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银行业初级《个人理财》知识点:理财规划

来源: 正保会计网校 编辑: 2017/09/26 14:37:32 字体:

2017下半年银行职业资格考试报名截止至10月08日,备考进入倒计时。正保会计网校整理了2017年银行业初级职业资格《个人理财》第六章理财规划计算工具与方法的相关知识点,供广大考生参考学习,祝大家备考愉快,梦想成真!

知识点:货币时间价值在理财规划中的应用

(一)子女教育规划

实例6-42 孩子10年后读大学,届时大学学费为每年2万元,连续四年,教育金投资产品的年报酬率为6%,如果采用定期定额投资的方式,需要每年投资多少钱能达到孩子届时上学的目标?或者采用现在一次性投资的方式,需要投资多少钱?(不考虑学费成长率)

【答案解析】利用目标基准点法,将孩子上学第一年设为基准点。

(1)首先应计算出孩子大学四年总学费在第一年的现值(已知年金求现值)。由于学费交到最后一年即已缴费完成,所以FV=0,学费每年2万元,即PMT=2,N为4年, 求PV.值得注意的是此部分年金为期初年金。

2ND PMT,再按SET键(2ND ENTER),显示BGN,这表示已修改为期初年金。

6 I/Y ,4N,-20000 PMT,0 FV;CPT PV=73460

这意味着在孩子读大学第一年应有73460元即可保证4年的学费。

(2)再计算每年应投资多少钱可达到FV=73460定额定投为期末年金。

将计算器调回期末模式END

6 I/Y,10 N,0 PV,73460 FV

CPT PMT=-5573.26

这表示如果以定额投资的方式,只要保证明年投资5573元钱即可保证孩子未来读大学的学费支出。

(3)若打算采取一次性投资,那么已知终值求现值

6 I/Y,10 N,0 PMT,73460 FV

CPT PV=-41019.68

(二)房产规划

实例6-43 三年后买房,预计届时房价为100万元,首付30万元,贷款利率为7%,等额本息还款,贷款20年,那么每年需要还款多少钱?如果投资报酬率为5%,按年定期定额投资,那么为了攒够首付款,需要每年投资多少钱?

【答案解析】还款的年金现金流为期末普通年金,首先计算20年每年需还款额,已知现值求年金。首付30万元那么贷款额为70万元。

7I/Y,20 N,70 PV,0 FV,CPT PMT=-6.6075

若等额本息还款20年,则每年需要还款6.6075万元。

投资回报率为5%的情况下,计算3年每年投多少钱就可以获得首付30万元,已知终值求年金。

5 I/Y,3 N,0 PV,30 FV,CPT PMT=-9.5163

每年只需投资9.5163万元,三年后就可获得30万元的回报投资。

实例6-44 济南市民李女士一家最近购买了一套总价100万元的新房,首付40万元,商业贷款60万元,期限20年,年利率6%。

问:(1)如果采用等额本息方式还款,每月还款额为多少?

(2)等额本息还款方式的利息总额是多少?

(3)如果采用等额本金方式还款,第二个月还款额为多少?

(4)若李女士选用了等额本息还款法。5年后李女士有一笔20万元的偶然收入。她计划用这笔钱来提前归还部分商业贷款,提前还贷后,希望还款期限不变,接下来的第一个月还款额为多少?

(5)接上问,提前偿还部分贷款使李女士的总利息支出减少多少?

【答案解析】(单位:万元)

(1)如果采用等额本息方式还款,每月还款额:

6÷12 =I/Y,20×12=N,0 FV,60PV,

CPT PMT -0.4299

(2)等额本息还款方式的利息总额:

0.4299×20×12-60=43.1661

(3)如果采用等额本金方式还款,第二个月还款额:

每月还本金:6000000÷240=2500

第二个月剩余本金应缴纳利息:(600000- 2500)×0.5%=2987.5

第二个月还款额:2500+2987.5 =5487.5

(4)若李女士选用了等额本息还款法,5年后李女士有一笔20万元的偶然收入。她计划用这笔钱来提前归还部分商业贷款,提前还贷后,希望还款期限不变,接下来的第一个月还款额:

AMORT 显示 P1 =1 60 ENTER,显示 P1=60,按↓

显示 P2 =1 60 ENTER ,显示 P2=60,按↓

显示BAL=50. 9370 还款5年后余额

CE/C显示50.9370-20= 显示30.9370 按PV显示 PV=30.9370

得出5年后提前还款20万元后贷款本金

提前还贷后,希望还款期限不变,接下来的第一个月还款额

15×12=180 N,6÷12 =I/Y,0 FV, CPT PMT -0.2611

(5)接上问,提前偿还部分贷款使李女士的总利息支出减少:

(0.4299-0.2611)×12×15-20=30.3840-20=10.384

(三)退休规划

实例6-45 杨女士25岁,30年后退休,退休后每年开销现值5万元,生活20年。通胀率3%,投资回报率工作期8%,退休后5%,现有资产5万元,问杨女士每年应储蓄多少可以达到退休目标?

【答案解析】

3 I/Y, 30 N,0 PMT, -5 PV, END,

CPT FV=12.1363 现在5万元现值30年后届时值为12.14万元

5-3=2 I/Y,20 N,-12.1363 PMT, 0 FV,BGN,

CPT PV=202.4148

退休后支出为期初年金,用BGN,折现率为5%-3%=2%,算出退休金总额202.41万元

8 I/Y,30 N,-5 PV,202.4148 FV,

CPT PMT=-1.3427,算出所需年储蓄为13427元。

(四)投资规划

实例6-46 毕先生计划开店,投入成本170万元,每年能回收12万元,10年后最后顶让价220万元,折现率为8%。

问(1)此店是否可投资?

(2)开此店内部报酬率是多少?

【答案解析】

按CF键出现CFo=0,输入CFo=-170 ENTER

表示期初投入成本170万元

C01 12 ENTER F01=9 ENTER 表示连续9期现金收入12万元

C02=120000+2200000=232000 ENTER↓

按NPV ,显示I=输入8 ENTER↓

NPV=按CPT得出124235.44

净现值>0,可投资此店

内部报酬率的计算,延续上题,输入CF值后

按IRR显示 IRR=0

按CPT算出 IRR=8.9952

开此店内部报酬率约为9%

(五)保险规划

实例6-47 某款定期领回储蓄险:趸缴100万元,每5年拿回10万元,20年后领回100万元。计算该定期领回储蓄险的投资报酬率是多少?

【答案解析】

按CF出现CFo=0 输入CFo=-1000000按ENTER 按↓

显示C01 0,按↓显示F01 0 按4 ENTER显示F01=4,按↓

显示C02 0,按100000 ENTER显示C02=100000,按↓

显示F02 0,按1 ENTER 显示F02=1,按↓

显示C03 0,按↓显示F03 0 按4 ENTER显示F03=4,按↓

显示C04 0,按100000 ENTER 显示C04=100000,按↓

显示F04 0,按1 ENTER 显示F04=1,按↓

显示C05 0,按↓显示F05 0按4 ENTER 显示F05=4,按↓

显示C06 0,按100000 ENTER 显示 C06=100000,按↓

显示F06 0,按1 ENTER 显示F06=1,按↓

显示C07 0,按↓显示F07 0 按4 ENTER 显示F07=4,按↓

显示C08 0,按1000000 ENTER 显示C08=1000000,按↓

显示F08 0,按1 ENTER 显示F08=1

按IRR显示 IRR=0

按CPT算出IRR=1.5085

该储蓄保单的报酬率为1.51%

相关链接:2017银行业初级职业资格《个人理财》第六章知识点汇总

注:本文原创于正保会计网校(http://www.chinaacc.com),转载请注明出处!

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