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老师您好请问,向银行借款利息汇算清缴是不能全额扣除吗?
家权老师
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提问时间:05/20 09:56
#税务#
是的,如果实收资本没有交足,那么没有交足部分贷款利息不能扣除
阅读 11
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所得税申报中,住房公积金和各类基本社会保障性缴款,填写公司承担部分,还是公司和个人一起?
家权老师
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提问时间:05/20 09:56
#税务#
你好,是填写公司承担部分
阅读 5
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老师,离异了,子女判给对方,做个人申报,子女教育抵扣吗?
家权老师
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提问时间:05/20 09:54
#税务#
那个需要 双方约定谁扣除,或者扣除比例
阅读 23
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给员工发放年终奖出纳忘记扣个人所得税了,是不是得让员工退回来
文文老师
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提问时间:05/20 09:50
#税务#
让员工退回来,是可以的
阅读 14
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老师,申报社保年度工资收入,我们按照最低缴费基数交的社保,这个缴费工资金额这里填3756就可以了吧
李老师A
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提问时间:05/20 09:41
#税务#
你好,同学,是这样填的啊
阅读 28
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老师,我们有个跨区域工程,本期销售收入不超过10万免了教育费附加和地方教育附加,但是本期合并到公司总的销售收入是超过十万的,跨区域预交的时候免的这两个费用还需要补吗?还有跨区域的时候城建税是按7个点预交的,我们公司实际是按5个点缴纳,这个城建税还需要退税吗
郭老师
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提问时间:05/20 09:40
#税务#
回企业所在地需要补交 不是预缴补
阅读 9
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处置固定资产,是净收益,汇算清缴是否需要填写A105090表?A105080是否包含处置固定资产原值、本年折旧以及累计折旧都看贷方?累计折旧如果含已处置资产的折旧,但是累计折旧期末余额是不包含的,那么25年的时候,这个累计折旧与账载累计折旧就不一样了
郭老师
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提问时间:05/20 09:37
#税务#
处置收益不需要填写105090,如果是处置损失,他需要填写 包含在里面 没有关系
阅读 44
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老师您好!请问现在更正3月个税申报,3月当时已经交了个税,现在更正会不会要重新再交一次个税呢,
文文老师
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提问时间:05/20 09:34
#税务#
不会要重新再交一次个税
阅读 30
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房东是法人的亲戚,免费让公司使用,还需要缴纳房产税吗
文文老师
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提问时间:05/20 09:31
#税务#
需要的,免费使用方缴纳房产税
阅读 21
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工商股东信息已经变更,税务这边变更怎么变更?
文文老师
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提问时间:05/20 09:31
#税务#
我要办税-综合信息报告-变更登记-变更登记事项
阅读 22
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24年给股东分红300万,在所得税汇算里面需要怎么填
宋生老师
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提问时间:05/20 09:30
#税务#
这个跟汇算清缴没关系,不需要填这里。
阅读 7
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老师,我新接受了一家企业,我看这是不是之前有欠税?
暖暖老师
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提问时间:05/20 09:30
#税务#
你好最好去大厅线下确认这个
阅读 23
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2024第四期的所得税申报表数据有误,现在25年5月了还能更改吗
家权老师
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提问时间:05/20 09:28
#税务#
那个可以申报更正的哈
阅读 9
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个税专项扣除怎么做,工资薪金和劳务报酬哪个个税少
家权老师
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提问时间:05/20 09:28
#税务#
你选择在工资扣除就行
阅读 8
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你好,老师,年度汇算清缴我应付职工薪酬和纳税调整两个表不填会引起税局的注意吗?
家权老师
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提问时间:05/20 09:27
#税务#
当年发生了工资和福利就要如实填报,不管是否纳税调增
阅读 7
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老师,向您请教下,我们24年有4万多收入,因为客人是个人,他不要发票,所以这部分收入转到私户,账上也没有做收入,汇算清缴是在哪个表单调整
小菲老师
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提问时间:05/20 09:27
#税务#
24年的已经结转了 ,要反结转把这个分录补进去?
阅读 46
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上午好!请问个人账户有开发票,请问我们可以公户付祺私户吗?是否有风险。谢谢
家权老师
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提问时间:05/20 09:25
#税务#
那个是可以直接付款的,没问题的
阅读 5
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网上销售黄金,营业执照范围是需要包含什么才可以零售卖黄金?
文文老师
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提问时间:05/20 09:23
#税务#
明确包含‘黄金饰品’、‘贵金属’或‘金银珠宝’等相关表述,含网络销售
阅读 23
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老师,企业所得税A105050工资薪金那里,张载和实际发生准备填相同金额,那是填计提的还是实际发放的那?
文文老师
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提问时间:05/20 09:14
#税务#
填计提的数据,账载,实收与税收填写一样数据
阅读 13
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库存商品计提减值准备做汇算清缴不调增,需要准备什么资料备查。
宋生老师
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提问时间:05/20 09:14
#税务#
1. 减值测试报告 减值测试方法:说明采用的具体减值测试方法(如成本与可变现净值孰低法、预计未来现金流量现值等)。 测试过程:详细记录测试的步骤、计算公式和数据来源。 测试结果:明确减值金额的计算结果。 2. 可变现净值的确定依据 市场销售价格:提供同类或类似商品的市场价格或销售合同价格。 销售费用和相关税费:预计销售过程中可能发生的费用和税费。 其他相关因素:如市场需求、产品过时风险等。 3. 相关合同或协议 如果有销售合同或订单,提供相关文件以证明商品的预计售价和销售情况。 4. 存货盘点记录 提供存货盘点表,记录存货的数量、状态和质量情况,以证明存货的实际状况
阅读 17
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一般纳税人开给个人农产品发票 免税的 进项税还需要转出吗
文文老师
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提问时间:05/20 09:10
#税务#
既然是开的免税发票,对应进项不能抵扣
阅读 5
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老师早上好,请问在淘宝天猫京东上卖黄金(黄金小圆珠子),需要缴纳哪些税呢?增值税13%(或小规模1%)+消费税5%吗? 还有其他的吗?
朴老师
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提问时间:05/20 09:09
#税务#
在电商平台卖黄金小圆珠子,涉及税种:增值税(一般纳税人 13%、小规模 1% );若属金银首饰零售环节,消费税 5% ;附加税(城建税 7%/5%/1%、教育费附加 3%、地方教育附加约 2% );所得税(企业缴企业所得税、个体等缴个人所得税 );印花税(购销合同万三 )。
阅读 41
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销售部分已经从生产成本结转到主营成本,这样的这话合理吗
文文老师
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提问时间:05/20 09:09
#税务#
若是制造业,完工后,生产成本结转到库存商品,销售后,再结转到主营业务成本
阅读 4
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你好老师,请问填专项附加扣除时,怎样填可以在当月抵扣扣除,不用交税不
文文老师
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提问时间:05/20 09:05
#税务#
在年初就填写好,平时月份就可以享受
阅读 7
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老师您好,请问知识产权代理事务所的分所是否需要申报个税的经营所得?我申报的时候提示我没有投资人,然后我去到税务局大厅,他们说需要增加投资人信息才能申报,让我去工商添加投资人,去了工商局,工作人员说分所就没有投资人,没办法添加,我又跑到税务局,税务局的人也不懂,老师您知道这里面的专业知识吗?谢谢
朴老师
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提问时间:05/20 09:04
#税务#
若事务所是合伙企业性质,分所经营所得需申报个税经营所得。分所工商登记无独立投资人,税务申报系统却要求投资人信息,是税、商管理差异。可向税务提供总所合伙协议等,说明分所无独立投资人,由税务按规则维护合伙人信息完成申报。
阅读 22
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老师,请问想把公司名下的泵车过户到另一个公司,需要怎么交税!是过户到个人名下省税,还是过户到其他公司名下省税?
邹老师
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提问时间:05/20 09:01
#税务#
你好,之前进项税额有抵扣吗? 过户到个人名下和过户到公司名下,是同样纳税的
阅读 25
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采购材料可以用于建筑行业的入库做账吗
文文老师
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提问时间:05/20 08:58
#税务#
采购材料可以用于建筑行业的入库做账。
阅读 11
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工会经费在电子税务局申报的路径是怎么样的?
文文老师
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提问时间:05/20 08:56
#税务#
工会经费在通用申报中
阅读 23
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足浴店去年电费是直接计入管理费用,大约30万左右,如果更改上年四季度所得税表,合适吗,还有今年如果把这个电费改进成本,两年成本费用差异大,会被预警吗,主要收入没有按照实际入,只取了一部分
宋生老师
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提问时间:05/20 08:55
#税务#
你好,这个系统现在是会预警的。 你的收入如果与你的这个电费不匹配,差异很大的话,i也是有风险的。
阅读 21
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老师,个人代开的劳务发票,代开时已经扣缴个人所得税,我司不需要给他申报个税了吧?
宋生老师
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提问时间:05/20 08:53
#税务#
你好,是的,可以不用了。
阅读 12
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