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公司缴纳4季度的企业所得税 需要做计提哪一步吗?分录怎么写啊?
暖暖老师
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提问时间:01/17 11:03
#建筑#
你好,需要借所得税费用贷应交税费-应交所得税
阅读 128
收藏 1
老师想问一下,12月份暂估入账 借:工程施工56984元 贷:预付账款:56984元 今天票来了56984元,但是老板说暂挂1万,支付46984元,现在怎么下账呢?
宋生老师
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提问时间:01/17 10:33
#建筑#
其实你这个借预付46984,贷银行存款就可以了。
阅读 77
收藏 0
老师想问一下12月份做暂估入账 月末做结转暂估成本,1月份票来了,冲暂估入账还冲暂估成本吗?
家权老师
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提问时间:01/17 09:39
#建筑#
那个直接冲暂估的贷方科目,成本不需要冲了
阅读 156
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电子发票开错了要重新开,怎样在电子税务局重开啊?流程是什么
宋生老师
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提问时间:01/17 09:07
#建筑#
你好这个你是要开红字发票冲减,然后再重新开。
阅读 1051
收藏 4
老师,问一下有个项目24年还差134658元成本,当时暂估134658元成本,现在开票134650这个金额能行吗?或者开票金额134700元能行吗?,因为之前成本是预估的数据
朴老师
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提问时间:01/17 08:36
#建筑#
同学你好 这种情况是可以的。 暂估成本与实际开票金额有差异的处理 暂估成本的性质:暂估成本是在没有取得发票等正式凭证时,对成本的一个合理估计,本身就不是精确的金额。 开票金额与暂估金额差异的处理: 当实际开票金额为 134650 元时,比暂估金额少 6 元,在账务处理上,可以将暂估的 134658 元成本红冲,然后按照发票金额 134650 元重新入账,6 元的差异体现在成本的调整上。 当开票金额为 134700 元时,比暂估金额多 42 元,同样先红冲暂估的 134658 元,再按发票金额 134700 元入账,42 元的差异也相应调整成本。
阅读 103
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老师您好,请问公司开出去发票就确认了收入是吗?钱没收到也要确认收入是吗?谢谢!
宋生老师
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提问时间:01/17 08:05
#建筑#
你好,是的,就是你说的这样子。
阅读 112
收藏 0
建筑小微企业,今年收入2700多万,利润总额240多万,交了10万左右所得税,正常吗?税负够吗?
郭老师
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提问时间:01/17 07:00
#建筑#
可以的 税负要求的没有那么严格 你们有弥补亏损是吧
阅读 117
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老师,在那儿看行业利润率,毛利率,税负率的平均水平呢
琦祯异宝
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提问时间:01/16 22:33
#建筑#
您好,问我们的专管员才有的,各地同行有个平均水平,网上是不公布的哦
阅读 146
收藏 1
老师,这个表的数据是填第四季度的数据还是1-4季度数据呢?
琦祯异宝
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提问时间:01/16 22:25
#建筑#
您好,这是季度所得税申报,每季度都是截止本季末的本年累计数
阅读 160
收藏 0
老师这个企业所得税季度报表数据填第四季度数据还是,1-4季度累计数据
琦祯异宝
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提问时间:01/16 22:18
#建筑#
您好,这里填是本年累计数据哦
阅读 123
收藏 1
老师,打扰了!请教个问题,我们是建筑施工单位,关于**的劳务工程的话,我们3个点劳务发票开给对方,对方把劳务款打我们账户,那么我们是不是有两种方式发工资,一是直接公司账户给民工发工资,二是我们去找家劳务公司开发票过来,把这笔劳务款打给劳务公司,让劳务公司代发工资,这两种操作可以吗?如果可以的话方法一工资发给民工不需要发票吗?
郭老师
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提问时间:01/16 21:45
#建筑#
一般是甲方代发工资, 避免劳务公司拖欠农民工工资 也就是甲方把这些工资发给个人,你们可以给他申报个税,也可以要求对方给你提供发票。但是,申报个税的话,就要考虑社保,如果当地社保要求严格的,会要求补交社保的。
阅读 115
收藏 0
是的老师,然后报表里面财务报表做一下更正申报,可以吗
王雁鸣老师
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提问时间:01/16 20:53
#建筑#
同学你好,可以更正申报的。
阅读 154
收藏 1
老师,有个项目去年开了214万发票,成本票人家还差45万,25年提供进来,可以使用吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 19:56
#建筑#
您好,可以的,你24年暂估成本就可以
阅读 149
收藏 1
老师,好奇怪,为什么有家湖南的公司给我报8000工资个税了,碰到这种情况怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 19:31
#建筑#
您好,他们这个是虚报工资,可以投诉
阅读 107
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老师:定额流动资产咋算的
宋生老师
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提问时间:01/16 17:54
#建筑#
定额流动资产的计算公式 定额流动资产=平均每日流动资产需求×安全天数 其中: 平均每日流动资产需求:可以通过分析企业过去一段时间内的流动资产使用情况得出。 安全天数:企业为了应对突发事件而预留的时间,通常根据企业的具体情况和行业标准来确定。
阅读 111
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老师你好,我们是建筑行业,然后房建安装的空调材料是原材料二级科目属于什么呢?
文文老师
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提问时间:01/16 16:48
#建筑#
原材料-具体 原材料名称
阅读 159
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老师,拉工程废渣税目写什么?
宋生老师
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提问时间:01/16 16:31
#建筑#
你好你们是给人提供的运输服务吗?还是什么?
阅读 86
收藏 0
24年预缴的异地增值税,当年没有抵减完,在25年的月份里面可以继续抵扣嘛
文文老师
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提问时间:01/16 16:17
#建筑#
可以,在25年的月份里面可以继续抵扣
阅读 103
收藏 0
转给销方的钱,分三次转,做了三个合同,发票就开了三个合同的总金额,开了一张发票,这样可以吗?
文文老师
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提问时间:01/16 16:09
#建筑#
可以的,发票就开了三个合同的总金额,开了一张发票
阅读 120
收藏 1
老师,请问建筑服务劳务发票,可以开 劳务*劳务费吗,开票方说开 劳务*劳务费 不用跨区预缴增值税。谢谢,老师。
文文老师
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提问时间:01/16 15:50
#建筑#
不行,开建筑服务*劳务
阅读 71
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老师您好!请问公司是一般纳税人,注册地是南京,经营办公地在安徽,库存商品也在安徽,这样行吗?
文文老师
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提问时间:01/16 15:32
#建筑#
实际是不行的,要在安徽注册公司
阅读 65
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老师,请问哈卖乳胶漆包含施工怎么开票。施工费是单独开还是含在产品里一起开
文文老师
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提问时间:01/16 15:14
#建筑#
可以含在产品里一起开
阅读 61
收藏 0
请问现金支票开个人怎么填啊,不是公司员工,倒是是给他的劳务费
文文老师
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提问时间:01/16 14:39
#建筑#
收款人写个人名字即可,其他与平常一样
阅读 63
收藏 0
老师我们有一笔无票收入5000元,申报季报营业收入与月报营业收入提示不一致,我季报申报给无票收入加到营业收入中对吗
文文老师
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提问时间:01/16 14:38
#建筑#
对的,季报申报给无票收入加到营业收入中
阅读 114
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老师,总包分包账一样吗,不一样啥区别
家权老师
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提问时间:01/16 11:23
#建筑#
都是一样的做账,没有区别的,都是建筑业会计
阅读 111
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老师,修路是属于市政类的吗
家权老师
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提问时间:01/16 11:17
#建筑#
是的,修路是属于市政类工程
阅读 169
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老师:你好,我想请问,我们是工程施工单位,收到一家建材公司开的水泥发票,这个公司表示无对应的库存量,如果他开这个发票给我们,我们会有怎样的结果?
朴老师
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提问时间:01/16 11:02
#建筑#
对于施工单位来说,可能面临税务风险,如进项税额不能抵扣、企业所得税成本支出不被认可,还可能有行政处罚和法律责任,并且会导致财务核算失真。对于建材公司,会受到税务处罚,商业信誉也会受损。
阅读 1091
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现在跨区域建筑开票必须填外经证了吗?
文文老师
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提问时间:01/16 09:59
#建筑#
跨区域建筑开票必须填外经证
阅读 127
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如果农民工工资由甲方专项账户代发,乙方是不是就不用开具该部分工程发票给甲方了?
文文老师
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提问时间:01/16 09:57
#建筑#
乙方需要开工程发票给甲方。农民工工资做为乙方的成本费用
阅读 271
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老师,乙是施工方,施工的项目是甲供材,乙需要给对方提供3%简易劳务发票,但是乙负责租赁机械,这样还属于甲供材吗?如果属于,机械租赁费的发票,不能开专票,不能抵扣对吧。
宋生老师
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提问时间:01/16 09:12
#建筑#
你好,简易计税的话只能开3%。 你可以分开来看。把这个机械租赁跟劳务费分开。机械租赁开13% 劳务开3%。
阅读 417
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