00:10:00
问题已解决
你好，请问我在2023年12月暂估了一笔费用，我在2024年取的的发票在2024年我应该怎么入账呢，比如我暂估了100万，现在收到50万，下个月收50万这种应该怎么会计分录呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答同学 您好：
假使说是管理费用：
2023年12月收到50万，但是实际是100万：
借：管理费用 50
贷：预付账款等科目 50
同时计提未收到的50万：
借：管理费用 50
贷：预付账款等 50
实际收到剩下50万，冲销12计提的50万，然后正常入账，只要是5.31以前收到都是可以在汇算清缴中调整的
2024 01/27 15:36
gongqiyan 
2024 01/27 15:50
我是计提了100万在12月的时候，现在1月份我只收到了50万 ，那我就冲销50万 ，然后按正常入账，假设下个月我再收到50万，我接着冲销50万，50再按正常入账？
小张老师-答疑 
2024 01/27 15:54
是这样的，只需要注意531以前来票就行
gongqiyan
2024 01/27 15:57
好的，如果在5.31号没来，是需要调增吗？我想问年报如果我可能需要交20万的税金，我怎么做能再第一个季度交10万呢
小张老师-答疑
2024 01/27 15:58
531没来需要调增，一季度多赚点，哈哈哈哈
阅读 1417
描述你的问题，直接向老师提问
382
意见反馈
