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我想找董孝斌老师问个问题。 您好,不是,这个发票是小规模期间的成本费用,不能在一般人时抵扣的,税务会查的, 如果我们小规模时没有交过税,就是发现是小规模就申请转为一般人了,这个是可以抵扣的 进项票不过期,我们能抵时再勾可以的。 等申请一般人,开完票后再来勾选这张专票,25年都不一定开票,时间太长或者垮年再来勾选,这样还能行吗
董孝彬老师
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提问时间:02/24 12:28
#建筑#
中午好,可以的哦,进项发票无限期,啥时候勾选都是可以的哦
阅读 73
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老师,您好,我想咨询一下,我们有个供应商,他们要求打款打到个人账户,但不给开票,这要怎么处理
文文老师
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提问时间:02/24 12:00
#建筑#
要求开票,不开票,可税局举报的
阅读 139
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老师,您好,我公司是建筑劳务公司,按月申报了民工工资,现收到劳务费给民工发放工资,是按月给民工发放,还是可以将民工没有发放月份合并在一起发放呢?
宋生老师
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提问时间:02/24 11:44
#建筑#
你好,可以一起发放了。
阅读 173
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资产负债表中的应付账款为负数必须调到预付账款吗
家权老师
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提问时间:02/24 11:42
#建筑#
是的,金额大比如上10万就得调整
阅读 158
收藏 1
老师我们是专业分包开给甲方200万发票,我们下游开给我们60万劳务发票,异地预缴税金140万的增值税对吗
家权老师
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提问时间:02/24 10:13
#建筑#
是的,就是那样子计算的
阅读 146
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合同单价按照总包与业主的结算价下浮8.5%为分包的最终结算价,这句话怎么理解
刘艳红老师
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提问时间:02/24 10:08
#建筑#
您好,合同单价按照总包与业主的结算价下浮8.5%为分包的最终结算价,意味着分包商应得的金额是总包与业主结算价的91.5%。具体来说,如果总包与业主的结算价是 ? P 元,那么分包的最终结算价就是 0.915×P 元。
阅读 417
收藏 2
老师,一月份的工资是一月份发的,二月申报一月份个税的时候,没有从一月工资里扣除个税,一月份个税从二月份工资里扣除,怎么做账务处理?
小菲老师
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提问时间:02/24 09:48
#建筑#
同学,你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
阅读 172
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成本结转的时候,项目结束最终该如何结转
郭老师
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提问时间:02/24 09:36
#建筑#
借主英业务成本贷工程施工,这个是建筑项目吗?
阅读 181
收藏 0
老师,我看别的会计做账,资产负债表其他应收款是负数调为正数,他调了实收资本,这符要求吗?调其他应收款为正数会影响资产负债表那些科目?
宋生老师
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提问时间:02/24 09:11
#建筑#
你好,这个肯定是不对的。
阅读 80
收藏 0
不好意思老师,我刚看到小规模期间这张专票您的回复了,实际情况是啥时变一般人还不知道,一般人时啥时开票更不知道有可能25年全年都无法开票,那这张专票小规模期间的费用票,能过去一年多一般人后开专票后再抵扣吗?这个说得过去吗
暖暖老师
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提问时间:02/24 08:53
#建筑#
你好,这个说不过去,肯定是不可以抵扣的
阅读 76
收藏 0
老师好,建筑行业,刚开始,合同未签,想做一套账,前期老板代垫支出,票不全,有的永久无票有的晚到发票,咋做账,不管有没有票,用收据或发票进管理费,装修费房租费购买家具等进入对应科目吗,
家权老师
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提问时间:02/24 08:44
#建筑#
是的,就是那样处理就行
阅读 127
收藏 1
老师,想请教一下一个问题:A公司与B公司做工程业务又没得资质,想**C公司的资质,有没有一种方法不通过C与B签合同
家权老师
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提问时间:02/24 08:41
#建筑#
既然是**,必须C跟B签合同,因为C才有建筑资质,不然就违法
阅读 159
收藏 1
老师 建安业的,人材机比例各是多少?
郭老师
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提问时间:02/24 08:02
#建筑#
建筑业材料费60%左右, 人工25%左右 机械使用费10%左右, 其他5左右
阅读 179
收藏 1
老师,请问由个人在项目所在地负责管理,工期很急,必须得先付钱工人才干活,所以项目负责人就直接自己*v*转账垫付了工人劳务费,现在建筑公司收到工程款了,收到包工头劳务费fapiao,但是班组的人工前期就已经由项目负责人垫付了,建筑公司可以把这笔钱直接转给项目负责人,项目负责人提供已签字的工人工资表和代发协议来销账吗?
张瑞雪老师
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提问时间:02/24 00:46
#建筑#
你好,是的,现在各个地区都有农民工工资欠薪领导小组,主要是要为了钱真的代发给农民工了,其次才是考虑个税的问题。
阅读 2607
收藏 12
老师好,怎么做建筑公司的内账?
董孝彬老师
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提问时间:02/23 21:47
#建筑#
您好,内账是公司最真实的业务体现,不要管发票有没有,建筑最主要是工程施工分录 工程结算相关会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借:工程施工-合同成本 贷:应付职工薪酬、库存材料等 (2)登记已结算的工程价款(并开票) 借:应收账款 贷:工程结算 应交税金-应交增值税-销项税 (3)登记已收的工程价款 借:银行存款 贷:应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 (这个用自制原始凭证就可以,凭证附件列出计算思路和相关数据的出处) 借:工程施工—合同毛利 主营业务成本 贷:主营业务收入 (5)工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借:工程结算 贷:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 工程施工最后结转到主营业务成本 “工程施工”与“工程结算”科目的余额之差,若为正,表示已完工尚未结算款,在资产负债表的存货项目中列示;若为负,表示已结算尚未完工工程,在资产负债表的预收款项项目中列示。
阅读 185
收藏 1
老师好,老师补税退税怎么操作
刘艳红老师
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提问时间:02/23 19:14
#建筑#
您好,是分录怎么做吗
阅读 84
收藏 0
建筑业项目怎样结转确定收入和成本费用,利润
董孝彬老师
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提问时间:02/22 23:19
#建筑#
您好,以下是工程结算相关会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借:工程施工-合同成本 贷:应付职工薪酬、库存材料等 (2)登记已结算的工程价款(并开票) 借:应收账款 贷:工程结算 应交税金-应交增值税-销项税 (3)登记已收的工程价款 借:银行存款 贷:应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 (这个用自制原始凭证就可以,凭证附件列出计算思路和相关数据的出处) 借:工程施工—合同毛利 主营业务成本 贷:主营业务收入 (5)工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借:工程结算 贷:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本
阅读 239
收藏 1
老师,如果想调资产负债表里面的一个指标达到多少?应如何调表?
董孝彬老师
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提问时间:02/22 21:15
#建筑#
您好,比如要调负债率,那就减少负债,增加未分配利润,同步调整利润表,保证负债表和利润表还是勾稽上
阅读 123
收藏 1
老师,资产负债表负数是表示多缴的吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/22 21:11
#建筑#
您好,是应交税费么,,还有可能是增值税留抵税
阅读 131
收藏 0
老师建筑行业。 假如1号付材料款借 预付账款 贷 银行存款 4号到材料直接在工地下车 发票未到借 工程施工 贷 预付账款 10号到发票 把4号的账冲红。再做一笔 借 工程施工 应交税费进项税 贷 预付账款 这样做正确 如果4号的不做这笔分录,发票到了再做也可以吗
董孝彬老师
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提问时间:02/22 17:19
#建筑#
您好,4号材料到做分录,发票到再红冲,这个分录好,因为如果是跨月的,必须这样写分录的,材料的入账不是以发票为准,
阅读 154
收藏 1
老师建筑行业。 假如1号付材料款借 预付账款 贷 银行存款 4号到材料直接在工地下车 发票未到借 工程施工 贷 预付账款 10号到发票 把4号的账冲红。再做一笔 借 工程施工 应交税费进项税 贷 预付账款 这样做正确吗?
小敏敏老师
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提问时间:02/22 16:22
#建筑#
你好,同学,可以这样做。
阅读 153
收藏 1
老师建筑行业购材料,材料已到。发票未到。要做账吗?分录是什么?
家权老师
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提问时间:02/22 16:11
#建筑#
借:原材料 贷:应付账款-暂估-供应商 不含税
阅读 139
收藏 1
建筑公司第一年开办费一般能开多少?
家权老师
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提问时间:02/22 10:58
#建筑#
你好,那个是据实取得发票,不是想开多少就开多少
阅读 115
收藏 0
一般户与基本户相互转款财务怎么处理
文文老师
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提问时间:02/22 10:57
#建筑#
借:银行存款-收到银行 贷:银行存款-转出银行
阅读 115
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老师您好,公司更换三台电脑主机,合计8000多,这个是直接计入管理费用还是入固定资产合适呢?
宋生老师
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提问时间:02/22 09:42
#建筑#
你好,这个入费用就好了
阅读 121
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国有独资小微企业 一般纳税人,广播、电视、电影、录音制作业的税率,涉及哪些税种,账务处理与商贸企业相比有什么区别
郭老师
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提问时间:02/22 08:36
#建筑#
你好 6%增值税 附加税12% 印花税万分之三/2 所得税5% 其他的看你税种认定比如水利建设 工会经费 商贸的成本是做库存商品销售出去结转到主营业务成本 上面的属于服务行业,做到合同履约成本里面确认收入结转到主营业务成本,他是按照服务进度来确认收入
阅读 87
收藏 0
老师,对于2月发放的之前月份的农民工工资,申报个税以实际发放数申报个税吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/22 06:22
#建筑#
您好,不是,申报工资的收入是扣个人社保和个税之前的金额,不是实际发放数的
阅读 194
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我是新能源光伏企业,公司收到其他新能源公司汇给我公司的居间费,计入什么会计科目?请问我需要开什么样发票给对方?
小菲老师
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提问时间:02/21 18:52
#建筑#
同学,你好 计入其他业务收入 开居间费的发票,一般可以是服务费
阅读 178
收藏 0
别人开给我们的劳务费发票,需要附工资表吗?
文文老师
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提问时间:02/21 17:18
#建筑#
别人开给我们的劳务费发票,不需要附工资表
阅读 155
收藏 0
老师,请问我们是建筑劳务公司,请问人工费是计入工程施工还是主营业务成本?
家权老师
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提问时间:02/21 16:57
#建筑#
那个是计入劳务成本
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