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个体户偶尔开发票,可以走简易注销吗
宋生老师
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提问时间:05/21 17:11
#税务#
你好,一般开过发票的,不能走。
阅读 22
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子公司或合营企业清算发生亏损母公司年度所得税应该填哪个表是105090吗
文文老师
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提问时间:05/21 17:10
#税务#
清算注销发生亏损,是填写105090
阅读 260
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个税逐月更正申报了2024年的,2025年的还需要逐月申报吗?
文文老师
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提问时间:05/21 17:07
#税务#
2025年的,不需要逐月申报
阅读 50
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一般制造业可以申请核定征收企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:05/21 17:05
#税务#
一般制造业,不可以申请核定征收企业所得税,或者说税局不会审批同意
阅读 28
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老师一般代开发票需要收多少个点?
朴老师
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提问时间:05/21 16:58
#税务#
同学你好 个人代开吗
阅读 22
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老师 我管的一个公司 24年收入不到10万 收到其他公司还款160万,然后这笔钱就装给个人A了,主管会计就让我用现金平账,A每个月用现金还10-20万 ,我再用现金付给应付账款里的其他bcdef(都是公司),我想离职了,我想去考公 我怕后期有什么风险,有什么解决办法吗 ,这件事是我上级领导让我做的,口头表达,没有证据。 第二件事:上级领导让我给ABC三个公司开票,A开了20多万专票 税率3 有合同和收款 给B公司开了20多万 税率3 有合同和收款 给C公司开了70多万专票 税率1 有合同和收款 请问有什么风险吗 有什么补救办法吗 谢谢老师
朴老师
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提问时间:05/21 16:57
#税务#
资金流转问题 风险:涉嫌挪用资金、税务违规,影响考公政审。 建议:立即停止现金平账,追回资金并规范银行转账,咨询律师降低风险。 开票问题 风险:若交易虚构则涉虚开发票(刑事责任);税率错误需补税。 建议:核查交易真实性,更正税率错误发票,完善发票管理流程。 关键提醒:保留工作记录,必要时通过法律途径澄清责任,离职前妥善交接。
阅读 14
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汇算清缴职工福利费支出,账栽金额一定要填写吗,实际没有发生,职工教育经费也没发生
文文老师
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提问时间:05/21 16:55
#税务#
没有发生 ,也没有计提,不用填写
阅读 12
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老师 建筑劳务公司 在项目地预缴了3个点税款,还需要在归属地在缴税吗
郭老师
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提问时间:05/21 16:52
#税务#
你好,回企业所在地就不用缴纳了,回来抵扣就行
阅读 11
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您好,老师,我们小规模纳税人,2020年成立的,自然人扣缴端有申报工资,但是我们一直是没有在经营的,那我们的申报表还要确认这部分费用吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 16:51
#税务#
你好,你实际有申报,就要确认。
阅读 41
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公共享单车站点管理服务外包业务属于什么税目,发票开什么内容,可以差额征税吗
文文老师
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提问时间:05/21 16:50
#税务#
如果不能差额征税的话成本除了人工工资社保福利外没有什么其他进项发票进来的,也就是说没有什么进项税额可以抵扣的,那实打实的要交6个点的增值税的
阅读 81
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厂长大还是董事长大,哪位老师解答一下
宋生老师
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提问时间:05/21 16:47
#税务#
你好,一般情况下,都是董事长大。
阅读 15
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资本公积在税收上有什么影响吗?比方说负债表未分配数是正的就涉及分红个税。
宋生老师
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提问时间:05/21 16:45
#税务#
你好这个资本公积最终也是用来弥补亏损或者分配利润。
阅读 18
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老师,填写汇算清缴的基本信息103资产总额,是按资产负责表的资产总计平均数填吗?
麦克老师
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提问时间:05/21 16:40
#税务#
您好,填全年四个季度的平均值;季度平均值=(季初数+季末数)/2
阅读 32
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年报企业所得税,第8行“各类基本社会保障性缴款”,这栏是填养老、失业、工伤、医疗、生育公司承担部分金额吗?
文文老师
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提问时间:05/21 16:38
#税务#
是,是填养老、失业、工伤、医疗、生育公司承担部分金额
阅读 80
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利润表费用损益发生额
文文老师
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提问时间:05/21 16:35
#税务#
你好,具体问题是什么呢?
阅读 12
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外贸企业供应商异常,无法取得进项发票,还能免税吗?
文文老师
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提问时间:05/21 16:31
#税务#
出口的增值税,仍然是免的
阅读 69
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老师,去年所得税预缴多了,今年在汇算清缴时候税局退回了7000多元钱 这个分录怎么做?谢谢。
宋生老师
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提问时间:05/21 16:31
#税务#
退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
阅读 26
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老师,所得税汇算的A105080这张表资产原值需要加上已处置的固定资产金额吗?
文文老师
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提问时间:05/21 16:31
#税务#
不需要加上已处置的固定资产金额
阅读 26
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老师,三年未收回的预付账款,计入了营业外支出,对方就是不给退款,所得税汇算清缴的时候不能扣除吧?
文文老师
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提问时间:05/21 16:30
#税务#
是,所得税汇算清缴的时候不能扣除
阅读 28
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老师,年度所得税汇算清缴实际缴纳的时候做,借应交税金企业所得税,贷银行存款 不知道在前一年12月底的时候是否需要做,计提汇算清缴时可能会缴纳税款的金额
宋生老师
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提问时间:05/21 16:29
#税务#
你好,是要做计提的了。但是一般是汇算的时候做计提。
阅读 21
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个人给我公司开租赁费,我公司需要给他个人代扣代缴吗?
文文老师
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提问时间:05/21 16:29
#税务#
需要给他个人代扣代缴。
阅读 17
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某二手车经销单位2023年8月销售其收购的二手车,取得的含增值税收入为402 000元,应该缴纳的增值税是( )元。 A 1951.46 B 2000 C 11708.74 D 7805.83 自2020.5.1~2023.12.31,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车减按0.5%征收增值税,应纳增值税=402 000 ÷(1+0.5%)×0.5%=2 000(元)。 除以1=加3%这个我感觉不对
郭老师
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提问时间:05/21 16:27
#税务#
他不含税的金额是402000÷(1+0.5%)不是3%的税率
阅读 79
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你好, 我想问一下汇算清缴报表,我2023年有一笔支出没收到发票,但2023年的时候没有纳税调增,现在做2024年的纳税调增,我应该做到哪张表上的哪个项目?
暖暖老师
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提问时间:05/21 16:24
#税务#
纳税调整明细表第30行里
阅读 53
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营业执照有道路运输服务,没有运输服务许可证,可以开物流发票吗
郭老师
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提问时间:05/21 16:24
#税务#
严格来说不可以的,因为你得有这个营运证才允许经营,没有这个营运证是不可以经营的。你不可以经营就没有发生这个业务,没有发生这个业务你开了发票,有虚开发票的风险。
阅读 20
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老师好,我们4月份开具了一张经营租金的免税发票,我在申报增值税时候,减免申报那里免税性质代码及名称这里选什么比较合适呢?
文文老师
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提问时间:05/21 16:23
#税务#
经营租赁税率不是免税税率
阅读 33
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残保金免税人员:只要是30人以下,就免吗
文文老师
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提问时间:05/21 16:20
#税务#
是,残保金免税人员:只要是30人以下,就免
阅读 37
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老师您好,税务师报名窗口,谢谢
文文老师
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提问时间:05/21 16:20
#税务#
电脑登录中国注册税务师协会官网(www.cctaa.cn)全国税务师职业资格考试报名系统
阅读 8
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老师,税务的专管反复提了两次说我们公司税负率控制的太好,账做得太漂亮,我们是A级纳税,年销售收入1600万元左右,每年有做税审报告,是一家生产制造业,每月税负率控制在2% 老师,他这个话是有几个意思啊?不光打电话给法人说了,刚刚又跟我说,这是什么意思呢?
宇飞老师
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提问时间:05/21 16:19
#税务#
一般没有特别的意思,这个也是提醒你们看下自己的税负率控制是否都符合税务规定,必要的时候自查下。
阅读 19
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建筑劳务公司,工地员工受伤,然后申请劳仲裁调解,我公司仲裁调解,银行支付9万元,需要在24年汇算调增吗?分录怎么做?是计入营业外支出,还是申报工资薪金,按照工资给他发放工资来做?
宋生老师
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提问时间:05/21 16:17
#税务#
你好,这个一般有裁决的话,是可以扣除的。
阅读 30
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请教一下,国补小规模纳税人怎么做账啊,收款是专用APP收的,转到公账是扣除手续费后才转到的,收入部分就分为货款+手续费+国补。开票后不知道该怎么做账了,税费怎么做呢?
宋生老师
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提问时间:05/21 16:16
#税务#
你好,你开票按实际销售的开。 借应收账款-国补,应收账款客户,财务费用-手续费,贷主营业务收入 应缴税费
阅读 11
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