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建筑施工会计财税全盘与税筹实战特训班
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建筑施工会计财税全盘与税筹实战特训班(第 68 期)

价      格: ¥ 1980.0

报名人数:2/50人 报名截止:2021-12-31 19:00

课程形式: 直播+录播课 课时数:37.0课时 所属类别: 税务筹划建筑/工程零基础

课程收益:课程全新升级,价格不变,加量不加价。课程从原来旧版的142页到二版的146页再到目前升级版215页。以实战应用上岗与职业发展为目标,专为培养熟练工程会计而开设,采用新收入准则讲授工程会计目前关注较多的全行业各工程公司在用的主流账务处理、做账技巧、项目成本核算、新准则下收入费用确认、内外账处理技巧、内账全套报表模版、增值税完整分录、转包、分包、甲供材、劳务派遣、差额纳税、工资专用账户、项目成本过程控制、账务体系建立、实战模拟演练、税务筹划、财税关系处理、税务稽查、税法政策解读、财务管理制度、热点疑难问题汇集等内容;帮助学员系统、深入、掌握工程众多子行业(市政道桥公司、园林绿化公司、水电工程公司、装饰装修公司、土方基础公司、工程劳务公司、建安公司、电力工程公司、消防安全工程公司、光电照明工程公司、房地产建安环节、工程账务审计、代账等)全盘财务核算、税法、税务筹划,弥补企业需求和工程会计水平不足之间的短板,使之成为一名熟练的工程会计,为从事这个行业的在职会计做好丰富的知识储备和实战技能!
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授课老师

邹老师

邹老师

正保开放课堂签约实战讲师、中华会计网校《熟练工程会计帐务、税筹、成本管控特训》、《 建工业实战特训课》、《 工程财务精英实战特训营》主讲老师、正保远见讲师团成员、多家大中型财税平台工程财税特邀讲师。15年以上工程财务从业经验,曾担任4家公司财务顾问,负责3家工程公司财税关系处理,历任4家工程公司财务经理岗位,多家大型国企、民企、事务所及财税咨询管理公司内训讲师,实战经验丰富,从业阅历广泛。尤其对工程公司内外账处理、项目成本独立核算、纳税申报、项目成本过程控制、财务管理、部门人员招聘、税务筹划、财税关系处理、增值税内训、融资贷款、资产评估、工程行业财务管理、财税研究等具有深刻的财务功底及感悟,在实战培训中,授课观点新颖、犀利、内容细腻 ,历经七年,以其颇具价值的实战应用和财务技巧讲授受到各地数万学员的一致好评和信任!

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课程安排

直播课程表 直播课程安排
建筑施工会计财税全盘与税筹实战特训班 2021年12月31日  19:30~21:00
      赠送资料:1、不提供讲义下载;2、赠送直播回放视频(直播课结束后开通,学习期120天)。

录播课程表 视频开放时间说明
1、前言 第一部分为录播,报课后即可观看,请学员报课后及时学习录播视频;第二部分为直播及回放内容,回放会在直播课结束后开通。(学习期120天)。
2、先导课-1
3、先导课-2
4、货币资金内外账1
5、货币资金内外账2
6、货币资金内外账3
7、货币资金内外账4
8、货币资金内外账5
9、货币资金内外账6
10、货币资金内外账7
11、债权债务核算及对账技巧1
12、债权债务核算及对账技巧2
13、债权债务核算及对账技巧3
14、债权债务核算及对账技巧4
15、债权债务核算及对账技巧5
16、存货建账、盘点技巧、采购询价、稽核等方法破解1
17、存货建账、盘点技巧、采购询价、稽核等方法破解2
18、存货建账、盘点技巧、采购询价、稽核等方法破解3
19、存货建账、盘点技巧、采购询价、稽核等方法破解4
20、应付职工薪酬:各种所得的个税计算、筹划、人工成本获得、新社保政策及筹划1
21、应付职工薪酬:各种所得的个税计算、筹划、人工成本获得、新社保政策及筹划2
22、应付职工薪酬:各种所得的个税计算、筹划、人工成本获得、新社保政策及筹划3
23、应付职工薪酬:各种所得的个税计算、筹划、人工成本获得、新社保政策及筹划4
24、应付职工薪酬:各种所得的个税计算、筹划、人工成本获得、新社保政策及筹划5
25、应付职工薪酬:各种所得的个税计算、筹划、人工成本获得、新社保政策及筹划6
26、应付职工薪酬:各种所得的个税计算、筹划、人工成本获得、新社保政策及筹划7
27、应付职工薪酬:各种所得的个税计算、筹划、人工成本获得、新社保政策及筹划8
28、应付职工薪酬:各种所得的个税计算、筹划、人工成本获得、新社保政策及筹划9
29、成本核算及费用过程控制-1
30、成本核算及费用过程控制-2
31、成本核算及费用过程控制-3
32、成本核算及费用过程控制-4
33、成本核算及费用过程控制-5
34、成本核算及费用过程控制-6
35、成本核算及费用过程控制-7
36、成本核算及费用过程控制-8
37、成本核算及费用过程控制-9
38、成本核算及费用过程控制-10
39、新收入准则下工程行业“五步法”收入及费用的确认、结转1
40、新收入准则下工程行业“五步法”收入及费用的确认、结转2
41、新收入准则下工程行业“五步法”收入及费用的确认、结转3
42、新收入准则下工程行业“五步法”收入及费用的确认、结转4
43、新收入准则下工程行业“五步法”收入及费用的确认、结转5
44、纳税业务与税务筹划、财税关系处理1
45、纳税业务与税务筹划、财税关系处理2
46、纳税业务与税务筹划、财税关系处理3
47、纳税业务与税务筹划、财税关系处理4
48、纳税业务与税务筹划、财税关系处理5
49、纳税业务与税务筹划、财税关系处理6
50、纳税业务与税务筹划、财税关系处理7
51、纳税业务与税务筹划、财税关系处理8
52、工程增值税最新账务处理1
53、工程增值税最新账务处理2
54、工程增值税最新账务处理3
55、工程热点、难点、经典、疑难问题1
56、工程热点、难点、经典、疑难问题2
57、工程热点、难点、经典、疑难问题3
58、工程热点、难点、经典、疑难问题4
59、建筑企业依托财税实务操作及筹划技巧1
60、建筑企业依托财税实务操作及筹划技巧2
61、建筑企业依托财税实务操作及筹划技巧3
62、建筑企业依托财税实务操作及筹划技巧4
63、建筑企业依托财税实务操作及筹划技巧5
64、建筑企业依托财税实务操作及筹划技巧6
65、项工程财务管理制度汇集分享

教学大纲



课程体系 

主要内容 

课程收益 

前 言(1课时)

1.行业前景

2.工程会计的会计水平及工程企业对人才需求的高要求

3.资深工程会计需要具备的技能

4..课程价值及培训目标

5.课程特点

6.职业规划 

7.课程学习注意事项及技巧

8. 工程行业的特点

9. 施工企业会计核算的特点

10..工程行业核算的重点科目

11.会计核算基本原则和信息质量的要求

12.旧会计准则对比变化要点总结 

教您了解并熟悉工程行业特点及相关知识

模块一:货币资金内外账(4课时) 

1.财务制度制定的技巧和误区

2.<出纳岗位职责><报销流程图> 

3.内外账货币资金管理,包括:a.支付范围 b.收支管理 c.出纳的工作流程细节:报销、登账、轧账、票据移交、打票技巧、资金盘点技巧、二级明细账户设置内外账账户设立问题、金税四期点评  

4.内外账的关系、动机及 三流合一新要求

5.内外账不同的处理原则、详细方法、技巧、风险控制并实例说明

6.内账系统报表之:<货币资金归类账>的建立及实战模板

7.人民银行对资金监管的新法规

8.<出纳职责量化考评表>

以工程公司出纳岗位现有实际业务为示范,教会您优秀出纳所具备的多方面技能,进行多方位内外账实战演练和学习,资金管理、内外账差异处理方法及风险控制等,并学会系统报表的建立,掌握货币资金内外管控及处理技巧;并给予财务主管如何深入了解指导出纳业务、考评管理出纳以借鉴 

模块二:债权债务核算及对账技巧(3课时) 

1.工程行业债权债务的重要性 

2.企业债权常用的核算科目 

3.企业债务常用的核算科目 

4.重点科目解析及案例分录处理,诸如:合同资产、合同负债 

5.工程行业内账报表之:<材料+班组往来挂账核对表> 

6.预收账款与增值税的关系及如何避税 

7.财务部与采购员的对账技巧及要求 

8.<财务主管岗位绩效考评表 

教会您债权债务重点核算科目解析及运用、制作内账<往来挂账核对表>方法(包括材料商、班组及分包业务对账核心知识点,满足老板所需信息)、刨析增值税涉税点及财务部与采购部对账技巧及要求,从而彻底对清工程项目债权债务 

模块三:存货建账、盘点技巧、采购询价、稽核等方法破解(4课时) 

1.工程企业存货的重要性 

2.存货的具体分类 

3.库存材料的分类及各级明细科目设置 

4.库账的设置方法;材料采购的账务处理 

5.库存材料盘点技巧、盈亏原因分析 

6.材料采购成本过程控制的询价流程及采购报销审核把控点 

7.供货商的选择要点及合同签订注意事项 

8.采购、财务、库房对账及财务全过程控制稽核详细流程图 

9.材料出入库与成本利润的关系 

10.<工程材料管理制度> 

教您掌握工程公司有关项目存货、材料库账的建账、核算、盘点、对账、稽核、成本控制方法和材料商选择及采购合同签订技巧

模块四:应付职工薪酬:各种所得的个税计算、筹划、人工成本获得、新社保政策及筹划(6课时) 

1. 职工薪酬的具体内容

2. 不征收个税的11种情况

3.个税筹划:差旅费津贴、误餐补助、防暑降温费、取暖费、公务交通补贴、通讯补贴等各种个税筹划方法汇集

4.建筑企业农民工“种”不同的用工形式

5.民工工资表入劳务成本的涉税风险控制技巧及注意细节:

 (1)民工工资的个税及社保涉税风险

 (2)税收风险控制策略及具体方法

6.农民工、临时工、零散工的社保、成本扣除及个税问题解决方法

7.. 农民工工资个税汇算清缴问题汇总:

(1)需要汇算的5种情况 (2)个税汇算具体计算方法 (3)3种不需汇算的情形 (4)账务处理

8. 包工头个人收到劳务所得开具收据不提供发票,付款企业收到收据不税前扣除,是否必须代扣代缴其个税疑难问题深度解析

9.人工成本获取的5种路径

10.虚构工资表的错误形式、诸多后果分析与工会经费、残疾人基金的利弊

11. 拖欠农民工薪资的处罚措施

12. 农民工工资专用账户的管理规定

13.账务处理案例

14.职工薪酬准则修订后的新规定

15.年薪制下公司管理人员年薪结算单样表

16.各种所得在新个税法下个税计算的税法规定

 (1)学好两项新政策必须知道的4个法规

 (2)新个税详细计算方法、税率、公式、汇算清缴及实务举例

   (a)工资薪金个税的预扣预缴计算及税率表及计算案例

   (b)劳务报酬所得个税计算方法、税率表及计算案例

   (c)个体工商户经营所得个税计算及税率表及计算案例

 (3)劳务公司及包工头代开票个税过重税收筹划办法

 (4)包工头获得的所得属于劳务报酬还是经营所得多角度刨析

17.工资表社保完整分录处理

18.新个税法和社保法对企业及员工的影响

19.社保管理政策变化及实际应对之法

20.企业不交社保的10种情况总结

教您掌握职工薪酬涵盖内容、账务处理、个税筹划、人工成本入账技巧、项目人员管理、职工薪酬规定、新个税各种所得个税计算及社保政策解读、个税、社保筹划及税务稽查应对,解决民工工资发放过程中各种疑难意外情况处理。

模块五:成本核算及费用过程控制(5课时) 

1.成本与费用的概念、联系及区别

2.工程成本核算的概念、对象及重要一级核算科目

3.合同履约成本5项费用构成及各自比例

4. 间接费用的二级明细汇集

5.工程成本重点科目详细解析及建账体系

 (a)合同履约成本 (b)辅助生产 (c)机械作业 (d)合同结算

6.工程成本项目核算两张重要的单据:《工程签证单》《工程价款结算单》

7.合同履约成本独立核算流程图

8.案例分析

9<.项目分部分项核算法>及财务部与预算部的血脉关系

10.工程成本费用过程控制技巧及方法

11.内账报表模板之<项目收入成本利润汇总表>格式

12.期间费用:管理费用 财务费用

13. 内帐报表之<公司管理费用统计表>及分摊方法

14.工程成本中分包、主材、机械费进项抵扣知识点

教您掌握工程项目成本核算体系中的项目成本构成、、建账、科目运用(如合同履约成本、合同结算)、总结项目成本核算流程、项目成本内账报表格式、工程成本进项抵扣、工程成本过程控制等诸多核心环节

模块六:新收入准则下工程行业五步法收入及费用的确认、结转(6课时) 

1.合同建造收入的构成

2.会计准则确认合同收入及合同费用的基本原则

3.《新收入准则第14号—收入》针对施工企业解读:

 (1)政策颁布

 (2)收入及成本确认的核心原则

 (3)五步法解读

 (4)履约进度的三种计算方法:a.投入法 b.产出法 c.成本法

 (5)新准则下根据履约进度确认收入与费用的具体方法、核心公式、典型例题、分录处理(并与小企业会计准则相对比)

4.合同价款结算的核算及差额纳税的例题分解

5.新收入准则下收入与费用的核算流程图

6.工程项目预计总成本的确认方法

7.<新会计准则>与<小企业会计准则>确认收入与成本的方法区别

8.资产负债表与利润表的勾稽关系

教您掌握施工企业《收入新准则》下:五步法履约进度收入及费用确认原则、应用前提、要点和计算公式; 

典型例题运用; 

教您掌握合同收入的构成、差额纳税、价款结算、新准则下收入与费用的核算流程等。

模块七:纳税业务与税务筹划、财税关系处理(5课时) 

1.应交税费的3层含义

2.小规模纳税人纳税基本税法规定及<减免税表> 

3.分公司、子公司、分支机构、小微企业、小型微利企业的区别

4.工程企业应交的各项税目、税率及计税方法

5.增值税及附加税优惠、减免政策汇编

6.疑难税种解答:房产税、印花税

7.跨区项目企业所得税多种情况下预缴、申报、汇算及税法详细规定

8.总、分司企业所得税如何汇算清缴

9.2021版企业所得税预缴表 

10.增值税基本计税方法图表总结

11.异地项目预缴税款计算表

12.新政下申报印花税的实操方法

13. 重要涉税及核算规定知识点

14.总、分、子公司汇算清缴相关税法规定

15.纳税人跨县(市、区)提供建筑服务的增值税的征收管理变化

16.收入、成本、利润、企业所得税等诸多实用税务筹划方法、技巧总结:收入、成本、利润、企业所得税;暂估、成本发票取得的多种途径、收据入成本、《残疾证》、年终奖、核定征收和查账征收筹划等

17.《企业所得税税前扣除凭证管理办法》出台的背景、原则以及解读出的7个重要涉税筹划点

18.11不可以从销项税额中抵扣的进项税额税法规定

19.税收专项检查中个人所得税、增值税、企业所得税、年度报表检查重点 

教您掌握工程企业涉及到税种、税率,增值税、企业所得税两大主税种涉税政策及各种税收优惠减免新政策;举例讲解各种独家工程成本税务筹划、节税避税方法及技巧,以及存在的潜规则,让您更好的筹划与轻松处理税务关系。

模块八:工程增值税账务处理(4课时) 

1.工程企业应交税、应交增值税2.3级明细科目详细设置

2.13个必须掌握的增值税明细科目具体解析及同步实务分录处理案例

3.销售业务、购进业务、差额征税、小微企业免征的增值税详细分录处理

4.应交税费在资产负债表中的填写规则

5.增值税一般纳税人和小规模纳税人增值税各种涉税情况下账务处理及分析

6.经典例题解析增值税的税款计算、预缴、申报及相关财务处理方法

7.增值税四种特殊情况下的分录处理难点

8.《财产和行为税合并申报》政策解读

9。《增值税及附加税申报表》填写方法

教您掌握财政部工程行业增值税详细账务处理、各种纳税情况分类以及报表填写 

模块九:工程热点难点经典疑难问题(6课时) 

1.内账报表体系全模板

2.工程项目投标流程、围标,及其过程中的潜规则和借用资质各种费用收取标准

3.工程投标保证金、履约金、质保金农民工工资保证金政策规定;投标保函、履约保函

4.工程混营与兼营的区别、合同签署注意事项、特定混营业务税法新规定

5.材料暂估处理技巧及详细账务处理

6.“合同结算”与“合同履约成本”有余额如何处理?

7.建安企业跨省项目员工个税缴纳办法及账务处理

8. 工程依托的概念、违法性

9.工程被依托方会计关于依托协议中的发票约定及税负测算的三种情况

10.依托项目费用点位收取规则及标准;依托账务账务处理办法、涉税问题及利弊

11.依托工程收费点位详细分析及计算难点在哪里?被依托企业和依托企业各自风险点、应对方法;依托协议中收入开票、成本发票、销项、进项、所得税、管理费等各种扣取、测算;总分公司资质转借合法依托的形式转换 

12.依托双方财税处理的深度探讨及分析 

13.依托项目三种合理合法的税收筹划办法解秘

14.企业中标后将工程转包收入管理费如何规避风险?

15.工程分包的划分形式,开票技巧违法分包的定义

16.员工报销,财务的发票管理

17.公司管理部门各种票据报销进项抵扣及大型国企报销管理的9项先进方法借鉴

18.劳务派遣服务政策、费用税前扣除、个税缴纳及涉及到的全额、差额纳税情形下不同的的税率及开票区别、票样展示 ;人力资源外包、劳务派遣和劳务分包的区别

19.增值税普票、专票多角度真伪鉴别方法及风险把控

20.甲供材(甲供工程)账务处理及筹划方法对比及问题全解析

21.税务稽查报告实际案例分析、点评、风险点、对企业会计的启发及其中涉税破解方法

22.金税三期征管系统6项风险预警指标

23.园林绿化工程公司农产品专票、普票各种进项抵扣政策法规、问题解答及票样展示

24. 道路通行费进项抵扣税法相关规定

教您综合掌握工程财税实务中遇到的各类急需解决的经典、热点、疑难、困惑棘手问题,提供详细解决办法及参考意见,人一步 

模块十:43工程财务管理制度汇集分享(1课时) 

1.<工程会计岗位职责>a-b-c

2.<会计主管岗位职责>

3.<工程款支付审批表>

4.<公司协调费支出管理办法>

5.<差旅费报销制度>

6.<税务检查重点问题汇集>

7.<个人租车合同>

8.<司机餐补制度>

9.<公司午餐管理制度>

10.<公司考勤制度>

11.<付款申请单>

12.<包工头项目劳务费支付风险保证协议>

13.<工程内部承包管理协议协议>

14.<工程依托协议>

15.<工程转包协议>

16.<工程联营协议>

17.<个人年度工作总结>a--b

18.<工程发包施工协议>

19<违法发包、转包、分包、依托区别>

20.<现金流量表详细编制技巧方法》

21.<工程项目内部承包施工协议>

22.<人力资源公司劳务派遣协议>

23.<增值税专用发票丢失四种情况处理>

24.<劳动薪酬维权相关规定>

25.<施工企业财务报销制度>

26. <某集团有限公司财务结算中心往来款项管理办法>

27. <项目部固定资产管理细则草案>

28.<工程企业商品和服务编码及分类>

29. <内部承包合同>

30.<高新技术企业认定及税收优惠政策>

31.<转正申请>

32.<地产公司管理制度汇编>

33.<企业经营状况账务中的38个异常>

34. <劳务分包合同>

35. <项目管理目标责任书>

36. <某会计事务所项目专项财务审计报告>

37.<乱帐整理方法>

38.<工程公司完整财务管理制度>

39.<房地产公司财务管理制度汇编>

40.<装饰装修工程预算表>

41.<财务主管岗位绩效考评表>

42.<工程材料管理制度>

43<甲供材协议>

 

分享工程企业众多实用财务管理制度,帮助学员借鉴掌握和应用财务制度的制定规范企业管理中遇到的实际难题,助一臂之力 

学完十个模块掌握工程会计,轻松上岗 


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