问题已解决

老师,乙是施工方,施工的项目是甲供材,乙需要给对方提供3%简易劳务发票,但是乙负责租赁机械,这样还属于甲供材吗?如果属于,机械租赁费的发票,不能开专票,不能抵扣对吧。

m6160_99118| 提问时间:01/16 09:12
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
宋生老师
金牌答疑老师
职称:注册税务师/中级会计师
你好,简易计税的话只能开3%。 你可以分开来看。把这个机械租赁跟劳务费分开。机械租赁开13% 劳务开3%。
01/16 09:13
m6160_99118
01/16 09:28
意思乙方可以给甲方开13%机械租赁费,乙方也是从别处租赁的,可以转租这种是吗?合同需要怎么约定?
宋生老师
01/16 09:29
是的就是这样子理解,跟正常的租赁是一样的。
m6160_99118
01/16 09:35
老师,可以分开签合同,分开约定对吗?如果是将建筑工程9%,拆分成13%材料和3%劳务的这种(其实里面也包含机械租赁的),这种是需要3个合同吗?一个材料的,一个劳务的,一个机械租赁。还是说还有其他更好的方法?
宋生老师
01/16 09:36
是的,就是分开,如果你不分开的话就全部按照9%。
m6160_99118
01/16 09:51
就是签3个合同最合适对吗?
宋生老师
01/16 09:52
你好,是的,对于施工方是这样子。
m6160_99118
01/16 09:58
如果只签材料和劳务,开出去的只有材料和劳务,乙方可以有机械租赁的进项进来吗?可以是可抵扣的专票,还是说必须是普票?材料部分,可以包含机械租赁这部分吗?或者准确的说机械租赁属于安装的范畴,不可抵扣劳务进行?老师每种情况都说一下,谢谢
宋生老师
01/16 10:07
你好,你进来没有出去的,到时候没办法抵扣。 至于是专票还是普通发票,这个其实是不影响的。 材料部分不能包括机械租赁,这是不一样的。
m6160_99118
01/16 11:15
明白了,要想都有出的,想抵扣就需要3个合同,如果签两个,就是机械租赁不能抵扣,应该就是这样子了。谢谢老师,辛苦了!
宋生老师
01/16 11:17
你好,不用客气的了。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:10:00

      免费领取