关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,我要填报个税,人员离职后,在哪里操作,把人员状态从正常改为非正常
宋生老师
|
提问时间:07/03 11:33
#建筑#
你好,在“人员信息采集”模块,勾选非正常状态的人员信息,双击打开页面后将右上方的“正常”状态改选为“非正常”状态,点击【保存】即可
阅读 2317
收藏 10
3%的苗木款发票,抵扣税款的时候按几个点抵扣?
小小霞老师
|
提问时间:04/09 20:34
#建筑#
你好,对于一般纳税人,从小规模纳税人处取得的3%的苗木专票,可以按照9%的扣除率计算进项税额进行抵扣。具体地,如果取得的是小规模纳税人自开或代开的3%专用发票,可以按照发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。但是,需要注意的是,如果取得的是普通发票,则不能抵扣增值税。
阅读 2314
收藏 0
B选项目改为应当对直接责任人员处3年以下有期徒刑对吗?
薇老师
|
提问时间:10/26 17:21
#建筑#
同学你好参考以下看看,B 选项目改为“应当对直接责任人员处 3 年以下有期徒刑”是正确的。 题目中描述的这种情况一般属于重大责任事故罪,通常处三年以下有期徒刑或者拘役。
阅读 2309
收藏 0
3人死亡,为什么是重大责任事故呢,不应该是较大吗
高辉老师
|
提问时间:09/30 16:29
#建筑#
你好,这个题目的答案应当是错误的,是较大责任事故
阅读 2309
收藏 10
老师我们公司是建筑行业,主要经营园林绿化这方面业务,取得苗木普通发票是免税的,那像这种发票可以抵扣增值税销项税额吗?怎么抵扣具体回答一下吧
一鸣老师
|
提问时间:11/16 09:22
#建筑#
可以的,苗木普通发票的增值税进项是直接按照买价乘以9%计算抵扣增值税。
阅读 2308
收藏 10
老师,您好,是不是汇算过后,亏损额才能在所得税申报表里带出来
玲老师
|
提问时间:04/10 10:14
#建筑#
对的是这样情况对的。
阅读 2307
收藏 10
建筑施工企业,老项目需要交那些税收,企业所得税怎么算
郭老师
|
提问时间:12/09 15:36
#建筑#
增值税简易计税3%,附加税12%,印花税万分之三,企业所得税,如果是小型微利企业,利润100万以内的,税率2.5%,利润100万到300万之间的,税率5%, 上面的附加税和印花税,小型微利企业可以减半。
阅读 2303
收藏 1
老师好!我是2023年4月份辞职,走之前已告知公司,可一直没有相应的人来交接工作,到2024年5月份才有人接手。移交和接交人已在2024年5月底签字,独有监交人还没签字,到(现在)6月份才签,时间不同步是否可以?
王晓晓老师
|
提问时间:06/11 12:30
#建筑#
你好,这个没有太大关系的,不过建议最好是让监交人签回5月
阅读 2299
收藏 10
老师开40000的普票,按1%算销项税额是40000/1.01*0.01还是40000/1.03*0.01
邹刚得老师
|
提问时间:04/09 15:04
#建筑#
你好,开40000的普票,按1%算,增值税=40000/1.01*1%
阅读 2295
收藏 0
老师好,道路施工人才机配比标准是多少
家权老师
|
提问时间:04/10 09:50
#建筑#
你好,没法有统一的标准的。据实做账就是合理的标准
阅读 2293
收藏 10
在进项比销项金额大,不需要缴纳增值税的情况下,还需要扣除税负2%吗 (外行提问)那么税负金额该怎么计算?
波德老师
|
提问时间:09/19 20:09
#建筑#
你好,如果进项大于销项税,不需要缴纳增值税的情况下,就没有税负一说了
阅读 2292
收藏 10
跨区域项目必须预缴税款吗?项目已经完工,款项已收,发票已开,不预缴会有什么影响?
易 老师
|
提问时间:07/16 13:01
#建筑#
同学您好,预收款时就需要预交的,不预交影响纳税信用等级,加收滞纳金等
阅读 2290
收藏 10
老师其他单位**我们公司,**方怎么提供人才机各占百分比列
小菲老师
|
提问时间:04/10 12:54
#建筑#
同学,你好 工程人工、材料、机械比例大概是20%、70%、10%。
阅读 2288
收藏 10
老师金蝶K3财务报表怎么设置啊,点击报表重算就算乱码
朴老师
|
提问时间:07/03 10:59
#建筑#
1.复制报表模板:双击“财务会计”-“报表”-“新建报表”,点击菜单“文件”-“另存为”,将系统自带的新会计准则报表模板另存为自己的报表模板,选择报表保存位置并输入报表名。 2.表页管理:找到另存的报表模板并双击打开,点击菜单“格式”-“表页管理”,在右边编辑表页标识及关键字(关键字在此处无控制功能,仅用于显示),点击“添加”按钮将其添加到左边,然后点击“确定”退出。 3.设置取数期间:点击菜单“视图”-“显示数据”,显示出数据视图后,点击菜单“工具”-“设置默认取数账套”确定默认取数账套,再点击菜单“工具”-“设置公式取数参数”,设置每个表页的会计期间。 4.进行报表重算:点击菜单“数据”-“报表重算”,系统将根据设置的公式和取数期间计算报表数据。 如果报表重算后出现乱码,可能是以下原因导致: 1.报表模板或公式设置有误:检查取数公式是否正确,特别是涉及到的会计科目和期间等参数。 2.软件版本问题:确保使用的金蝶 K3 软件是稳定的版本,如有必要,可尝试升级或重新安装软件。 3.数据异常:可能存在数据不完整或错误,例如某些科目的数据缺失或异常,这可能影响报表的计算和显示。 4.系统环境问题:操作系统或相关环境设置可能与金蝶 K3 存在冲突。可以检查操作系统的语言设置、区域设置等是否正确。 建议仔细检查以上各项,或者联系金蝶技术支持人员,以获得更具体的帮助和指导来解决乱码问题。 另外,如果你需要生成 Excel 版财务报表,可以点击页面左上方“文件”-“引出报表”,选择保存路径并确定格式。如果要增加表页,可双击页面左下角的表页,修改表页标识(如改成对应的月份)。如果引入的是其他公司的报表模板,需改成相应的公司名称,可在页面上方单击“格式”-“表属性”-“页眉页脚”,双击单位名称进行修改并确定。
阅读 2286
收藏 10
我们是建筑企业,现在就是有个安全文明施工费需要开具,想问下安全文明施工费可以开6个点的吗?这种是几个点的税率啊? 安全文明施工费全称是安全生产费、文明施工措施费,是指按照国家现行的建筑施工安全、施工现场环境与卫生标准和有关规定,购置和更新施工防护用具及设施、改善安全生产条件和作业环境所需要的费用1。
朴老师
|
提问时间:08/07 12:56
#建筑#
安全文明施工费的税率取决于建筑企业的纳税人类型和具体业务情况: 一、一般纳税人 1.建筑服务适用一般计税方法时税率为 9%。如果建筑企业是一般纳税人且对建筑工程采用一般计税方法,安全文明施工费作为建筑服务价款的一部分,也按 9%的税率开具发票。例如,某建筑企业承接一项工程,合同中包含的安全文明施工费在一般计税情况下,与工程价款一起按 9%的税率计算增值税。 2.建筑服务适用简易计税方法时征收率为 3%。当符合简易计税条件时(如甲供工程、清包工工程等),安全文明施工费随建筑服务按 3%的征收率开具发票。比如,一个清包工的建筑项目,其中的安全文明施工费就按照 3%的征收率计算增值税并开具发票。 二、小规模纳税人 征收率为 3%。小规模纳税人提供建筑服务,包括安全文明施工费在内的建筑价款,统一按 3%的征收率计算缴纳增值税并开具发票。 通常情况下,安全文明施工费不是单独适用 6%的税率
阅读 2285
收藏 10
伤亡家属住宿交通费算直接吧
文文老师
|
提问时间:10/26 16:44
#建筑#
是指算直接成本还是间接成本 ?
阅读 2284
收藏 10
1.光纤熔接,是什么意思?2.光纤熔接,属于智能化工程还是属于光纤工程?
易 老师
|
提问时间:12/08 21:44
#建筑#
同学您好,光纤熔接是指将两根光纤通过高温熔合在一起的过程,它利用了光学原理中的折射和全反射现象。在光纤熔接过程中,高温使得光纤的端面熔化,形成平滑的镜面,从而实现光信号的传输。 光纤熔接属于光纤工程的一部分,而不直接属于智能化工程。然而,光纤熔接在智能化工程建设中常常被应用,例如在建设长途光缆通信、本地网络连接、光纤到户等网络基础设施时,光纤熔接都是必不可少的环节。
阅读 2283
收藏 10
老师,一个重要容易混淆的问题,帮我正式确认一下: 总承包项目经理,需要考过了一建,不需要注册,或者有高工证书也行; 具有类似项目管理经验指施工项目经理、设计项目经理或总监(不能是专监)。 施工项目经理是必须拿到注册了的一建资格证书,没注册的一建以及高工证书都不行,要具有施工的现场管理经验。必须是施工的。 是不是这样理解。
bamboo老师
|
提问时间:08/31 09:57
#建筑#
您好 总承包项目经理,需要考过了一建,需要注册 只要有一建 注册过 就可以挂在项目经理岗位 实际本人可以没有经验 有很多挂证的 然后其他人员实际现场施工
阅读 2281
收藏 0
郭老师,那就是乙方在提供给甲方工资表时,应计算好个税,甲方把实发工资部分转到农民工专户代发工资,个税部分转到乙方银行帐户,由乙方申报农民工个税并缴纳是吗?
郭老师
|
提问时间:02/25 16:05
#建筑#
是的,对的,是这么做的。
阅读 2279
收藏 10
老师您好,请教下,我们是建筑施工单位,工程结算时我们单位欠他货款,供应商他未开发票给我们,我们做了未开发票9%税金扣除,然后再抵房子给他,这种情况下未开发票扣除税金的金额计入哪个科目呢?如有相关分录一并写上更好了。先谢谢老师
朴老师
|
提问时间:09/23 09:46
#建筑#
在这种情况下,未开发票扣除税金的金额可以先计入 “应付账款 —— 暂估应付款(供应商名称)” 科目。 以下是相关分录: 确认工程结算,欠供应商货款但未收到发票时: 借:工程施工 —— 合同成本(材料等成本科目) 贷:应付账款 —— 暂估应付款(供应商名称)(结算金额扣除未开票税金后的金额) 同时,记录暂估的税金: 借:工程施工 —— 合同成本(暂估税金部分) 贷:应付账款 —— 暂估应付款(税金部分) 以房子抵账时: 借:应付账款 —— 暂估应付款(供应商名称)(结算金额扣除未开票税金后的金额 + 暂估税金部分) 贷:主营业务收入(房子的公允价值) 应交税费 —— 应交增值税(销项税额)(房子公允价值对应的销项税额) 同时,结转房子成本: 借:主营业务成本 贷:开发产品(房子对应的成本科目)
阅读 2275
收藏 10
老师,我在做建筑施工甲供工程的合同,请问承包方式,发包方只提供一部分材料和设备的情况,其余都是我们,我们是总承包方,请问这个承包方式怎么描述更好?
郭老师
|
提问时间:08/14 17:48
#建筑#
他那剩下的就是劳务是吗?除了老虎还有其他的吧。
阅读 2271
收藏 9
23年没计提第四季度的所得税 环保税 工会经费 ,需不需要要反结账
玲老师
|
提问时间:04/09 10:30
#建筑#
你好也可以反结账回去的可以。
阅读 2270
收藏 10
公司购买的货物在确认收货后丢失,账务和税务申报方面该怎样处理?
刘艳红老师
|
提问时间:04/28 16:02
#建筑#
1、可以先做入库 借:库存商品 应交税费---应交增值税(进项税) 贷:银行存款 2、再做转出 借:其他应收款(赔款之类的补偿) 管理费用(人为) 营业外支出(未查明原因的情况下) 贷:库存商品 应交税费---应交增值税(进项税额转出)
阅读 2268
收藏 0
请问开具发票给总包方(中建三局),应该如何做账务处理?
郭老师
|
提问时间:04/09 17:58
#建筑#
借应收账款 贷工程结算或者主营业务收入 应交税费
阅读 2268
收藏 10
我开出去的发票做的是合同结算,收入结算在贷方,这个月底,怎么结转凭证怎么做? 我取得的成本发票合同履约成本月底的时候怎么结转怎么做凭证?
廖君老师
|
提问时间:04/09 18:00
#建筑#
您好,借:主营业务成本, 贷:合同履约成本 借:合同结算—收入结转 贷:主营业务收入
阅读 2268
收藏 10
简易计税项目缴纳项目保险费开具的专票也不能抵扣,这张专票直接选择不抵扣还是做进项转出?
cassie 老师
|
提问时间:02/06 23:11
#建筑#
同学你好 直接不抵扣 全额进费用即可
阅读 2268
收藏 0
老师,请教一个问题,这个是人家来挂靠我们公司的,我帮他开票给甲方公司是9个点,为啥他又开一模一样的票给我,只是点数不同,那 我分录怎么做好呢?
郭老师
|
提问时间:03/19 11:04
#建筑#
那你需要支付给他钱你得有成本不是吗? 借工程施工分包款、 应交税费、应交增值税、进项 贷、应付帐款。
阅读 2267
收藏 11
劳务公司签的劳务分包合同交印花税,税率是多少
郭老师
|
提问时间:02/08 08:18
#建筑#
你好 这个不缴纳的,
阅读 2265
收藏 10
提问 老师 这个开一张发票怎么开具
郭老师
|
提问时间:04/10 14:31
#建筑#
你好,这个是桥梁工程的吗?
阅读 2261
收藏 9
利息收入我在汇算清缴是填利息收支还是佣金和手续费一栏?
东老师
|
提问时间:04/09 17:59
#建筑#
你好,这个填写在利息收支里面
阅读 2261
收藏 9
上一页
1
...
100
101
102
103
104
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问