税务筹划落地实操21招

【课程大纲】

第一章：税务筹划必要性即效益

第二章：税务筹划三大误区及风险

第三章：税筹关注的三大重点

第四章：税务筹划实务操作

第一章：税务筹划必要性即效益

从李嘉诚出售物业节税3.4亿美金说起，看李超人如何税筹以及税筹的效益

第二章：税务筹划的三大误区

误区一、税筹工作高深莫测、复杂有加，非凡人所能为；

误区二、税筹工作没什么了不起，不需要税筹，和税务局搞好关系就好；

误区三、税筹就是找发票记账，增成本费用，少交所得税、个税甚至增值税；

实务中其他的“税筹”方法：

1、货款打入老板或者指定人员私人账户；

2、伪造合同、虚构业务，保持表面上的三流一致；

3、某明星式的阴阳合同“税务筹划”；

第三章：税筹关注的三大重点

第四章：税务筹划实务操作

树立正确的税务筹划思路：税务是一门很大的学问，我们在学习税法和实际工作中都明白，交税是从纳税义务发生开始，征税方式、纳税主体、纳税身份、纳税地点以及不同税种的税收优惠，都会对纳税金额产生不同的影响。因而，正确的税务筹划思路应该是从这些要素入手进行税务筹划。

一、纳税义务发生时间的税务筹划

纳税义务那些事！财务人员最冤枉的事情是，税是你财务的事情。

第1招：现金折扣与销售折扣合理转化，节省增值税【税筹案例】

第2招：合理签署合同，进行房产税税务筹划【税筹案例】

第3招：土地使用税税务筹划【税筹案例】

二、纳税地点-企业设立地点的税务筹划

第4招：合理选择税收洼地，纳税地点下功夫

            四大税收洼地详解

            避开选择税收洼地税务筹划的重大误区

第5招：关注地区税收优惠，提前进行税务安排

            税筹案例：广州深圳不同城市通过纳税筹划增加税后利润412.5万元

三、纳税主体的税务筹划

第6招：选择最适合的企业组织形式税务筹划【税筹案例】

            根据常见的企业组织形式税务特点，合理选择企业组织形式，没有最好，只有最适合。

第7招：母子公司及总分机构税务筹划【税筹案例】

四、利用征收方式的税务筹划

第8招：核定征收和查账征收方式的适用性及选择原则【税筹案例】

五、利用纳税人身份的税务筹划

第9招：一般纳税人与小规模纳税人的税务筹划

            一般认为，小规模纳税人规模小，征收率低，税负也低，真实情况是否如此？【税筹案例】

            一般纳税人与小规模纳税人的税务筹划【税筹案例】

六、利用税收优惠政策的税务筹划

第10招：利润转移法税务筹划【税筹案例】

第11招：利用小型微利企业优惠政策税务筹划【税筹案例】

第12招：加计扣除、加速折旧税务筹划【税筹案例】

第13招：企业做捐赠的税务筹划【税筹案例】

第14招：合理安排残疾人就业税务筹划【税筹案例】

七、购买资产的税务筹划

第15招：购买汽车的税务筹划【税筹案例】

八、个人所得税税务筹划

第16招：老板借款的税务筹划【税筹案例】

第17招：工资与公益捐赠的纳税筹划【税筹案例】

第18招：高管年终奖的税务筹划【税筹案例】

九、土地增值税税务筹划

第19招：如何合理降价做好土地增值税税务筹划【税筹案例】

第20招：合理增加成本做好土地增值税税务筹划【税筹案例】

第21招：合理推迟清算时间的税务筹划【税筹案例】