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生产企业出口退税中的上期留抵税额的定义是什么呢？
钟存老师 | 提问时间：06/15 21:41

#税务#

就是增值税申报表主表的留抵税额就是可以抵减的增值税进项税在抵减完毕当期增值税销项税以后的余额

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老师，客户项目还没做，但对方先预付一半的款给我们，但要求我们先开全额发票，请问我们这个月要先按全额确认收入吗？另一半就做应收账款
小锁老师 | 提问时间：06/15 21:41

#实务#

您好，这个的话，是先全部做收入的，对

阅读 9

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老师，公司有几个员工社保公积金，在5月份被我误转出到b公司，然后5月的费用只能在b公司缴纳，费用是从a公司转到b公司去缴纳的，这几个员工的工资是在a公司发放，请问这个怎么做账，B公司本身没有收入
董孝彬老师 | 提问时间：06/15 21:39

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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事业单位会计（8）发放上月工资，应向职工发放基本工资30万元，应为职工缴纳基本养老保险6万元，住房公积金9万元，共计45万元。另外工资发放中包含职工个人应负担社会保险费为2.4万元，住房公积金9万元，同时代扣个税2万元。款项全部通过单位零余额账户。（上月代扣本交）（25）年末，M单位将财政拨款收入600万元（含专项A项目200万元，事业收入450万元（含专项C项目收入200万元），上级补助收入100万元（含专项B项目6万元），附属单位上缴收入20万元，经营收入28万元，非同级财政拨款收入80万元进行年终结转。（26）M单位将如下费用（支出）进行年终结转。业务活动费用（事业支出）650万元（含财政拨款支出专项A项目支出190万元，财政拨款基本支出100万元，非财政拨款支出B项目和C项目支出分别为5万元和180万元，非财政非专项资金130万元），单位管理费用（事业支出）220万元（含财政拨款支出210万元，其余为非财政非专项资金），经营费用（经营支出）18万元，上缴上级费用（上缴上级支出）40万元，对附属单位补助费用（对附属单位补助支出）10万元，所得税费用2.5万元。
董孝彬老师 | 提问时间：06/15 21:38

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 6

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老师你好！代开发票材料发票，需要交增值税吗？
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:36

#实务#

您好，要的，这个要交增值税的

阅读 28

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图一中第二问问的是a项目各年的现金净流量，为什么答案中NCF1-4是用的营业现金净流量的公式呢？这个题与图二中第一问区别是什么
欧阳老师 | 提问时间：06/15 21:35

#中级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下： 1~4年各年的现金净流量一样，就是营业期现金净流量。没有本质区别，都是计算各年的现金净流量。祝您学习愉快！

阅读 57

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全电发票按步骤进行也练习不了
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:31

#财务软件#

您好，是买的实操，是吧

阅读 16

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老师，我想问一下，电子发票额度用完了申请，下月会自动生成额度吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:31

#实务#

您好，下个月会自动生成你本来的额度，你后面申请的是临时的，不会增加

阅读 7

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请问：公司在未交增值税科目下，几年前就一直遗留有4602的余额，这个应该怎么处理？谢谢
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:27

#实务#

您好，你现在只要调平就可以，是吧

阅读 12

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请问老师，面试生产水箱水泵的企业的总账会计需要注意什么？涉及
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:23

#实务#

...

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请问老师，收到区慈善会代付的捐赠款需要缴纳企业所得税吗？政府补助款呢？
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:23

#实务#

您好，要的，这个计入营业外收入，要交企税的

阅读 12

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我要退款我学不会也没有时间
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:20

#实务#

您好，这个退款的事要找下客服了，是他们负责这块

阅读 40

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老师，四月份销售的货已经开了专票，但五月份退货，也做了退货单，但五月份忘了做发票退货红冲了，现在该怎么处理？
董孝彬老师 | 提问时间：06/15 21:19

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 13

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抵税，确认收入结转成本，消费税计入销售税金相关分录应该如何做？
钟存老师 | 提问时间：06/15 21:16

#实务#

借：应收账款贷：主营业务收入/其他业务收入应交税费-应交增值税-销项税额

阅读 133

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老师，个税不计提没关系吧
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:15

#实务#

您好，不计提，怎么减少工资了，这个不好做账了

阅读 10

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某水利工程1993-2009年为建设期，每年投资均为1000万元，2010年开始发挥效益。预计可运行100年，每年收入8000万元，年运行费为500万元。当基准年选在1993年初，年利率为12%，问基准年净现值为多少麻烦会的老师帮我解答一下这个题。
钟存老师 | 提问时间：06/15 21:11

#实务#

每年净现金流：8000−500=7500 万元。

阅读 18

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老师我们公司一个月个税五百左右。可以不计提吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:11

#实务#

您好，要计提的，这个和工资一起做就可以了

阅读 12

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发票抬头开的是A公司，我们会计做账。记的科目是B公司这样做账。符合会计准则吗？
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:11

#实务#

您好，为什么要记B公司了，以后是由B公司代付吗？

阅读 8

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我要的是自己时间规划空白表格，不是这种计划表
卫老师 | 提问时间：06/15 21:10

#税务师#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：您可以电脑上进入我的课程，在课程显示的页面上，点击右下角的AI精准学进入，里面是可以进行精准学服务，会按照您的诊断情况制定适合您的学习计划。app上的话，可以点击app首页下方的学习-税务师畅学旗舰班进入，也可以进入AI精准学服务，会按照您的诊断情况制定适合您的学习计划，没有单独的空白表格。祝您学习愉快！

阅读 56

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老师请问甲方拖欠款项，要以车位抵欠款，需要对方签订什么协议，办理产权转移需要缴纳什么税，会计怎么做账
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:08

#税务#

您好，借：固定资产贷：应收账款这种签车位转让协议就可以，公司收到要交契税和印花税

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我们公司代替物流公司付了司机工资15万元，个人所得税1609，怎么跟物流公司做账，怎么挂往来
刘艳红老师 | 提问时间：06/15 21:08

#实务#

借：其他应收款贷：银行存款

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5000块钱存银行一年利息多少
王一老师 | 提问时间：01/05 19:37

#会计实务#

要计算存款一年的利息，需要知道存款的利率。一般来说，银行的存款利率是根据市场利率而定的，可以根据具体银行的公告或咨询银行工作人员来获取最准确的利率信息。假设存款利率为4%（仅作示例），那么存款一年的利息计算公式为：利息 = 存款金额 × 存款利率根据题目中的信息，存款金额为5000块钱，利率为4%。代入公式进行计算：利息 = 5000 × 0.04 = 200元所以，存款5000块钱一年的利息为200元。请注意，这只是一个示例，实际的利率可能会有所不同。建议您根据实际情况咨询银行或参考银行公告来获取最准确的利率信息。

阅读 7015

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本金20万年利率148每月利息多少
李老师 | 提问时间：01/05 19:31

#会计实务#

根据题目提供的信息，本金为20万，年利率为148%。首先需要将年利率转换为月利率，即148% / 12 = 12.33%。然后计算每月的利息：每月利息 = 本金 × 月利率 = 20万 × 0.1233 ≈ 24,660 元所以，每月的利息约为24,660元。

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存三年定期利息是多少
欧阳老师 | 提问时间：01/05 19:30

#会计实务#

存三年定期的利息可以通过以下公式计算：利息 = 本金 × 年利率 × 存款年限其中，本金是指存款的金额，年利率是银行规定的年利率，存款年限是指存款的时间长度，单位为年。假设本金为10000元，年利率为4%，存款年限为3年，那么利息可以计算如下：利息 = 10000 × 0.04 × 3 = 1200元所以，存三年定期的利息是1200元。

阅读 2834

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百分十八利率等于多少利息
秦老师 | 提问时间：01/05 19:28

#会计实务#

百分之十八的利率等于18%的利率。要计算利息，需要知道本金和时间。假设本金为X元，时间为T年，则利息可以通过以下公式计算：利息 = 本金 × 利率 × 时间假设时间为1年，则利息为：利息 = X × 0.18 × 1 = 0.18X 元如果时间为半年，则利息为：利息 = X × 0.18 × 0.5 = 0.09X 元所以，百分之十八的利率等于0.18倍的本金。

阅读 1817

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存款1万一年利息多少
欧阳老师 | 提问时间：01/05 19:25

#会计实务#

存款的利息计算方法取决于存款的利率和存款的期限。一般来说，存款的利息可以按照以下公式计算：利息 = 存款金额 × 存款利率 × 存款期限假设存款利率为5%，存款期限为一年，存款金额为1万：利息 = 1万 × 5% × 1 = 500元所以，存款1万一年的利息为500元。

阅读 1124

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十万存款一年利息多少
欧阳老师 | 提问时间：01/05 19:20

#会计实务#

要计算十万存款一年的利息，需要知道存款的利率。假设存款的年利率为5%。利息的计算公式为：利息 = 存款金额 × 年利率将十万转化为数值，即10万 × 0.05 = 5000元。所以，十万存款一年的利息为5000元。

阅读 1912

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工资的计提和发放做一起吗
秦老师 | 提问时间：01/05 19:16

#会计实务#

工资的计提和发放通常是分开进行的。计提是指根据公司的工资政策和劳动合同，根据员工的工作时间和工资标准计算出应支付的工资金额，然后将其记录在会计账簿中，作为应付工资的负债。发放是指根据公司的工资发放政策，按照约定的时间和方式将计提的工资实际支付给员工。发放工资时，会计部门需要准备工资支付单据，并将支付金额从应付工资账户中划拨至员工的个人银行账户或现金支付。尽管计提和发放是分开进行的，但通常会计部门会在每个会计期间结束时，根据计提的工资金额，将其确认为实际发放的工资费用，以反映公司在该期间内的实际工资支出情况。需要注意的是，在某些情况下，公司可能会选择将工资的计提和发放同时进行，例如在每月底一起计提和发放当月的工资。这种做法可以简化会计处理，但需要确保计提和发放的金额准确无误，并遵循公司的内部控制程序。

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空调计入房产原值吗
秦老师 | 提问时间：01/05 19:14

#会计实务#

根据会计准则，空调通常不计入房产的原值，而是作为固定资产的一部分单独计算。房产的原值主要包括房屋本身的建筑成本以及与建筑过程直接相关的费用，如土地购置费、建筑设计费、建筑许可证费等。而空调作为一种独立的设备，其成本应该单独计算，并以固定资产的形式列示在会计报表中。

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2023年10万元定期一年利息多少
欧阳老师 | 提问时间：01/05 19:06

#会计实务#

要计算2023年10万元定期一年的利息，首先需要知道利率。假设利率为4%。利息 = 本金 × 利率 × 时间利息 = 10万元 × 4% × 1年利息 = 10万元 × 0.04 × 1 利息 = 4万元所以，2023年10万元定期一年的利息为4万元。

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