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老师,请问下商务净水机是不是可以归类在电子设备里?2台总价在1.6万,还是说要归类在器具、工具、家具等这类呢?2024年我的账都是累计折旧,只是当时建卡片是放在器具、工具、家具等这类,现在要做2024年的汇算清缴,填哪个类别合适呢?
朴老师
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提问时间:05/21 15:52
#税务#
商务净水机归类为 “器具、工具、家具” 更合适 。电子设备通常强调以电子技术为核心实现功能,如电脑、服务器等;商务净水机主要是通过物理或化学过滤方式净化水质,其核心功能并非基于电子技术 。 汇算清缴时,按会计核算情况,放在 “器具、工具、家具” 类别即可
阅读 49
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老师你好,农产品批发公司凉面、凉皮税率是9%吗?
文文老师
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提问时间:05/21 15:52
#税务#
农产品批发公司凉面、凉皮税率是9%。
阅读 42
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固定资产一次性扣除已在季度申报时调减了,年度汇算清缴时还需要调减吗?
朴老师
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提问时间:05/21 15:48
#税务#
同学你好 汇算清缴调增多折旧的哦
阅读 260
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老师,您好,企业所得税汇算清缴的时候增值税收入和企业所得税主营业务收入不一致,原因是去年一季度申报的是不含税销售收入,其余季度都是按含税的收入申报,账务处理的话没有算增值税部分,直接借:银行存款,贷主营业务收入。现在我可以直接在企业所得税纳税申报表上调整吗?然后顺便修改财务报表 还是要怎么处理呀
郭老师
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提问时间:05/21 15:46
#税务#
可以的,纳税调减财务报表不用修改 账务处理做到今年
阅读 137
收藏 1
有客户要求纳税证明是什么呀?还没有交钱呢
朴老师
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提问时间:05/21 15:46
#税务#
同学你好 是完税证明吧?还是你们之前业务的纳税证明?
阅读 14
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什么情况下只交城建税,免交两个教育费附加
宋生老师
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提问时间:05/21 15:46
#税务#
比如小微企业没有达到起征点但是开了专票
阅读 25
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老师 所有者权益变动表中 所有者权益金额和资产负债表中金额不一致 是错的吗 本年所有者权益是对的 加上去年的看不对了
朴老师
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提问时间:05/21 15:45
#税务#
一、是否错误? 是。所有者权益变动表与资产负债表的所有者权益金额必须一致,否则存在填报错误。 二、不一致常见原因: 上年数未衔接:变动表 “上年年末余额” 与资产负债表上年期末数不一致(如漏记前期调整)。 本年变动漏填:未填利润分配、资本公积变动、其他综合收益等影响权益的项目。 取数错误:资产负债表未包含全部权益类科目,或变动表项目数据与账务不符。 三、快速核对方法: 对比期初数:确认变动表 “上年年末余额”= 资产负债表上年期末数。 计算变动额: 资产负债表期末余额 - 期初余额 = 变动表本年增减变动合计 若不等,逐项核对利润分配、资本公积等项目。 四、解决建议: 逐笔核对权益类科目明细账(如实收资本、未分配利润)。 确保变动表包含所有权益变动(如分红、增资、其他综合收益)。 利用财务软件校验勾稽关系,修正错误数据。
阅读 38
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你好。请问注册新公司。企业类型是公司还是个人独资企业
宋生老师
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提问时间:05/21 15:44
#税务#
你好,这个企业自己选择注册什么类型。
阅读 29
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企业所得税和附加税城建设的计税基础是什么?
文文老师
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提问时间:05/21 15:43
#税务#
企业所得税按利润总额 附加税城建设的计税基础按增值税与消费税
阅读 13
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个体户经营所得的是核定征收的,增值税按季收入申报,想问需不需要报年度财务报表!
刘艳红老师
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提问时间:05/21 15:36
#税务#
您好,不用,个体没有财务报表
阅读 30
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老师,经纪代理公司法人请问可以去税务局代开劳务派遣服务发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 15:36
#税务#
您好,这种税务局一般会让公司自已开
阅读 17
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应付账款还有几毛钱的余额应该怎么调账呢
文文老师
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提问时间:05/21 15:35
#税务#
可转到营业外收入
阅读 17
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老师好,公司还有个体注销在网上操作就可以吗?还是说得先去税务局申请注销呢?
朴老师
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提问时间:05/21 15:34
#税务#
个体注销分情况:未办涉税或无发票领用、无欠税等,可网上向市场监管部门申请简易注销;不符合简易注销条件,先在电子税务局申请税务注销,拿到清税证明后,再网上或线下办工商注销。
阅读 52
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老师你好这个税率是多少
朴老师
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提问时间:05/21 15:33
#税务#
同学你好 这个是13%的哦
阅读 19
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老师好,销售空调,油烟机的增值税是按多少缴纳?辅材和安装按税率多少缴纳?
文文老师
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提问时间:05/21 15:33
#税务#
销售空调,油烟机的增值税13% 安装可按9%
阅读 34
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申请退税的钱会有完税证明吗
宇飞老师
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提问时间:05/21 15:32
#税务#
你好,这个是不会有完税证明的,完税证明是你交了税才有的。
阅读 23
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电局上进账留底金额,是不是应该跟自己做账系统的留底退税金额一致呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 15:31
#税务#
您好,是的,这两个是一样的
阅读 17
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无票支出在汇算清缴中纳税调整明细表的哪一行调增?
文文老师
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提问时间:05/21 15:24
#税务#
纳税调整项目明细表,30栏扣除类,其他栏,调增
阅读 48
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老师请问申报汇算清缴 固定资产有的已经折旧结束,没清理,怎么填报?
宋生老师
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提问时间:05/21 15:21
#税务#
你好,这个正常填。折旧了多少就填写多少
阅读 33
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公共享单车站点管理服务外包业务属于什么税目
文文老师
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提问时间:05/21 15:18
#税务#
可开具现代服务*管理服务
阅读 57
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请问申报企业所得税的时候,利润是负数,下个月有盈利的话是不是可以抵扣掉上个月的负数呢?
郭老师
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提问时间:05/21 15:13
#税务#
对的是的,因为你申报企业所得税是根据年累计的
阅读 23
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请问我们是服务类的企业,企业所得税汇算清缴收入是填到销售商品收入还是提供劳务收入里面
朴老师
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提问时间:05/21 15:12
#税务#
服务类企业在进行企业所得税汇算清缴时,收入应填到 “提供劳务收入” 里面。
阅读 31
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老师,我是首单退税,刚才把进项勾选确认了,接下来要干啥?
朴老师
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提问时间:05/21 15:12
#税务#
首单退税进项勾选确认后,要先收齐备案单证,然后登录电子税务局,进入 “出口退税管理” 中的 “出口退免税申报”,导入报关单并补录相关信息,接着查询商品退税率,开具出口发票,核对报关单与采购发票,之后在出口退税申报系统录入数据、生成申报数据,再录入增值税申报表项目,生成汇总表,最后将电子申报数据及纸质材料提交给主管税务机关,后续关注退税审核状态即可
阅读 11
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老师,公司租的房子,与房东签合同时,在合同里面就写了房东要提供发票,交税的费用凭完税证明来公司报销,请问房东个人所得税完税证明我如何入账,还有这个租赁跨年,我是一次性在当期入管理费用还是按时间分别在今明二年入账
朴老师
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提问时间:05/21 15:09
#税务#
一、房东个税完税证明入账 属于代房东承担的支出,计入营业外支出,需注明 “代垫税费”,不得税前扣除,汇算清缴时调增。凭完税证明、合同入账。 二、跨年租金分摊 按权责发生制,通过 “预付账款” 按月分摊至受益期间(今明两年),例: 支付时:借预付账款,贷银行存款 每月摊销:借管理费用,贷预付账款 三、关键提醒 合同优化:建议签 “含税租金”,由房东承担税费,避免代垫风险。 发票要求:必须取得房东代开的增值税发票(普票 / 专票)。
阅读 15
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老师 所有者权益变动表怎么填 报年报2024年注入一百万资本
暖暖老师
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提问时间:05/21 15:07
#税务#
你好,那就注册资本那里填写100万就可以
阅读 20
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老师,您好!请问企业代扣代缴的情况,收到顾问费发票一张4万元普通发票,企业帮代扣代缴7504.95元,这个分录应如何处理呢?
小菲老师
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提问时间:05/21 15:07
#税务#
同学,你好 代扣代缴增值税吗??
阅读 32
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老师好,请问个体户生产经营所得最新税率是多少啊
文文老师
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提问时间:05/21 15:05
#税务#
个人生产经营所得税税率表具体如下:全年个税区间不超过30000元,税率5%,新速算扣除数0;全年个税区间30000元-90000元,税率10%,新速算扣除数1500;全年个税区间90000元-300000元,税率20%,新速算扣除数10500;全年个税区间300000元-5000000元,税率30%,新速算扣除数40500;全年个税区间超过500000元,税率35%,新速算扣除数65500。
阅读 19
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农民工在个税系统申报的工资是记在成本里还是记在管理费用职工工资里?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 15:05
#税务#
您好,这个是入成本的
阅读 22
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老师好、请问合伙企业的股东是个人的情况下、个人申报个人所得税-经营所得。是指个人股东收到分红之后缴纳的税款吗
文文老师
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提问时间:05/21 15:03
#税务#
不是,是按利润表填写,按合伙占的份额申报经营所得个税
阅读 30
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汇算清缴调增的数据需要调整账务中的明细科目吗
宋生老师
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提问时间:05/21 15:03
#税务#
你好,这个一般是不需要的。
阅读 31
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