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老师就是商管公司,小业主代开发票这样的,挂其他应收款,后期转让成本,我不太理解这样操作的原因,能讲讲吗
小菲老师
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提问时间:05/19 15:23
#税务#
同学,你好 没有开发票进来,就先挂其他应收款,之后发票进来,冲到成本里面
阅读 15
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请问汇算清缴收入含卖车的收入,成本需要加上吗?
宋生老师
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提问时间:05/19 15:22
#税务#
你好,成本不需要加。除非你们公司本身就是卖车的。
阅读 34
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1个点的普票开进来成本 1个点的专票开出去 可以的吗 对方要求开专票
家权老师
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提问时间:05/19 15:22
#税务#
可以那样开的,你是小规模
阅读 40
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老师,我手上有家小规模的公司,如果一个季度只开了4万多的普票,然后销项税额才产生400多,然后老板要我红冲一张去年开出去的普票,金额是20多万,税额部分是1000多,这样可以吗?
宋生老师
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提问时间:05/19 15:17
#税务#
你好,操作是可以操作,但是税务局很有可能会查。
阅读 12
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请教,小规模纳税人场地使用费收入和其他业务收入季度总额不超过30万,场地使用费收入是否不用交增值税
家权老师
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提问时间:05/19 15:17
#税务#
季度收入不超过30万,不交增值税
阅读 14
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老师,企业所得税汇算清缴年报,社保公积金的金额我填在了期间费用明细表的“保险费”科目,需要去更正申报表吗?
文文老师
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提问时间:05/19 15:16
#税务#
不用,不需要去更正申报表
阅读 14
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普通发票上的自产农产品销售税额为零的情况下,可以按照9%的扣除率进行有效抵扣吗?会计分录怎么做
郭老师
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提问时间:05/19 15:15
#税务#
他这个税率不对,税率应该是免税的,这个是买来做什么用的?
阅读 23
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请问已申报的增值税,点更正进去查看但不修改,影响信用等级吗?
李老师A
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提问时间:05/19 15:15
#税务#
你好,同学,不影响信用等级的啊
阅读 27
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老师,去年计提的年终奖不发放了,除了汇算调增以外,账务处理需要再做么
小菲老师
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提问时间:05/19 15:14
#税务#
同学,你好 红冲之前的分录
阅读 16
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老师,公户付款的一些材料款,开不了票,怎么办?
小菲老师
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提问时间:05/19 15:14
#税务#
...
阅读 39
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您好,什么情况下要报文化事业费啊
朴老师
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提问时间:05/19 15:12
#税务#
在中华人民共和国境内提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位 ,以及提供娱乐服务的单位和个人 ,需要申报缴纳文化事业费
阅读 16
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2024年企业所得税汇算清缴时没有减免所得税优惠表了吗
家权老师
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提问时间:05/19 15:11
#税务#
是的, A107040的表单已经取消了。 在主表100000的 第31行“减免所得税额” 填实际减免的企业所得税额 第31.1行增加:符合条件的小型微利企业减免企业所得税 填减免的20%
阅读 25
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老师我们公司不给员工交社保,但是给员工发社保补贴,让员工自己去缴纳社保,社保不计入应发工资,那么社保补贴要不要申报个税呢?
家权老师
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提问时间:05/19 15:06
#税务#
那个还是要申报工资个税的
阅读 18
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像几年前入了固定资产的空调啊,灯具啊,电器,但是因厂房搬迁等很多原因当入了固定资产,但是没有计提折旧的,东西都可能因为不存在。这账怎么做怎么调。
暖暖老师
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提问时间:05/19 15:05
#税务#
你好不存在的按照会计差错处理
阅读 15
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老师,我们购进的厂房把一部分出租给别人,但是电力局开电费发票给我们,承租我们厂房的单位把电费交给我们,我们怎么给他们电费发票呢?
郭老师
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提问时间:05/19 15:05
#税务#
你好,你们是物业公司吗?不是的情况下,你问一下你税务局允许你们开吧。如果允许供电,电费。
阅读 19
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老师好,要是考中级,还得有5年会计经验吗
文文老师
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提问时间:05/19 15:05
#税务#
考中级,专科还得有5年会计经验
阅读 9
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老师,我们接的一家帐是从25年1月份开始做的,一月份支付了去年11-12月份的餐补,我在一月份的时候计提上了餐补,借:未分配利润贷:应付职工薪酬-福利费,然后这会汇算清缴后有6.17的退税,专管员打电话说要么退税,要么重新更正申报。但是退税肯定会推送疑点,这个我要咋弄
Fenny老师
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提问时间:05/19 15:03
#税务#
你好,你可以增加无票收入,刚好把这点税抵消了。
阅读 40
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老师,资产负债表的未分配利润就是企业的净资产对吧
郭老师
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提问时间:05/19 15:03
#税务#
企业的净资产是所有者权益合计
阅读 17
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fob和cif 的计算公式是什么
宋生老师
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提问时间:05/19 15:02
#税务#
FOB(离岸价)的计算公式: FOB=成本+利润 这里的成本指的是生产成本,利润是根据企业的利润政策来确定的。 CIF(成本加保险费和运费)的计算公式: CIF=成本+利润+保险费+运费
阅读 15
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我们派遣员工的年终奖在自己公司的账户发放没有问题吧
文文老师
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提问时间:05/19 15:01
#税务#
派遣员工的年终奖在自己公司的账户发放,没有问题
阅读 25
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老师残保金减免政策的话,全年员工平均30人以内,工商注册三年内的小微企业,对吧?但是工商注册已经超过三年了,人数才两个人,最终要不要交啊?
小菲老师
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提问时间:05/19 15:00
#税务#
同学,你好 不要缴纳
阅读 13
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老师,甲公司是一个合伙企业,投资一家乙公司(一般纳税公司),没有以甲公司的名义转投资款进去,而是甲公司的投资人,同时也是乙公司的投资人的名义转账给乙公司100万,签订了债权转股权协议,但是乙公司这边之前没有做过这笔投资甲公司的,与这个投资人挂往来的账,现在乙公司减资到10万了才发现这个问题,那现在乙公司需要补充以前甲公司以投资人的名义转投资款给乙公司这笔100万的账吗?还是只需要做10万就行了
朴老师
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提问时间:05/19 14:59
#税务#
乙公司应补充 100 万的账。因有债权转股权协议,需按协议将原投资人往来账上的 100 万转为甲公司的投资,计入实收资本等科目,之后再根据减资规定和程序调整相关科目,不能因减资只做 10 万的账。
阅读 16
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企业资产负债表234季度里面的资产年初余额是填当年年初数还是填各季度季初数?
宋生老师
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提问时间:05/19 14:56
#税务#
你好,年初就是当年1月初的
阅读 31
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与会计师事务所签订的内控评估业务约定书属于技术服务合同吗?需要交印花税吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/19 14:52
#税务#
您好,这个是技术方面的,要交印花税
阅读 12
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请问,处理资产处置收益,汇算清缴在哪个表里填啊?
文文老师
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提问时间:05/19 14:51
#税务#
在主表填写在营业外收支栏
阅读 21
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老师,我做汇算清缴时系统提示,与第四季度报表不一致,我翻看了一下四季度的报表,是错的,这个报表从第一季度收入就是错误的,系统让修改第四季度的报表,我咋修改啊,修改了第四季度的,仍然是错误的,我不知道怎么做了
家权老师
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提问时间:05/19 14:45
#税务#
先修改第4季度的报表然后年度报表跟季度一致就行
阅读 156
收藏 1
老师,比如2024年中计提的应发工资共120万,实际截止到2025年5月31日前只发放了100万,纳税调增了20万。这20万不能在税前扣除,将来剩余的20万发放后,还可以再返回当年更改报表扣除,或者在未来的年份扣除吗?
郭老师
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提问时间:05/19 14:43
#税务#
结束汇算清缴了在未来年份抵扣的
阅读 29
收藏 0
员工工资每个月都不够5000,根本不用扣税,如果员工不申报专项附加扣除,对其有什么影响?而且低收入也就是次年一次扣6万…
家权老师
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提问时间:05/19 14:40
#税务#
那个不需要填其他的,也没必要
阅读 17
收藏 0
小微企业,全年就没怎么在经营,全年开票9000多,汇算清缴中,账载金额就一直没发放,这样实际发生额,及税收金额为0,要发生调整了, 就这样调增对于往后会有影响吗
宋生老师
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提问时间:05/19 14:39
#税务#
你好,你说的是什么科目的账载金额。
阅读 17
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公司是小规模纳税人,季度申报增值税,无主营业务收入,利用公司资金进行炒股,一季度投资收益3万,二季度投资亏损2万,三季度投资收益1万,请问,三季度还需要针对这笔投资收益缴纳增值税吗,二季度的亏损会抵扣三季度的投资收益吗,会计分录如何处理?
郭老师
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提问时间:05/19 14:38
#税务#
你好,如果是买卖上市公司的股票需要交,如果是非证券交易所不交
阅读 188
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