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老师，我公司注册资本3001.8万元，股东B占比10%（股东B的股份是由原股东A0元转让给他的），股东C占比90%是个居民企业，目前账面净利润299万，实收资本2001.8万元（降资之前注册资本20018万元，实收资本为股东A的出资）。现在股东B要全部转让其股权，怎么操作能少交个人所得税。
宋生老师 | 提问时间：08/01 15:06

#税务#

你好。税务局是直接看所有者权益的。你想少交，就做亏损，去降低利润。然后再转让。

阅读 62

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请问怎么根据财务报表做现金流量表？
董孝彬老师 | 提问时间：08/01 15:06

#税务#

您好，我有手工的表格，就是录入负债表和利润表就能出来现金流量表，给个邮箱发您

阅读 41

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老师，关联企业利息费用的扣除，债资比问题，(1)金融企业5:1这个5比1是指企业向金融企业借款5比1吗？（2）其他企业是企业债资比2比1是指企业向企业之间借款2比1吗？
宋生老师 | 提问时间：08/01 15:06

#税务#

你好，是的。就是这样了。

阅读 46

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老板送给客户化妆品，可以入账吗
文文老师 | 提问时间：08/01 15:04

#税务#

老板送给客户化妆品，可以入账

阅读 41

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7月单位社保，工伤单位部分上涨了，前面几个月的社保需要调整补缴吗？
小菲老师 | 提问时间：08/01 15:03

#税务#

同学，你好要看你们当地的通知

阅读 37

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公司刚成立，也才开通报税，还没发生业务，上月试开了一张75元的发票，忘记做废，现在跨月了需要如何处理
文文老师 | 提问时间：08/01 14:56

#税务#

公司是一般纳税人吗

阅读 38

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老师公司买的车险，增值税可以抵扣吗
小菲老师 | 提问时间：08/01 14:55

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 40

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讲解426题
朴老师 | 提问时间：08/01 14:54

#税务#

2024 年销售 900 万，预计总销售 2000 万，抵减收入 = 200×{900/2000} = 90万；应确认收入 = 900 - 90 = 810万。

阅读 314

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老师好，想请问一个问题：摇到号之前能买来车并取得发票吗，如果可以，没摇到号挂不了牌，这样能享受一次性税前扣除政策吗
家权老师 | 提问时间：08/01 14:50

#税务#

取得了发票就可以扣除的，跟是否上牌无关

阅读 44

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一般纳税人和小规模纳税人都怎么申报
小菲老师 | 提问时间：08/01 14:50

#税务#

同学，你好你是要申报什么税？

阅读 37

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老师机械设备的相关配件入资产还是入成本比较好
家权老师 | 提问时间：08/01 14:47

#税务#

那个是电缆，要计入设备安装的成本

阅读 320

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你好老师，我要统计一项进项税额，老板问我这个单品，还可以开多少销项，如果统计的话包不包括已抵扣过的，已抵扣过的还没开过销项发票
朴老师 | 提问时间：08/01 14:44

#税务#

统计时包含已抵扣过的（即使没开对应销项）。计算逻辑：单品剩余可开销项税额 ≈ 累计已抵扣进项税额 - 已开销项税额。

阅读 33

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老师业务招待费只是附上发票报销单写招待客户这样可以吗
小菲老师 | 提问时间：08/01 14:42

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 45

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销售退回，销项税如何挂账
文文老师 | 提问时间：08/01 14:38

#税务#

销售退回，冲减收入与销项

阅读 36

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请问定期定额的小规模个体户7月份开了专票，8月份需要申报增值税吗？还是季度申报？
宋生老师 | 提问时间：08/01 14:35

#税务#

你好，是季度申报了。

阅读 47

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有没有什么条文规定发票没有任何问题不能作废的
文文老师 | 提问时间：08/01 14:34

#税务#

没有，但发票没有问题，通常是不作废的

阅读 36

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进口清关的时候，对方发了4个产品，其中一个是免费送的，对方的发票也是3个，我们清关的时候也是3个吗
文文老师 | 提问时间：08/01 14:34

#税务#

是的，清关的时候也是3个

阅读 39

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老师，请问有个采购合同作废了，发票已经开好，现对方开了红冲发票，摘要怎么写，会计分录怎么做呢？
小菲老师 | 提问时间：08/01 14:33

#税务#

同学，你好你之前蓝字发票的分录做了吗？

阅读 47

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老师，甲公司的股东A占股1000万，全部已经实缴，账面显示实收资本1000万，后来A将其股份以0元全部转让给了B，股权转让后甲公司又降资了（股权比例不变），降资之后股东B按照新的注册资本计算股份变成了300万元，那么多出来的700万实收资本应该怎么处理，退的话是退给A还是退给B。
朴老师 | 提问时间：08/01 14:24

#税务#

多出来的 700 万实收资本应退给 B，因 A 已完成股权转让，B 是减资时股东。按流程，决定减资时冲减 B 的实收资本，实际退还时转出资金，且要依规走减资程序（通知债权人等），同步关注税务风险。

阅读 45

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老师，含税金额是不是是税前金额
文文老师 | 提问时间：08/01 14:22

#税务#

含税金额是是税前金额

阅读 30

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货物是客户在境内使用，不做运出境外的动作，付款方是在境外公司汇入给我们公司，这种要怎么走，比较正规的
文文老师 | 提问时间：08/01 14:14

#税务#

你好，视同内销进行处理

阅读 59

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你好老师，我们公司有一个员工1到6月在公司上班，7月份自己成立了个体户，供应公司材料，1-6月我是报工资的，那7月份开始他的个体户收入千，和工资给会冲突？
暖暖老师 | 提问时间：08/01 14:10

#税务#

你好，不冲突的这个，他自己的是生产经营所得

阅读 28

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老师，我们老板有两个公司，我去了，我申报个税的话，在哪个公司申报比较好呢？
小菲老师 | 提问时间：08/01 13:56

#税务#

同学，你好你和那家公司签订劳动合同，个税就在哪家申报

阅读 35

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出口备案单证，港杂费的发票品名应该要开什么的？如果发票品名是开*经纪代理服务*代理运费是有什么影响？
小菲老师 | 提问时间：08/01 13:55

#税务#

同学，你好没有影响，是可以的

阅读 40

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残保金如何计算，公式是什么？我们单位大概员工75人，每个月工资大概43万，划下来每个月大概6200的工资，那明年残保金是多少？
宋生老师 | 提问时间：08/01 13:51

#税务#

残疾人就业保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×1.5%-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资

阅读 37

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老师，怎么以前的会计给老板做工资，是做了一万块钱一个月，还是个整数，这样子不好吧？个税有啥影响吗？
小菲老师 | 提问时间：08/01 13:51

#税务#

同学，你好可以给老板做工资，只要申报个税就行

阅读 29

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如果老板让会计虚开发票，会计并不知道内情，开票员是会计，被国税查到，谁担责任呢
小菲老师 | 提问时间：08/01 13:42

#税务#

同学，你好老板担责

阅读 36

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老师，这种情况怎么处理
郭老师 | 提问时间：08/01 13:40

#税务#

需要先对之前月份申报表的“累计减除费用确认”进行更正，然后再进行本月申报。具体步骤如下： ①登录自然人电子税务局（扣缴端），选择1月所属期，点击【综合所得申报】进入综合所得申报界面，点击【4申报表报送】—【更正申报】。 ②点击【1收入及减除填写】-【正常工资薪金所得】-【更多操作】-【减除费用扣除确认】，选择需要一次性扣除6万元减除费用的纳税人，在【是否直接按照6万元扣除】栏次将【否】修改为【是】。如果确认当前信息无误，点击下方的【确认】按钮直接关闭界面。 ③减除费用扣除名单确认完成后，点击【2税款计算】—【重新计算】，然后点击【4申报表发送】—【发送申报】。完成更正申报，依次更正申报至本月。（注意：应从1月开始依次更正申报至上一所属期。） ④切换到本月所属期，打开【综合所得申报】，核对【减除费用扣除确认】名单内该纳税人在【是否直接按照6万元扣除】栏次选择【是】，完成申报即可。

阅读 52

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你好老师，公司购承兑有部分差额，报增值税的时候说是在未开票收入报6%的金融服务，那我需要填在应税货物销售额还是应税劳务销售额呀，找不到应税服务销售额，公司业务是销售货物，只是购承兑付供货商货款，购承兑的时候有一点差价
朴老师 | 提问时间：08/01 13:35

#税务#

购承兑差价属于金融服务（金融商品转让），6% 税率，不能填 “应税货物 / 劳务销售额”。应找申报表中 “6% 税率的服务、不动产和无形资产” 栏次填（看完整表，若没显示，联系税局确认），按销售额 87146.23、税额 5228.77 填列

阅读 428

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老师，办理外径证，增值税和附加税要预交，企业所得税也要预交吗？公司一直是亏损的，这个企业所得税预交了会不会很麻烦。
宋生老师 | 提问时间：08/01 13:27

#税务#

你好，这个看地方，很多都是要交的。

阅读 45

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