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企业汇算清缴为什么分公司无法申报个税,
宋生老师
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提问时间:05/20 12:08
#税务#
你好,分公司报个税,跟汇算清缴无关啊。 它上面提示什么。
阅读 8
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老师,原告垫付的诉讼费法院开具的收费依据是原告,但官司要求我们公司承担,这个依据要替换成我们公司吗。如果法院替换日期也对不上,快给原告的这个依据能否复印税前扣除啊
家权老师
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提问时间:05/20 11:52
#税务#
等保函到期再注销银行账户
阅读 27
收藏 0
老师你好,请问我们公司借款给员工,利息直接付给老板,不走对公,这笔利息需要申报增值税吗?公司借款给员工有什么税务风险吗?
文文老师
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提问时间:05/20 11:51
#税务#
这笔利息需要申报增值税 借款无风险
阅读 21
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18题老师这题不是减750万元吗
甄洛老师
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提问时间:05/20 11:49
#税务#
学员您好!根据中国税法,境外分支机构的亏损不能抵减境内的应纳税所得额(因为是非独立纳税分支机构,其亏损不能直接冲抵境内利润)。应纳税所得额:750万元。应纳税额:750 × 25% = 187.5万元。A国分支机构在2022年的亏损可以在未来年度在A国弥补。
阅读 35
收藏 0
老师,因为电子税务局四舍五入的原因,导致账上计提的税额是5906.86元,实际银行扣款扣的是5906.87元。我账上银行支付应交税费5906.86,账上的银行就少支付了0.01,这个0.01怎么调整分录啊?
家权老师
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提问时间:05/20 11:44
#税务#
少支付的税金计入税金及附加
阅读 148
收藏 1
老师,请问下核对现金流量表是否正确,是不是只要看现金流量表中的现金及现金等价物净增加额跟资产负债中期末减期初数的一致就可以了是吗?比如现金流量表中的现金及现金等价物净增加额是50万,资产负债表中期末减期初数也是50万,两者一致,我的现金流量表是不是就没有问题了?
宋生老师
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提问时间:05/20 11:35
#税务#
你好,是的,就是这样。但是中间有没有问题很难说,只能说表面上看上去是没什么问题
阅读 96
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老师您好!请问一下社保滞纳金年报应该发,罚金罚款那栏吗
家权老师
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提问时间:05/20 11:34
#税务#
下边那个滞纳金栏次的哈
阅读 19
收藏 0
2023年未做账主营业务成本,管理费用,税金及附加,2024年做账,报2024年企业汇算清缴调整填那个表第几行
刘艳红老师
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提问时间:05/20 11:31
#税务#
您好,纳税调整表的其他这里第30行
阅读 75
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麻烦图片这个老师说下谢谢
朴老师
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提问时间:05/20 11:31
#税务#
计提工资:计提工资时,应按员工应发工资数计提。老板工资 1800 元,您工资 3000 元 ,计提分录为(假设不考虑其他工资项目 ): 借:管理费用等(根据工资归属部门 ) - 工资 4800 贷:应付职工薪酬 - 工资 4800 此时将工资表(标题写 2025 年 3 月 )附在计提凭证后 。 发放工资:发放工资时,要扣除社保个人承担部分。您计算的扣除社保后实发工资金额若正确,分录为: 借:应付职工薪酬 - 工资 4800 贷:其他应付款 - 社保(个人部分 ) 453.08 银行存款 4346.92 发放工资的回单和工资表(注明已发放 )附在发放凭证后 。 员工签名问题:通过银行发放工资,一般不需要员工在银行回单上签名 。但建议保留工资发放记录和工资条,方便员工核对。总经理等人员工资发放也遵循同样原则,若公司有内部管理要求需签名确认工资条,按要求操作。 预缴企税相关 人数一般按季度平均值计算(季度平均值 =(季初值 + 季末值)÷2 ) ,资产总额也是类似按季度平均值计算。
阅读 10
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老师,我们企业24年所得税汇算时,资产折旧 摊销情况及纳税调整明细表中的长期待摊费用的原值是填写的是23年的期末数加本期借方数吗
家权老师
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提问时间:05/20 11:30
#税务#
原值是开始摊销时的金额,
阅读 14
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老师好,我们是农业企业,生产免税的初级农产品。取得材料的进项没有抵扣,全部进了成本。但我看自建厂房和买机器设备的进项税额全部单独入账了,老板说以后可能会生产加工产品要交增值税,到时候吧这些用于抵扣进项,请问这样可以吗?
岁月静好老师
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提问时间:05/20 11:29
#税务#
您好,这种做法部分情况下是可以的。先这样做着,以后有销项的时候再用。
阅读 20
收藏 0
辛苦图片这个老师说下谢谢
董孝彬老师
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提问时间:05/20 11:28
#税务#
您好,苹果老师这会不在线,我来回答下好不好呀,所得税申报人数和个税申报人数一样是对,税务局是要比对的哦。残保金按实际工资和人数填,我们是免残保金的,30人以下
阅读 3
收藏 0
老师,异地工程预交税款是固定要交的,即使进项多,也是下个月申报的多退少补?
家权老师
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提问时间:05/20 11:26
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 4
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其他应付款太大应该怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/20 11:25
#税务#
您好,公账上面有钱直接付了就可以了
阅读 22
收藏 0
老师 这个月有报关单我不知道申报增值税
文文老师
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提问时间:05/20 11:22
#税务#
可按免税销售额申报,出口是免增值税的
阅读 9
收藏 0
老师 咨询一下房屋租赁的税率 我们是一般纳税人 开房屋租赁的普票
家权老师
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提问时间:05/20 11:21
#税务#
你好,那个是开9%,如果是2016.4.30前的房产可以开5%
阅读 18
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老师,请问下茹菓25年利润高于300万了 那就不属于小微企业不享受优惠政策对吧,但是如果26年利润又低于300万了。那企业还能享受小微政策的优惠么
家权老师
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提问时间:05/20 11:20
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 36
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老师,我们是一家餐饮店,从前老板那里买过来的,公对公支付了115万的转让费,这个会计分录如何做,然后前老板是不是要开票给我们,这中间需要注意什么吗?
宋生老师
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提问时间:05/20 11:19
#税务#
你好,这个是计入长期待摊费用。
阅读 24
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:05/20 11:19
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 15
收藏 0
我们酒店因为增值税过高,现在想分立新公司。酒店现在是把部分资产转给B公司,还是出租给B个体,哪种更合适?分别要缴纳什么税
宋生老师
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提问时间:05/20 11:18
#税务#
你好,其实这个税金的话都是增值税及附加印花税 ,如果直接转让给b公司,会多一个土地增值税。
阅读 23
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老师 有张进项发票 电子税务局查到有票 但同事那边没有发给我过 这个怎么办呢 感觉流程不太清楚 是不是问采购的同事?
宋生老师
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提问时间:05/20 11:17
#税务#
你好,是的。是要去问下了。
阅读 7
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老师 你好 我们分公司和总部做了所得税汇总备案 分公司一开始开票给总部的 员工的差旅费都开在了分公司了,有进项税额 但是分公司现在不开发票了 人员还在 开的进项发票 可以开总部的吗 还是要开成分公司的
宋生老师
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提问时间:05/20 11:16
#税务#
你好,这个要看增值税是不是独立核算的。
阅读 40
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老师你好,报关单上面写的是一般征税,不退税,但是我在电子税务局出口退税率文库里面查询到可以退税
小菲老师
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提问时间:05/20 11:13
#税务#
同学,你好 有矛盾,可以咨询当地税务局,以当地税务局的说法为准
阅读 7
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老师 有人用2月的票报销 怎么查有没有重复报销呢 我这里没用入账标识的
刘艳红老师
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提问时间:05/20 11:12
#税务#
您好,你查下你前面报销记录,如果入账了就不要报了
阅读 5
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老师,汇算清缴资产折旧摊销及纳税调整明细表中税收 折旧、摊销额怎么填 ?
宋生老师
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提问时间:05/20 11:11
#税务#
你好,税收金额就是按照发票金额来填 折旧就按本年累计的折旧和投入到现在的累计折旧来
阅读 44
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企业主要的经营范围是物流报关、租赁等相关业务。客户要求开一张*现代服务*服务费*项目的发票。请问老师需要增加什么经营范围才可以?
宋生老师
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提问时间:05/20 11:10
#税务#
你好,没有专门叫服务费的项目,要看你具体是做什么服务。
阅读 17
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老师发现漏报5万元24年营业费用想问一下应在24年汇算清缴填写至那一栏
文文老师
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提问时间:05/20 11:10
#税务#
在主表销售费用中增加5万元
阅读 10
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老师,当期已勾选统计的发票怎么反勾选
刘艳红老师
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提问时间:05/20 11:09
#税务#
点击“抵扣勾选”,选择“发票抵扣勾选”。 在新的界面选择“已勾选”,然后输入想要撤销的已勾选的发票的起止日期,输入完毕点击“查询”。 在新的页面,把勾选前面的勾去掉,点击“提交”。 最后在勾选提示页面点击“确定”就完成撤销了。
阅读 16
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老师,请问我公司的运输费是先打款给公司员工,他再联系物流公司。他说开票一个月开一个汇总的,备注里面不好注明运输车牌号,起运地和到达地可以注明。请问这样操作行吗
宋生老师
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提问时间:05/20 11:08
#税务#
你好,这种一般列一个清单重,重新做个表格,然后清单上面写清楚。
阅读 17
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看一下1.2.3项的活A公司已经中标了,可以分包给下面这两个个体户吗?看下经营范围
郭老师
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提问时间:05/20 11:08
#税务#
你好,你要把哪一部分分包出去?如果是涉及到建筑的话,个体户有资质吗?
阅读 15
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