开票金额是578万,工程公司现在说直接退232万给我公司,这样操作可以吗?做账应该怎么做比较合适
朴老师
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提问时间:01/23 09:12
#建筑#
在符合相关法律法规和合同约定的情况下,这种操作通常是可以的。以下是相关账务处理分析: 融资放款到工程款公司时 假设融资为短期借款: 借:其他应收款 —— 工程款公司 500 贷:短期借款 500 之前支付工程款时 借:预付账款 —— 工程款公司 492 贷:银行存款 492 1 月收到工程款公司借款 182 万时 借:银行存款 182 贷:其他应付款 —— 工程款公司 182 工程公司退还 232 万时 借:银行存款 232 贷:其他应收款 —— 工程款公司 232 收到工程发票 578 万时 借:在建工程 / 固定资产等相关科目 578 贷:预付账款 —— 工程款公司 492 贷:其他应收款 —— 工程款公司 86
阅读 131
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老师我们是建筑工程一般纳税人,现在是被**方,乙方提供了一张42428.63的普票,没有提供够成本票,我们工程怎么和**方结算,结算方式是92%的成本票+2%的所得税,增值税是不含税9%,印花是合同的0.0003,水利基金是不含税的0.0005,应该扣对方多钱
张静老师
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提问时间:01/23 08:48
#建筑#
没有提供够成本票的话需要先让对方把成本票补充提供过来,之后才能进行结算
阅读 138
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老师!以总公司资质承接的项目!外经证事项是不是都应该是总公司来处理!比如作废!延期!修改
郭老师
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提问时间:01/23 07:51
#建筑#
你好对的 是这么做的
阅读 158
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我们专管员要我们补缴2023年度企业所汇算清缴的这个年报的报表,他说要我们补31万,在调整报表里的105表里的17行的其他是填人哪一栏里?(成本调减在哪张表里调?)
钟存老师
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提问时间:01/22 17:33
#建筑#
填写账载金额 不填写税收金额 就产生了纳税调增的效果
阅读 195
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我们专管员要我们补缴2023年度企业所汇算清缴的这个年报的报表,他说要我们补31万,在调整报表里的105表里的17行的其他是填人哪一栏里?
王琳老师
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提问时间:01/22 17:15
#建筑#
你好,同学 你是因为什么补得税款 可以截图一下你的申报表
阅读 215
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装修公司,可以差额征收吗?
文文老师
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提问时间:01/22 16:24
#建筑#
装修公司,可以差额征收
阅读 507
收藏 2
请问老师,建筑行业提供设备,是否配备人员有要求? 对应的税率有要求?
文文老师
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提问时间:01/22 15:52
#建筑#
若配备人员,按建筑服务9% 若不配备人员,按不动产租赁13%
阅读 162
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