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我公司是小规模纳税人,是国有独资企业,经本级政府会议研究及发改局批复,我公司作为建设方建设负责某项目建设,本级财政局将项目实施所需资金拨付我公司,我公司收到财政局拨付的资金时开具收据,资金文件明确写明**项目资金,我公司通过招标程序确定施工方,并确定设计、监理等单位,我公司向施工方等单位支付款项时,施工方以及设计、监理等单位向我公司开具发票,项目在我公司的账务处理是暂时形成固定资产,验收决算后,将资产向政府移交,我公司收到财政局拨付的资金要缴纳增值税吗,项目建设中,我公司无其他收入产生,仅仅收到项目资金,再予以支付。
钟存老师
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提问时间:07/30 19:58
#税务#
业务实质接近于政府购买固定资产,只是委托您单位实施建造过程
阅读 206
收藏 1
我公司是小规模纳税人,是国有独资企业,经本级发改局批复,由我公司负责建设某项目,本级财政局将项目资金拨付我公司,我公司收到财政局拨付的资金时开具收据,我公司通过招标程序确定施工方,并确定设计、监理等单位,我公司向施工方等单位支付款项时,施工方以及设计、监理等单位向我公司开具发票,项目在我公司的账务处理是暂时形成固定资产,验收决算后,将资产向政府移交,我公司收到财政局拨付的资金要缴纳增值税吗
朴老师
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提问时间:07/30 19:50
#税务#
根据《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)第七条规定,纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税;纳税人取得的其他情形的财政补贴收入,不属于增值税应税收入,不征收增值税。 你公司收到财政局拨付的项目资金,是用于建设项目,并非与销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩,因此不属于增值税应税收入,不需要缴纳增值税。
阅读 94
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我公司是电商行业,在拼多多之类的平台,卖随身WIFI。现在是税务问题。我公司因为低价抢占市场,随身设备比如进价200,卖价100。主要是通过后期客户充值流量来盈利。像这种情况,发票怎么开,收入怎么确认,进销项税额怎么确认。因为设备和服务税率不一样。该怎么处理?
董孝彬老师
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提问时间:07/30 19:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 47
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如开票金额 10万 给对方 ,但实际最后只收到95000元金额 这种情况要怎么处理 发票 和账务啊
刘艳红老师
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提问时间:07/30 19:31
#税务#
您好,这个收不到的5000计入营业外支出
阅读 15
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老师,税务局提出有违规抵扣小规模期间进项,我这边该如何操作
刘艳红老师
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提问时间:07/30 19:22
#税务#
您好,把小规模期间取得的做进项转出
阅读 20
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什么公司能开普票什么公司能开专票
孙美敬老师
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提问时间:07/30 18:53
#税务#
普票和专票都可以开,。具体要开哪个类型的要看业务情况
阅读 17
收藏 0
家庭农场,自产自销,葡萄种植,将利润转到法人账户需要缴纳分红个税20%吗?
郭老师
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提问时间:07/30 18:50
#税务#
你好有限公司的是的
阅读 20
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生育险和失业险领取的金额大小 是根据交的多少来核算吗?
郭老师
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提问时间:07/30 18:46
#税务#
生育保险在医疗里面了 是根据工资缴费基数*比例来的
阅读 15
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小规模纳税人,宾馆酒店业,对方给我们开了一张发票,是劳务费,是以有限公司名义开的,这个需要缴个税吗
郭老师
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提问时间:07/30 18:40
#税务#
不需要 公司开的不用申报
阅读 15
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公司员工办理生育险 和失业险,公司是否有哪些弊端?
小菲老师
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提问时间:07/30 18:22
#税务#
同学,你好 这个是企业应该要办理的
阅读 18
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老师您好!出口报关单的金额,因后期合同修改对不上收款金额。怎么处理?
宋生老师
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提问时间:07/30 18:19
#税务#
你好,这个一般差额当应收或者预收就好了。
阅读 20
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老师 出口企业收到的货款是人民币可以申请退税吗
家权老师
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提问时间:07/30 18:06
#税务#
那个不影响退税的哈
阅读 15
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老师,我在更正2024年的所得税汇缴,利润总额提示这个,详见图片,但是2024年的四季度所得税申报表是不是不能更正了?
宋生老师
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提问时间:07/30 17:59
#税务#
你好,没有看到你的图片了
阅读 24
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小规模和一般纳税人运输发票的税率是多少呢?
宋生老师
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提问时间:07/30 17:57
#税务#
你好,小规模是1%,一般纳税人是9%
阅读 32
收藏 0
资产负债表与利润表的勾稽关系指什么?
家权老师
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提问时间:07/30 17:57
#税务#
资产负债表的未分配利润期末数=未分配利润年初数+利润表的净利润本年累计±本月调整的利润分配
阅读 16
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公司是2016年11月注册的,注册资本要哪年到位
家权老师
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提问时间:07/30 17:57
#税务#
最迟需要在2032.6.30前交足
阅读 24
收藏 0
残保金是不是全年平均不超30个人免税
文文老师
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提问时间:07/30 17:44
#税务#
残保金 是全年平均不超30个人免税
阅读 19
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老师,我们是商场管理公司,在合同种约定了统一收银,当月收款结束后次月扣除租赁费用返还剩余货款。 比如我代收A客户100 扣除了租金 20我就把剩余的80块的货款返还给了A客户 我给她转的这80她要给我开发票嘛?
家权老师
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提问时间:07/30 17:38
#税务#
你们只按20元做收入就行,其他80做代收代付,挂其他应付款
阅读 245
收藏 1
老师,我这边是货运企业,上班年开了1085万,成本就是加油加气费950万,用来抵扣了,占比太高,这怎么办,有税务风险吗
宋生老师
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提问时间:07/30 17:37
#税务#
你好,你这个人工呢。一般这种企业人工占比应该不低的。
阅读 33
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老师,你有没有小规模合理避税的总结表格
董孝彬老师
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提问时间:07/30 17:24
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
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老师,你好,个人开给公司租金发票税率是几个点,谢谢
文文老师
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提问时间:07/30 17:19
#税务#
你好,是住房租金发票吗?
阅读 16
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银行贷款计算利息是按360天计算,然后天数是按照365天算的吗?
宋生老师
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提问时间:07/30 17:11
#税务#
你好,按财务管理教材上的话,是360天
阅读 21
收藏 0
公司注销,其他应付款法人过大,要缴纳企业所得税税款,这个可以债转股吗?
家权老师
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提问时间:07/30 17:11
#税务#
那个不能临时债转股的,除非当时打款的的时候备注了投资款
阅读 16
收藏 0
想问下报关单上面的贸易国填写错误,这种有影响吗?之前我们贸易国都是写跟抵达国的一致
宋生老师
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提问时间:07/30 17:04
#税务#
你好,这个一般没什么关系,但是要在合同上写清楚,贸易国是哪个,抵达国是哪个。
阅读 28
收藏 0
非金融企业之间借款利息怎么开发票 税目开什么
宋生老师
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提问时间:07/30 17:03
#税务#
你好,税目其实是一样,金融服务*借款利息。
阅读 77
收藏 0
公司法人刚申请了营业执照,仅仅电商用,个税需要添加法人每个月申报0可以吗?备注:法人在另一家公司有工资,且每月申报个税
文文老师
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提问时间:07/30 17:02
#税务#
若有员工,可填写员工个税申报
阅读 21
收藏 0
老师您好,A公司和B公司都是正常经营的公司,A公司欠了B公司工程款,现在A公司想和B公司走债务重组,用一辆10万元的车抵30万的工程款,A公司20万做营业外收入,B公司20万做营业外支出,请问合法合规吗
家权老师
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提问时间:07/30 16:44
#税务#
那个是是合规的哈,需要签订重组协议
阅读 19
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老师,请问电动自行车的折旧年限和残值率是多少?
文文老师
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提问时间:07/30 16:39
#税务#
电动自行车的折旧年限4年,残值率5%
阅读 170
收藏 1
你好,老师,我们支付的这个安全培训费用还有住宿费用也需要交纳印花税吗?
家权老师
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提问时间:07/30 16:38
#税务#
那些不需要交印花税的,不是印花税的范围
阅读 25
收藏 0
老师,租赁合同是临时合同,税率是多少
宋生老师
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提问时间:07/30 16:38
#税务#
你好,你是租赁了什么,是一般纳税人,还是小规模。
阅读 21
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