注册会计师考试《财务成本管理》科目
第九章 期权估价
知识点四、期权的到期日价值与净损益一
期权的到期日价值，是指到期执行时期权可以获得的净收入，它依赖于标的股票的到期日价格和执行价格。
期权分为看涨期权和看跌期权，每类期权又有买入和卖出两种。
一、买入看涨期权（多头看涨期权）
买入看涨期权，获得在到期日或之前按照执行价格购买某种资产的权利。
【提示】
（1）到期日价值：最小值为0，最大值为“无穷大”。
（2）净损益：最小值为“－期权价格”，最大值为“无穷大”。
这里净损益的最小值即为“最大的净损失”；净损益的最大值即为“最大的净收益”。
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