关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
建筑企业运费计入哪个科目?
文文老师
|
提问时间:04/09 10:49
#建筑#
可以计入工程施工
阅读 53
收藏 0
请问企业所得税的季报时,这个季未资产总额数是点开就出来的,要不要修改?季未资产填写的依据是什么?是不是3月份的资产负责表上的期未余额的资产总计数?
家权老师
|
提问时间:04/09 10:28
#建筑#
是的,3月份的资产负责表上的期未余额的资产总计数
阅读 52
收藏 0
以下发放工资分录如何写 : 1、甲方代发工人工资:1497526(元) 2、员工工资60745.79(元) 3、公司代扣代缴社保-个人税部3759.04元,单位部分:30110.78元。 4、公司代扣代缴公积金-个人部分5760元,单位部分:4080元。 5、公司代扣代缴个税:23532.41元
小愛老师
|
提问时间:04/09 10:21
#建筑#
您好,意思是甲方替你公司员工发放工资来抵欠款吗?社保又是哪个单位缴纳的?个税是谁在申报?
阅读 60
收藏 0
老师你好,银行公户给临工转让的备用金,和日常报销如何做账比较合理呢?麻烦老师指导一下,谢谢
朴老师
|
提问时间:04/09 10:05
#建筑#
支付临工备用金 支付时 借:其他应收款 - 备用金 - 临工姓名 贷:银行存款 临工使用备用金后报销时 实际报销金额等于备用金金额 借:管理费用 / 销售费用等(根据费用性质计入相应科目) 贷:其他应收款 - 备用金 - 临工姓名 实际报销金额小于备用金金额,临工交回剩余备用金 借:管理费用 / 销售费用等 借:库存现金(交回的剩余备用金) 贷:其他应收款 - 备用金 - 临工姓名 实际报销金额大于备用金金额,公司补付差额 借:管理费用 / 销售费用等 贷:其他应收款 - 备用金 - 临工姓名 贷:银行存款 / 库存现金(补付的差额) 日常报销(非备用金形式,直接报销) 借:管理费用 / 销售费用等 贷:银行存款
阅读 52
收藏 0
甲方开了发票,然后甲方以农民专项服务发工资的形式给这个工程公司,这样会不会有风险?比如说开票有100万,工资走了70万,怎么做更好
小正老师
|
提问时间:04/09 09:57
#建筑#
你好,1. **三流不一致风险** - **发票流与资金流脱节**:工程公司开具100万发票,但实际仅收到30万工程款(甲方代付70万工资),可能导致税务机关质疑虚开发票或转移利润。 - **成本凭证缺失**:若以工资表作为70万成本凭证,但缺乏对应的银行发放流水、农民工个税申报记录,企业所得税前扣除可能被拒。1. **签订三方代付协议** - 明确甲方代付工资属于工程款的一部分,约定工程总价包含农民工工资,并在合同中注明代付条款 - 协议需列明代付金额、农民工名单、个税申报责任等 2. **发票处理** - 工程公司按100万全额开具**建筑服务发票**(税目:工程款),甲方将70万工资通过农民工专户支付,剩余30万直接支付至工程公司账户
阅读 61
收藏 0
老师请问下建筑公司,然后科目设置就是工程施工,但是没有工程结算科目,就是主营业务收入,主营业务成本,我就是工程施工每月结转主营业务成本, 借主营业务成本 贷工程施工-某某项目材料费 工程施工-某某项目人工费 摘要写结转施工成本可以的吗
小正老师
|
提问时间:04/09 09:40
#建筑#
你好,摘要可以写结转xxx项目的施工成本
阅读 69
收藏 0
老师你好!建筑行业,结转成本这个金额怎么计算出来?
郭老师
|
提问时间:04/09 09:27
#建筑#
你好,总的成本*完工进度 你看一下你收入是不是根据完工进度来的?
阅读 48
收藏 0
以下发放工资分录如何写 : 1、甲方代发工人工资:1497526(元) 2、员工工资60745.79(元) 3、公司代扣代缴社保-个人税部3759.04元,单位部分:30110.78元。 4、公司代扣代缴公积金-个人部分5760元,单位部分:4080元。 5、公司代扣代维个税:23532.41元
郭老师
|
提问时间:04/09 08:50
#建筑#
1借工程施工工资 贷应付职工薪酬工资1497526 借,应付职工薪酬工资1497526 贷应收账款 2 借应付职工薪酬工资贷银行存款60745.79 3借成本费用,社保30110.78 贷应付职工薪酬社保30110.78 借,应付职工薪酬社保30110.78 其他应收款个人负担的,社保3759.04 贷银行存款 4借,成本费用公积金4080, 贷应付职工薪酬,公积金4080。 借,应付职工薪酬,公积金4080, 其他应收款,个人负担的公积金5760。 贷,银行存款, 5借,应付职工薪酬,工资23532.41 贷应交税费个税, 借、应交税费、个税贷、银行存款。23532.41
阅读 90
收藏 0
老师,个人独资企业,去年的成本发票不够,在今年5月之前开进来的话,生产经营所得税年报还可以睡前扣除吗
邹老师
|
提问时间:04/09 08:38
#建筑#
你好,我需要与你确认一下,到底是个人独资企业的生产经营个人所得税,还是一人有限公司的企业所得税?
阅读 50
收藏 0
你好,老师,老板有个砂厂现在要不干了,他让算算几年下来收入和支出,最后挣了多少?这个怎么算有没有表格怎么算?最后出报表怎么出比较好?
郭老师
|
提问时间:04/09 08:22
#建筑#
你好,你们有做账务处理吗?你的利润表里面就有。
阅读 53
收藏 0
销售商品给个人怎么做分录啊?开了发票,之前没有开发票做的无票收入呢?现在有发票了
小菲老师
|
提问时间:04/08 19:46
#建筑#
同学,你好 没有开发票,做无票收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销
阅读 54
收藏 0
老师:小规模纳税人,法人以公司的名誉做抵押贷款,贷款全部给法人用,法人每个月提前转入贷款利息,这样怎么做账务处理
宋生老师
|
提问时间:04/08 18:41
#建筑#
你好,对于公司而言,借银行存款,贷长期借款 然后又借给法人,借其他应收款,贷银行存款 其他业务收入,应交税费。 借银行存款,贷其他应收款 然后支付的时候,借其他业务成本,贷应付利息 借应付利息,贷银行存款
阅读 71
收藏 0
老师,我们有个项目,工程款290万,现在甲方豁免20万,但让我们把这20万转去给甲方,他们又给我们拨款20万,发票开具290万,这样合理么?另外20万怎么做账?
董孝彬老师
|
提问时间:04/08 18:09
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
收藏 0
一般纳税人建筑公司,我们老板有两家公司,A公司体B公司发了工资怎么做账
家权老师
|
提问时间:04/08 17:02
#建筑#
算A公司代B公司发,B公司向A公司借款发
阅读 57
收藏 0
老师发现以前年度费用抵扣了,现在要转出该怎么做,公司是小企业会计准则
刘艳红老师
|
提问时间:04/08 16:44
#建筑#
借:利润分配-未分配 贷:应交税费-进项转出
阅读 57
收藏 0
请问老师工会经费的计税依据和会计分录是什么
家权老师
|
提问时间:04/08 16:33
#建筑#
按1季度工资总额*2%计提工会: 借:管理费用--工会经费, 贷:应付职工薪酬-工会经费, 上缴 借:应付职工薪酬-工会经费 贷:银行存款。
阅读 57
收藏 0
2024年第四季度申报企业所得税亏损,现想交企业所得税,是否更改企业所得税年度汇算清缴报表就可以
刘艳红老师
|
提问时间:04/08 14:19
#建筑#
您好,是的,这个要调增,把这个亏损都弥补掉
阅读 59
收藏 0
老师,运输公司成本要不要设一个运输成本然后科目下设二级明细目,还是直接主营业务成本,然后科目科目下明细就好?因为主管设了运输成本,这个一级科目的话,我还要结转到主营业务成本我之前是做那个建筑工程的,就有施工成本,然后再结转到主营业务成本
郭老师
|
提问时间:04/08 14:15
#建筑#
你好,这个你们自己决定吧,因为你修改了这个你报表能取到数据就行
阅读 546
收藏 2
发票认证了,抵扣成功后,现在要撤销,重新钩选,为什么撤销不了
刘艳红老师
|
提问时间:04/08 14:06
#建筑#
您好,抵扣后就不能撤销,重新勾选了
阅读 64
收藏 0
老师们好,餐费做成什么费用会认可的比较多点呢
小菲老师
|
提问时间:04/08 12:28
#建筑#
同学,你好 招待费或者福利费
阅读 52
收藏 0
3月份有一笔进项税额转出,在认证时,多抵扣进项专票后,不交税可以吗?
家权老师
|
提问时间:04/08 11:33
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 72
收藏 0
高铁票可以入进项抵扣是吗
文文老师
|
提问时间:04/08 11:27
#建筑#
高铁票可以入进项抵扣。
阅读 54
收藏 0
老师企业所得税连续两年退税,是不被查的风险很大!
小正老师
|
提问时间:04/08 11:25
#建筑#
你好,如果营业收入不多,退税金额不大,被查的风险小,如果收入大,退税金额多,被查的风险大
阅读 56
收藏 0
老师,请问下建筑业小规模纳税人,当月有开专票跟普票的,金额在十万之内,那普票部分的税金及附加也是免的加,那免掉的这些要不要做到营业外收入的?
家权老师
|
提问时间:04/08 11:04
#建筑#
是的,免掉的这些要做到营业外收入的
阅读 55
收藏 0
老师我以前年度都是亏损,连续4年了,共计亏损了120万。今年想着交点所得税,但是交了所得税估计明年还的退,怎样避免这样的情况呢?
家权老师
|
提问时间:04/08 10:34
#建筑#
据实做账就行,不需要为交税而交税,除非税局要求
阅读 69
收藏 0
这是这个核定计税依据是什么意思
文文老师
|
提问时间:04/08 09:39
#建筑#
意思就是账目不清楚,或者存在定价不公允时,税局单独核定金额
阅读 59
收藏 0
总公司与分公司之间内部转帐,分公司转到总公司的款没有还进来,导至现在季报,银行存款这里是负数,但是,现在该如何处理?这个负数的金额会体现在资产负债表里的货币资金这栏的数据里,如何处理? 1、合并核算(1000元) 借:银行存款-总公司银行 1000 贷:银行存款-分公司银行 1000 我用的是合并核算 2、分开核算 借:银行存款-总公司1000 贷:其他应收款-分公司名称1000 现在出现负数,只能把这科目调整下科目,用分开核算,这样处理可以吗?
朴老师
|
提问时间:04/08 09:38
#建筑#
将核算方式从合并核算调整为分开核算是一种可行思路,可使账目更清晰反映资金往来。若分公司银行存款仍为负数,需审查账目找出原因并调整,不能直接以负数填列在资产负债表的货币资金项目中,而应重分类到 “其他应付款” 项目,同时要保证往来账目清晰
阅读 74
收藏 0
总公司与分公司之间内部转帐,分公司转到总公司的款没有还进来,导至现在季报,银行存款这里是负数,但是,现在该如何处理?这个负数的金额会体现在资产负债表里的货币资金这栏的数据里
宋生老师
|
提问时间:04/08 09:15
#建筑#
你好,你这银行存款不可能负数的呀。 除非你之前有凭证做错了。多做了或者少做了就要把它补起来或者更正。然后再申报。
阅读 81
收藏 0
老师,你好,小规模六税两费减半是系统生成还是要自己操作,怎么操作啊
郭老师
|
提问时间:04/08 07:15
#建筑#
你好 系统会自动的
阅读 54
收藏 0
我们分公司是独立核算的,收入自己交增值税和企业所得税,然后利润打给总公司。总公司是不是收到这笔利润是免税的。
郭老师
|
提问时间:04/07 18:25
#建筑#
不免 总分公司他不能分红
阅读 84
收藏 0
上一页
1
...
10
11
12
13
14
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问