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你好老师，建筑工程公司，我们给发包方开成品管的发票，但是我们进项税发泡一个厂家，管是一个厂家，在工地进项组装，请问这样税务上可以吗，
郭老师 | 提问时间：11/04 16:08

#建筑#

你好，买来是自己简单的组装可以。

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老师，异地项目的外经证注销了，项目上还需要申报个税吗
朴老师 | 提问时间：11/20 21:45

#建筑#

常规不需要；注销后仍有工资发放或需补税的，按要求补充申报。

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新收入准则：建账公司执行新收入准则：是否需要入会计科目合同资产，合同负责过渡？
家权老师 | 提问时间：11/06 10:50

#建筑#

是的，没有预收预付账款科目了，就使用合同资产，合同负责过渡

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老师，比如外经证金额为100万元，实际开票结算金额为150万元，按照实际结算开票金额150万元预缴了税款，在经营地涉税事项反馈时，跨区域经营基本信息的实际合同是自动带出来的，没有修改成150万，最终反馈表上显示的实际执行金额还是当时开外经证时的100万，有影响吗？需要到大厅恢复报验状态重新核销不？
暖暖老师 | 提问时间：10/10 11:49

#建筑#

外经证金额为100万元，实际开票结算金额为150万元，反馈表上实际执行金额仍为100万元，这种情况是有影响的，可能需要到大厅恢复报验状态重新核销。根据相关规定和实务经验，外经证开票金额超过合同金额，可能会被视为虚开发票，面临税务部门的行政处罚。而且在核销时，虽然部分地区允许按照实际结算金额预缴税款，但反馈表上的实际执行金额应与实际开票结算金额一致，否则可能导致后续税务申报、税款缴纳以及外经证的核销等事宜出现问题。

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非异地项目，向甲方开票9％，收到劳务分包3％的专票，劳务分包跟项目不在一个地方。劳务分包的专票是可抵扣的还是可分包扣除的呢
暖暖老师 | 提问时间：09/13 00:51

#建筑#

你好可以的，非简易计税可以抵扣

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买卖合同需要双方交印花税，其他应税凭证不需要双方交印花税，对吧？！
朴老师 | 提问时间：11/22 12:17

#建筑#

需双方（或多方）缴纳的应税凭证：除买卖合同外，加工承揽、建设工程承包、借款、技术合同等多数应税合同，以及产权转移书据，只要由两方或多方共同书立，各方都需按对应税率缴纳印花税。比如企业间的专利转让书据（属产权转移书据），转让方和受让方均要缴税。仅单方缴纳的特殊应税凭证：一是证券交易对应的应税凭证，仅对出让方征收印花税，受让方无需缴纳；二是营业账簿、权利许可证照这类应税凭证，纳税人为书立账簿的单位 / 个人、领取证照的领受人，不存在双方缴税的情况。

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老师，请帮看下图中合同和开票。对方应该开劳务还是建筑服务？
家权老师 | 提问时间：12/02 15:08

#建筑#

那个是开建筑服务的

阅读 1626

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老师，这道题我感觉答案D 也是对的，给指导指导呗
朴老师 | 提问时间：10/22 17:47

#建筑#

选项 D：高估资产或收益、低估负债或费用，是违背谨慎性的（谨慎性要求 “不高估资产 / 收益，不低估负债 / 费用”），因此该表述错误。

阅读 1597

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