注册会计师《财务成本管理》每日一练：期权（03.30）

来源: 正保会计网校编辑：噗噗 2020/03/30 08:49:46　字体：大小

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多选题

下列关于期权的说法中，不正确的有（　）。

A、看涨期权—看跌期权平价定理成立的前提条件是，看涨期权与看跌期权具有相同的执行价格

B、看涨期权—看跌期权平价定理成立的前提条件是，看涨期权与看跌期权具有相同的到期日和执行价格

C、同时购买某股票的看涨期权和看跌期权的投资策略，称为“多头对敲”

D、同时出售某股票的看涨期权和看跌期权的投资策略，称为“空头对敲”

查看答案解析

【答案】

ACD

【解析】

看涨期权—看跌期权平价定理成立的前提条件是，看涨期权与看跌期权具有相同的到期日和执行价格，所以选项A的说法不正确，选项B的说法正确；多头对敲是指同时买进一只股票的看涨期权和看跌期权，它们的执行价格、到期日都相同，所以选项C的说法不正确；空头对敲是指同时卖出一只股票的看涨期权和看跌期权，它们的执行价格、到期日都相同，所以选项D的说法不正确。

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