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老师，叉车工程工公司，机械租赁费税率多少？一般纳税人，和小规模麻烦说下
家权老师 | 提问时间：06/18 17:41

#实务#

带人的租赁是9%，不带司机的是13%

阅读 12

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办理出口退税首单，需要做哪些准备工作
董孝彬老师 | 提问时间：06/18 17:40

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 11

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你好，老师，追问不了，佛山现在10个员工是帮上海分公司做事的，劳动关系在佛山，社保和个税也在佛山申报的，上海可以跟佛山签一份内部费用分摊协议，这10个员工的工资及社保由上海分公司划转给佛山，由佛山分公司代收代付吗？这种情况，工资社保公积金不用在劳动关系的公司计提吗？
郭老师 | 提问时间：06/18 17:38

#实务#

谁承担谁计提了，但是他没有发票，抵扣不了所得税

阅读 96

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老师我接收一个公司乱账 19年一笔账一个公司进款250万同天又转到另外一个公司249.2万没票我想走借款还款剩下八千说用现金还款这样做账有税务风险吗对咱们有害吗
宋生老师 | 提问时间：06/18 17:38

#建筑#

你好，操作可以，但是风险也不小了。

阅读 33

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老师，小规模纳税人收入不到30万，季末免交增值税，结转为其他收益，资产负债表和利润表应该怎么填
文文老师 | 提问时间：06/18 17:38

#实务#

利润表上有其他收益这个科目？

阅读 8

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请问老师，现金报销的费用发票比如说餐饮费，住宿费，加油费，医药费，领款人没有在发票上签字，负责人也没有在发票上签字，也没有费用报销单，就一张一张发票，分录是，借费用，贷现金，这样有什么风险，应该怎么做才合规？
家权老师 | 提问时间：06/18 17:37

#CPA#

需要签字和审批的，不然就会乱套，随便拿一张发票就报销了

阅读 29

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化粪池清掏设备清单明细表，有的老师提供发图这里就行，没有老师不要回复谢谢
董孝彬老师 | 提问时间：06/18 17:36

#实务#

您好，有的，我来截图

阅读 8

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自然人出租住房都交什么税
文文老师 | 提问时间：06/18 17:33

#税务#

增值税 1.5%，城建税等附加，房产税4%，个税10%

阅读 98

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老师问下公司租门面房开饭馆，出租方要以公司单位签合同，由于尚未注册公司，用其他公司与出租方签订合同，后期注册公司后更换合同，前期交房子股东以个人先付房租作为投资款可以吗
宋生老师 | 提问时间：06/18 17:33

#实务#

你好，不建议这样。不如直接先让股东签。

阅读 10

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老师，我们公司是小规模，增值税季度申报，5月开出去的专票11万不含税和普票8000不含税，月底是要结转增值税和计提附加税对吧？税是等7月申报再缴纳吗？
宋生老师 | 提问时间：06/18 17:31

#实务#

你好，是的。就是你理解的这样。

阅读 24

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物业开具简易计税3%水费发票，那取得的水费进账可以抵扣吗
文文老师 | 提问时间：06/18 17:30

#实务#

取得的水费进账，不可以抵扣

阅读 87

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用工单位可以自己申报缴纳吗？
家权老师 | 提问时间：06/18 17:30

#实务#

你说的申报缴纳啥呢？

阅读 62

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税费的滞纳金必须入账吗？如果入账是不是企业所得税汇算得调出来，如果不想调，放哪个科目合适
家权老师 | 提问时间：06/18 17:30

#税务#

是公司承担的就要在营业外支出-滞纳金，在105000表滞纳金栏做纳税调增

阅读 14

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老师，请教下，公司在2020-2023年期间有付款给上游，但是上游一直也没有开票，款也不退了，这种要怎么处理。
文文老师 | 提问时间：06/18 17:30

#实务#

没有发票，可以正常做账，影响的是不能所得税税前扣除，汇算清缴时要调增

阅读 9

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老师，工商年报的社保人数是12个月的平均人数吗？里面的缴费基数是按一个人的数，还是有多少人算多少人？比如说我们3个人，缴费基数全年是6万一个人，用*3吗？
家权老师 | 提问时间：06/18 17:29

#实务#

那个是按12月末的人数不是全年平均

阅读 39

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老师请问在粤税通完成实名认证的流程有吗？
文文老师 | 提问时间：06/18 17:29

#实务#

你好。进入粤税通：微信搜索“粤税通”小程序，左上角选择所在城市，点击“登录”，提示点击“确定” 。人脸识别验证：输入姓名、身份证号码，进行反光识别或读数识别，点击同意《隐私协议》，“开始登录”；同意手机号码授权（已实名可跳过），点击“允许”“授权验证”和“下一步” 。完成认证：本人进行人脸识别操作，正面面向屏幕，识别通过后实名认证即可完成

阅读 27

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您好老师，想问下借制造费用-折旧费贷累计折旧之后借生产成本贷累计折旧最后借库存商品贷累计折旧这个分录是正确的吗
文文老师 | 提问时间：06/18 17:29

#实务#

计入制造费用后，制造费用转生产成本，生产成本转库存商品。

阅读 9

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我公司人力资源公司，给一个物流公司搬运货物做工，对方给我开什么发票可以，我公司是一般纳税人，
家权老师 | 提问时间：06/18 17:28

#CPA#

是你们收款开票，开搬运服务*搬运费

阅读 34

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老师，我们公司每个月都会买1000多元布料来试机器，怎么做账？我们是生产机器的公司
家权老师 | 提问时间：06/18 17:28

#实务#

那个计入制造费用-机物料消耗

阅读 16

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比方说a某在公司上班有申报个税，自己又注册了个体户核定征收的，问： 1、这种情况下，是不是只能选择个税减免6万，又或者个体户执照那边减免6万？就是只能选一边用，但是6万是2边都通用？ 2、假设本个体户没有6万减免额度，年收入多少以内是不用交个体户经营个税的
郭老师 | 提问时间：06/18 17:28

#税务#

第一种在工资里面抵扣60,000就行，个体户那边不需要抵扣，因为他是核定征税的 2你是核定率还是定期定额？

阅读 14

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老师你好，我想请问一下，我们公司收到了食堂购买大米和油的专票，这个能够抵扣进项吗？
文文老师 | 提问时间：06/18 17:28

#实务#

食堂购买大米和油的专票，不能够抵扣进项

阅读 11

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三年定期利息是多少
周老师 | 提问时间：12/26 15:19

#会计实务#

三年定期利息的计算方法是根据存款金额和存款利率进行计算的。一般来说，定期利息的计算公式为：利息 = 存款金额 × 存款利率 × 存款期限。假设存款金额为100,000元，存款利率为3%，存款期限为3年，则计算公式为：利息 = 100,000 × 0.03 × 3 = 9,000元。所以，三年定期利息为9,000元。请注意，这只是一个示例，实际的定期利息计算可能会受到其他因素的影响，如计息方式、利率调整等。

阅读 1735

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研发费每年都要立项吗
李老师 | 提问时间：12/26 15:16

#会计实务#

研发费用的立项与核算是根据企业的具体情况而定的。一般来说，研发费用需要进行立项，以便于对研发项目进行管理和控制。立项是指企业内部对研发项目进行正式批准，并制定相应的预算和计划。通过立项，企业可以明确研发项目的目标、预算、时间表和责任人，以便于进行跟踪监控和绩效评估。在立项阶段，企业需要进行项目评估和风险分析，确定项目的可行性和预期收益。同时，还需要制定研发项目的预算，并根据预算进行费用的核算和管理。然而，是否每年都需要进行立项，还取决于企业的具体情况。有些企业可能会有长期的研发项目，需要进行多年的立项和预算安排；而有些企业可能会有一些短期的研发项目，可以根据需要进行临时立项。总之，研发费用的立项与核算是为了确保研发项目的有效管理和控制，具体的立项方式和频率应根据企业的实际情况进行决策。

阅读 1170

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银行一万存一年定期有多少利息
秦老师 | 提问时间：12/26 15:15

#会计实务#

根据一般的定期存款利率，我们可以假设年利率为3%。那么银行一万存一年定期的利息可以计算如下：利息 = 存款金额 × 年利率 = 10000 × 0.03 = 300 元所以，银行一万存一年定期的利息为300元。

阅读 2211

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五万块钱存银行三年多少利息
欧阳老师 | 提问时间：12/26 15:00

#会计实务#

要计算存款的利息，需要知道以下几个关键信息： 1. 存款金额：5万块钱 2. 存款期限：3年假设银行的年利率为r（以百分比表示），则存款的利息可以通过以下公式计算：利息 = 存款金额 × 存款期限 × 年利率假设年利率为5%，则利息计算如下：利息 = 5万 × 3 × 5% = 7,500元因此，存款5万块钱在银行存放3年的利息为7,500元。请注意，这个计算结果仅供参考，实际利息可能会受到银行的具体政策和利率浮动的影响。建议您咨询具体的银行机构以获得准确的利息计算结果。

阅读 3113

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经济法中认缴与实缴区别
王一老师 | 提问时间：12/26 15:00

#会计实务#

在经济法中，认缴和实缴是两个不同的概念，它们在公司设立和股东权益方面有着不同的含义和作用。认缴是指股东在公司设立时承诺将来要出资的金额。在公司设立时，股东需要根据公司章程或合同约定，承诺认缴一定金额的股本。认缴的金额是股东在成为公司股东时所承诺的出资金额，它体现了股东在公司中所拥有的权益。实缴是指股东已经实际出资的金额。实缴是认缴的具体执行行为，即股东按照承诺的认缴金额，将资金实际注入公司。实缴的金额是公司实际收到的股东出资金额，它反映了公司的实际资金状况和股东的出资责任。认缴和实缴的区别在于时间和实际资金的流动。认缴是在公司设立时股东承诺将来出资的金额，而实缴是在设立后股东实际注入公司的资金。认缴金额可以大于实缴金额，即股东可以根据自身情况和公司需要，在一定时间内分期实缴认缴金额。在会计实务中，认缴和实缴的区别需要在公司设立时和股东权益确认时予以重视。在会计记录中，认缴金额会被记录为股东权益的一部分，而实缴金额会被记录为公司的实收资本。同时，公司在报表中需要披露认缴和实缴的情况，以便外部利益相关方了解公司的股东权益和实际资金状况。

阅读 1622

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存十万定期两年利息多少
李老师 | 提问时间：12/26 14:57

#会计实务#

存十万定期两年的利息计算公式为：利息 = 本金 × 年利率 × 存款年限首先，需要确定年利率。根据当前市场利率，假设年利率为4%。利息 = 10万 × 0.04 × 2 = 8,000元所以，存十万定期两年的利息为8,000元。

阅读 1517

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发行普通股和发行债券的筹资方式在财务报表中的体现有何不同？
欧阳老师 | 提问时间：12/26 14:55

#会计实务#

发行普通股和发行债券是两种常见的筹资方式，它们在财务报表中的体现有以下不同之处： 1. 股东权益：发行普通股会增加公司的股东权益，而发行债券则不会对股东权益产生影响。 2. 负债：发行债券会增加公司的负债，因为债券是一种借款形式，需要偿还本金和利息。而发行普通股不会增加公司的负债。 3. 利息支出：发行债券需要支付利息，这将在财务报表的利润表中体现为利息支出。而发行普通股不需要支付利息。 4. 财务指标：发行债券会增加公司的财务杠杆，即债务与股东权益的比例。这可能会影响财务指标如财务杠杆比率、利息保障倍数等。而发行普通股不会对这些指标产生影响。总的来说，发行普通股和发行债券在财务报表中的体现主要体现在股东权益、负债、利息支出和财务指标等方面的差异。

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如何计算判决返还利息的金额？
王一老师 | 提问时间：12/26 14:46

#会计实务#

计算判决返还利息的金额通常涉及以下几个方面： 1. 利息计算基准：首先需要确定利息是按照何种计算基准进行计算的。一般情况下，利息计算基准可以是年利率、月利率或日利率。 2. 计息期间：确定计息的时间段，即从何时开始计算利息，到何时结束计算利息。 3. 利息率：确定利息的具体率，即年利率、月利率或日利率的数值。 4. 本金金额：确定需要计算利息的本金金额。根据上述信息，可以使用以下公式来计算判决返还利息的金额：利息金额 = 本金金额 × 利息率 × 计息期间例如，假设某个案件判决返还利息的计算基准为年利率，计息期间为1年，利息率为5%，本金金额为10,000元，则利息金额为：利息金额 = 10,000 × 0.05 × 1 = 500元因此，判决返还利息的金额为500元。请注意，具体的计算方法可能会因不同的情况而有所不同，建议根据具体情况进行计算。

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审计可以做什么工作
周老师 | 提问时间：12/26 14:34

#会计实务#

审计是会计实务中的一个重要环节，其主要工作包括以下几个方面： 1. 查验和核实财务记录：审计师会仔细检查企业的财务记录，包括会计凭证、账簿、财务报表等，确保其准确性和完整性。 2. 评估内部控制制度：审计师会评估企业的内部控制制度，包括财务管理、风险控制、流程规范等，以确保企业的财务活动合规性和有效性。 3. 风险评估和管理：审计师会评估企业的财务风险，包括潜在的错误、欺诈行为、非法活动等，以便提供相应的建议和解决方案。 4. 发现和预防错误和欺诈行为：审计师会通过抽样检查、数据分析等方法，发现可能存在的错误和欺诈行为，并提出相应的建议和改进措施。 5. 准确和及时报告：审计师会根据审计结果，准确和及时地向企业管理层、股东和其他利益相关方提供审计报告，以便他们了解企业的财务状况和经营情况。总的来说，审计的目标是提供一个独立、公正和可靠的财务信息评估，以帮助企业管理层和其他利益相关方做出明智的决策，并提高企业的财务管理和风险控制能力。

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