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老师,个税系统少申报13万工资,这13万工资直接列入成本了,但是没有发票,这个也没有申报个税,那我这个职工薪酬支出表工资我怎么填,个税系统20万,成本里还有13万但是没在个税系统报,那我这个工资帐载数填20万还是33万
郭老师
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提问时间:05/14 16:42
#税务#
账载金额填写33,实际金额税收金额填写20。
阅读 21
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是不是不视同销售的不可以抵扣增值税和消费税
文文老师
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提问时间:05/14 16:39
#税务#
是,不视同销售的不可以抵扣增值税和消费税
阅读 286
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一家23年10月成立的企业,没有业务,24年交给了代账公司,24.6月开始有科目余额表,24年8月记了一笔账是会计服务费分录借管理费用 贷其他应付款。过公司没开公户没有流水。这笔会计服务费可能不通过这家公司付款,没有发票,那么,汇算清缴管理费用需要纳税调增吗,
明琪老师
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提问时间:05/14 16:39
#税务#
您好亲,在汇算清缴喜欢钱没有发票,只能调增,不能税前扣除的亲
阅读 21
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老师麻烦问一下税务预警在哪查看
宋生老师
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提问时间:05/14 16:35
#税务#
你好比如你我汇申报的时候有问题,系统就会自动有有消息的。或者有显示。
阅读 15
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老师,就是固定资产不是入账的时候都是一次性摊销折旧了嘛,那税务上是不是就应该给他调增了呀,我记得是这样的,我们报用这样不?
宋生老师
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提问时间:05/14 16:34
#税务#
你好,是的,可以一次税前扣除,但是汇算清缴的时候折旧金额要调。
阅读 16
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已经部分红冲了的发票,还能勾选吗,谢谢
家权老师
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提问时间:05/14 16:33
#税务#
已经红冲了就不能勾选了
阅读 55
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老师,如果员工要补缴个人所得税没有补缴的话会有什么后果
家权老师
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提问时间:05/14 16:32
#税务#
查到后补税加罚款,还有滞纳金
阅读 19
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你好,公司注销前,挂账固定资产房屋一套转法人名下,转让时没金额,要怎么做帐呢
郭老师
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提问时间:05/14 16:29
#税务#
转让时没金额是什么意思?是白送吗?
阅读 33
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老师,已评价,24年工资多计提了,需要改24年的表吗,还是说在25年调整下去年的的分录
朴老师
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提问时间:05/14 16:27
#税务#
需要修改 24 年相关报表 。因为 24 年工资多计提属于会计差错,且涉及损益类科目,影响了 24 年的利润、所得税等数据。应通过 “以前年度损益调整” 科目调整,同时调整 24 年年度财务报表(资产负债表、利润表等 )相关项目的金额,以及 24 年企业所得税汇算清缴申报表。 25 年调整分录 冲回多计提工资: 借:应付职工薪酬 贷:以前年度损益调整 调整企业所得税(若多计提工资影响所得税 ): 借:以前年度损益调整 贷:应交税费 —— 应交企业所得税 若未影响所得税,此步骤可省略。 将 “以前年度损益调整” 余额转入 “利润分配 —— 未分配利润”: 若 “以前年度损益调整” 为贷方余额: 借:以前年度损益调整 贷:利润分配 —— 未分配利润 若为借方余额,则做相反分录: 借:利润分配 —— 未分配利润 贷:以前年度损益调整 调整盈余公积(根据净利润变化 ): 若净利润增加,补提盈余公积: 借:利润分配 —— 未分配利润 贷:盈余公积 若净利润减少,冲减盈余公积,则做相反分录: 借:盈余公积 贷:利润分配 —— 未分配利润
阅读 43
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你好老师 公司的钱可以给私人随便转吗?
霞霞老师
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提问时间:05/14 16:27
#税务#
您好!公司的钱不能给私人随便转!希望能帮助您,感谢您的提问!
阅读 25
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填报年度企业所得税申报表时,企业所得税申报表第一栏营业收入需要把免税收入部分也一并计算在内吗
宋生老师
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提问时间:05/14 16:26
#税务#
你好,免税收入不需要填这里。
阅读 28
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出口退税企业,本月申报退税有10万的免抵税额,这个10万的免抵税额应该交多少附加税?
宋生老师
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提问时间:05/14 16:19
#税务#
你好,这个要看当地城建税比例,一般是3个加起来12%
阅读 25
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一个人名下容许有几个代办企业呢 现在个人同时代理记账几个公司不行了吗 说要成立代理记账公司才行吗
文文老师
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提问时间:05/14 16:18
#税务#
要成立代理记账公司才行 个人代账是违法的
阅读 15
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老师,当期销项减进项再减留抵的金额,为啥和实际交的税对不上啊
宋生老师
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提问时间:05/14 16:16
#税务#
你好,你看下你的申报表,是不是跟你账上一致
阅读 14
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老师,跨境免税备案的是:销售完全在境外使用的无形资产开票是不是只能开具无形资产大类
文文老师
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提问时间:05/14 16:15
#税务#
是,只能开具无形资产大类
阅读 7
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老师,你好,企业的专户可以跟基本户在同一个银行吗
重楼老师
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提问时间:05/14 16:07
#税务#
学员您好,这种情况是可以的。
阅读 10
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老师,个体户销售蔬菜,可以开免税发票吗?不是自产自销,而是进进来再转手卖出去
朴老师
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提问时间:05/14 16:06
#税务#
个体户销售购进再转手的蔬菜可以开免税发票。依据《财政部 国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》,从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税,个体户属于此类纳税人,符合条件即可开具。但需分别核算蔬菜和其他应税货物销售额,否则不得享受免税政策
阅读 25
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老师你好,请问一下公司向个人借款,产生每月的利息,在银行转账利息给个人,要如何合理备注什么内容比较合适
家权老师
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提问时间:05/14 16:06
#税务#
直接备注支付借款利息
阅读 23
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小规模按季度申报,连续12个月超500万,但是按季度没有超。这样会被强制升为一般纳税人吗
宋生老师
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提问时间:05/14 16:05
#税务#
你好,是的,这个是很有可能的。
阅读 66
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老师,我们公司24年1-12月份租赁车辆,合同上写的是按月支付,我们25年1月份一次性支付的,发票25年5月份税务局代开的,上面写购买方代销售方代扣代缴个税,我们在几月份申报
家权老师
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提问时间:05/14 16:05
#税务#
在开具发票的次月申报个税
阅读 14
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你好老师,24年11月份和12月份的工资计提在了25年1月份中,两月加起来有23万 借以前年度损溢调整 贷应付职工薪酬 财务报表在24年第四季度的时候利润负数6千了 现在汇算清缴,按理总的利润负数应该是23.6万 可是企业所得税主表利润负数6千,是怎么回事 职工薪酬纳税调整表加上了11月和12月的工资23万
郭老师
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提问时间:05/14 16:04
#税务#
职工薪酬明细表,你纳税调减了吗?你是不是没有调减?
阅读 32
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老师,我们公司是国有独资企业,在同属于国有独资企业A公司转让了5块地,契税和印花税交了但是不会打款给对方。那这契税和印花税入哪个会计科目呀?
Fenny老师
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提问时间:05/14 16:03
#税务#
你好,你这个印花税和契税是交个税务机关。 契税计入取得资产成本,印花税计入税金及附加。
阅读 21
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技术服务费算服务费还是经营成本
文文老师
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提问时间:05/14 16:03
#税务#
公司主业是技术服务 ?
阅读 14
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物业公司被税务稽查到了收入过低,怎么回复好
宋生老师
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提问时间:05/14 16:00
#税务#
你好,一般这种情况下都承认有误,然后补一点税
阅读 17
收藏 0
(财税[2016]12号)第一条第(一)款 有没有关于一般纳税人附加税减免
家权老师
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提问时间:05/14 15:57
#税务#
现在执行《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(2022年第10号)
阅读 14
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老师,报个税时因为个人部分公司承担,所以在工资上加社保个人部分上去申报,但是做工资表时工资没有加上社保个人部分,例如:发4000元工资,社保个人部分是300,则报个税为4300元,但做工资时只做4000元,不做个人部分进去。这样账载金额就和税务金额差300了,这样操作可以吗?
麦克老师
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提问时间:05/14 15:55
#税务#
您好,最好是账载金额进项调整,因为填4000的话到时候所得税汇算清缴只能按4000申报,就少了300的成本;并且金税系统比对的话也会存在差异
阅读 26
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福利费、业务招待费、广宣费取得专票也要按相应的比例抵扣进项吗?
文文老师
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提问时间:05/14 15:52
#税务#
福利费、业务招待费,进项不能抵扣的
阅读 23
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是多页 ,但是,全选了,与待勾选的条数也一样多
文文老师
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提问时间:05/14 15:48
#税务#
全选,汇总数据应一致
阅读 208
收藏 1
请问老师,一般纳税人企业,前几年买车的时候取得是个人给我们公司开的普通发票,没有进项可抵扣!现在我们公司要将这辆车再卖出去,请我们开的发票应该是几个点?
家权老师
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提问时间:05/14 15:45
#税务#
现在你们的税率是3%。减按2%申报
阅读 14
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公司自然人股权转让需要不需要交个人所得税?
文文老师
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提问时间:05/14 15:44
#税务#
若是平价转让,不用交个税
阅读 27
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