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2017银行初级资格《法律法规》知识点:互换

2017/09/14  来源: 中华会计网校  字体:  打印

2017年下半年银行业职业资格考试时间为10月28日至10月29日。你备考好了吗?如何巩固知识,提高备考效果,是每一位考生需要考虑的问题。中华会计网校为考生精心整理了2017年银行初级职业资格考试《银行业法律法规与综合能力》相关知识点供大家参考,希望对广大考生有所帮助,祝大家学习愉快,梦想成真!

2017银行初级资格《法律法规》知识点:金融市场种类

知识点:金融衍生品交易业务——互换

互换是指交易双方基于自己的比较利益,对各自的现金流量进行交换,一般分为利率互换和货币互换。

利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内,根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。

最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之间进行转换。当利率看涨时,可将浮动利率债务类金融工具转换成固定利率金融工具,将固定利率资产类金融工具转换成浮动利率金融工具;而当利率看跌时,做相反交易。

货币互换是指在约定期限内交换约定数量两种货币的本金,同时定期交换两种货币利息的交易。货币互换交易的本金交换形式是:在协议生效日双方按约定汇率交换人民币与外币的本金,在协议到期日双方再以相同汇率、相同金额进行一次本金的反向交换。货币交易的利息交换形式是:交易双方定期向对方支付以换入货币计算的利息金额,交易双方可以按照固定利率计算利息,也可以按照浮动利率计算利息。

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