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11月份做了一个客户100万的无票收入,并申报纳税,我12月份怎么冲回?
羊小羊老师
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提问时间:12/11 18:06
#中级职称#
需依合理原因(如销售退回或折让)备好相关证明,在会计核算上冲减收入与成本,税务申报时于 “未开票收入” 栏填负数并按当地税务规定处理(可能需先审核)。
阅读 193
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老师请问一下,我们是装修公司,工人发工资是怎么报个税的呀?是在哪里报?
张瑞雪老师
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提问时间:12/11 18:04
#中级职称#
你好,那些工人是你们的员工么,是申报成工资还是劳务?在个税客户端申报,就是你们每个月申报工资的那个软件上。
阅读 196
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有限责任公司与股份有限公司的区别?股份有限公司与有限责任公司如果出现资不抵债的情况怎么处理?老师,请问下这个咋个区别
羊小羊老师
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提问时间:12/11 18:01
#中级职称#
有限责任公司股东人数上限为 50 人,资本不划分为等额股份,股权转让有限制;股份有限公司发起人 2 - 200 人,资本划分为等额股份,股份可自由转让;两者出现资不抵债时都可以申请破产,以公司全部资产偿债,股东在出资或认购股份范围内承担有限责任。
阅读 267
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老师这个分录为啥影响所有者权益也就是净利润呢?
钟存老师
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提问时间:12/11 17:10
#中级职称#
因为所得税费用 也就是贷方科目 影响净利润的
阅读 189
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陈静芳老师,在再麻烦问您了。老师上面那个公允净利润为啥+10可不可以对应这句黄色的理解?
陈静芳老师
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提问时间:12/11 16:56
#中级职称#
是这样理解的,递延所得税资产或负债一般都会影响所得税费用,只要影响到利润表的项目都会影响净利润
阅读 152
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老师,我想问下,就是在网上买券,企业职工不同的人购买不同的商品,该如何开发票
文文老师
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提问时间:12/11 16:44
#中级职称#
这种通常是开预付卡名称的发票
阅读 180
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老师这个10为啥要交税,+10
Fenny老师
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提问时间:12/11 16:37
#中级职称#
你好 这是预计的费用,没有实际发生,税法上现在还不承认该笔费用,需要纳税调增。
阅读 194
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股权转让,股东把公司20%的股份转让给其他股东,那公司会计该怎么做账?
郭老师
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提问时间:12/11 16:19
#中级职称#
你好,之前股东有投资的话,借实收资本老股东,贷实收资本新股东。
阅读 218
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老师 四川成都的继续教育可以补吗 明年想考中级
刘艳红老师
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提问时间:12/11 16:04
#中级职称#
您好,可以补申报的,找线下机构做下就可以
阅读 379
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老师电子发票怎样查询商品编码?也就是税收分类码
文文老师
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提问时间:12/11 15:45
#中级职称#
是指开票时如何选择商品编码 ?
阅读 246
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老师这个题的2022年12月31日的投资收益我算的跟答案不一样,不知道错哪了 我的理解先算摊余成本=期初摊余成本1120.89*(1+6%实际利率)-应收票面利息100=65.29 65.29*6%实际利率算投资收
卫老师
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提问时间:12/11 15:02
#中级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 本题属于到期一次还本付息,所以计算摊余成本时不应该减去应收票面利息。您写的这个公式是分期付息下摊余成本的计算方式。 祝您学习愉快!
阅读 205
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老师,收货做分录:借:库存商品,贷:分期收款发出商品,然后结转成本,借:主营业务成本,贷:分期收款发出商品。这两个分录有问题吗?我资产负债表里的库存数据与实际库存数据不一致。
朴老师
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提问时间:12/11 14:59
#中级职称#
这两个分录有问题。第二个结转成本的分录错误,正确的应该是 “借:主营业务成本,贷:库存商品”。 因为这个错误,导致资产负债表中库存数据比实际库存数据偏高,账实不符。应冲销错误分录,按正确方式记账来调整。
阅读 219
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公司的私户收到股东的打款内账会计怎么做账
郭老师
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提问时间:12/11 14:57
#中级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 公司对应的应该都是公户,正常来说应该是股东直接将钱打到公司公户上,作为追加投资处理,公司的分录为: 借:银行存款 贷:实收资本 资本公积——股本溢价 祝您学习愉快!
阅读 253
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老师好,麻烦问下,之前是在河北进行的会计信息采集,今年不是统一由全国会计服务平台重新采集嘛,我是录入的北京的工作信息,那么我25年能在北京报考中级么 是否还需要调转
郭老师
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提问时间:12/11 14:41
#中级职称#
需要调转 这个全国统一会计信息采集里面可以做调转,可以做会计信息采集,可以做变更。
阅读 711
收藏 3
老师,您好,结转废品净损失是什么意思,能通俗解释下吗?还有它的分录是什么?谢谢
小赵老师
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提问时间:12/11 14:37
#中级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 废品净损失是指在生产过程中产生的不合格产品(即废品)所造成的经济损失。这些损失包括了废品的成本减去回收价值后的差额,以及处理废品发生的费用。通俗来说,就是生产出了不能用的产品,需要计算这些坏掉的产品给企业带来了多少损失。 结转废品净损失的会计分录通常为: 第一步,可修复废品损失 借:废品损失-x×产品 贷:基本生产成本-x×产品 第二步,发生可修复废品的修复费用 借:废品损失-xx产品 贷:原材料、制造费用等 第三步,回收废品残料价值以及应向责任人索赔款项 借:原材料 其他应收款 贷:废品损失-xx产品 第四步,根据废品损失明细帐归集的废品损失,结转分配废品净损失。 借:基本生产成本-x×产品 贷:废品损失-xx产品 祝您学习愉快!
阅读 304
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继续教育什么时候截止?
东老师
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提问时间:12/11 14:18
#中级职称#
你好,这个是到12月31号截止的
阅读 315
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个体户付款,要别人提供发票吗
郭老师
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提问时间:12/11 14:07
#中级职称#
你好,查账征税的需要,没有发票抵扣不了生产经营所得。
阅读 343
收藏 1
老师,我医院房屋2025年门头装修改造53万,墙体维修45万,还有病房维修预算大概80万,这是三个独立的项目,可以分别一次性进去基建项修费吗?不进长期待摊去每年摊销,这样可以吗?房屋不是自有的
小锁老师
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提问时间:12/11 14:01
#中级职称#
您好,这个是可以的,分别一次性计入,能
阅读 298
收藏 1
老师,注销企业,税务注销完了,注销执照,最后是银行是吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/11 13:50
#中级职称#
您好,是的,最后是公账
阅读 212
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出差买的柴油玻璃火入什么科目,已经消耗完了
刘艳红老师
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提问时间:12/11 13:42
#中级职称#
您好,计入管理费用-差旅费里面
阅读 179
收藏 0
老师,凭证的左上抬头处的公司名称,比如京东,有一部分凭证名称是jd,一部分是京东中文,这个有无影响?
朴老师
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提问时间:12/11 12:22
#中级职称#
有影响。 财务核算:易导致记账混淆、账目核对困难,影响准确性和效率。 税务合规:有税前扣除风险和税务稽查风险。 内部控制:体现财务管理混乱,增加审计风险。 法律风险:会削弱证据效力,可能导致败诉,还可能面临合规处罚。
阅读 272
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出差购买的油桶和对讲机,用完拿回来了金额在200左右,入什么科目
文文老师
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提问时间:12/11 11:41
#中级职称#
可计入管理费用-低值易耗品
阅读 201
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中级实务。阴影这里出售固定资产,为啥贷方不写固定资产呢老师
小菲老师
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提问时间:12/11 11:33
#中级职称#
同学,你好 因为固定资产已经转到固定资产清理这个科目里面了
阅读 175
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出差外地去当地租车的通行费和油费入到车辆使用费还是差旅费
小锁老师
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提问时间:12/11 10:47
#中级职称#
您好,这个的话是属于差旅费的,这个
阅读 259
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收益率和折现率有关系吗?内含收益率有折现吗?
小锁老师
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提问时间:12/11 10:47
#中级职称#
您好,这个是有关系的,因为收益率,说白了就是另外一方的折现率,内含收益率也有折现的
阅读 281
收藏 1
内含收益率有折现吗?内含收益率和收益率有关系吗?
朴老师
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提问时间:12/11 10:45
#中级职称#
内含收益率有折现:内含收益率是使项目未来现金净流量现值等于原始投资额现值的折现率,计算时涉及现金流量折现。 内含收益率和收益率的关系: 内含收益率本身是一种收益率,考虑了项目全部现金流量和货币时间价值。 与普通收益率相比,普通收益率可能没考虑货币时间价值和现金流量分布,内含收益率能更全面衡量项目盈利能力;在项目决策中,内含收益率大于必要收益率项目可行,普通收益率不能直接判断项目是否值得投资。
阅读 274
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中级25年报名通知什么时候下来
卫老师
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提问时间:12/11 10:42
#中级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 去年是6月至7月公布的,目前还未公布2025年的,您可以时刻关注下面的网址: https://www.chinaacc.com/zhongjizhicheng/zhinan/baomingshijian.shtml?gg=daojishi 祝您学习愉快!
阅读 199
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老师,请问印花税是按含税价征收还是不含税价,合同里没有注明税率和发票
岁月静好老师
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提问时间:12/11 10:25
#中级职称#
您好,如果合同里没有明确不含税金额是多少,按含税金额征收。
阅读 219
收藏 1
您好,我想问下,就是固定资产报废了,后面的分录怎样做
家权老师
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提问时间:12/11 10:10
#中级职称#
借:营业外支出 累计折旧 贷:固定资产
阅读 179
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老师,中级考试是两年没过三科,之前考的成绩全部作废?
文文老师
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提问时间:12/11 09:56
#中级职称#
它是滚动计算的,第三年时,第一年成绩作废
阅读 186
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