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请问一下老师这种发票怎么开出来
廖君老师
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提问时间:11/26 11:50
#建筑#
您好,我们直接开低压并网柜,下面这些相当于我们的材料,不用开在发票里
阅读 304
收藏 1
建筑业,当月开票,是要当月去预缴吗?
郭老师
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提问时间:11/26 11:47
#建筑#
你好对的 最晚次月15日之前
阅读 463
收藏 2
老师您好我想问问,工程施工企业材料的检测费和运费计入什么科目
文文老师
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提问时间:11/26 11:28
#建筑#
可计入材料成本中的
阅读 616
收藏 3
老师,劳务公司分包了我们的工程,开劳务发票给我们 ,劳务公司需要提供工人的身份证复印件,工资表考勤表给我们吗?
文文老师
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提问时间:11/26 11:19
#建筑#
劳务公司不需要提供工人的身份证复印件,工资表考勤表给我们
阅读 383
收藏 2
老师,我想知道建筑行业哪些科目需要设置项目辅助核算,不用新的收入准则
郭老师
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提问时间:11/26 11:18
#建筑#
你好所有的往来科目。根据客户或者是供应商设置 然后成本类损益类科目根据项目名称,比如A项目、B项目
阅读 385
收藏 2
老师 麻烦咨询下 我们这边有一个相当于**的项目 公司账上钱不够 他们转入支付材料款 这笔转入备注什么好一些,对公转的
Fenny老师
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提问时间:11/26 11:17
#建筑#
同学你好 这边材料款后面还要还回去哈,只是垫付的款项。
阅读 372
收藏 0
老师您好,我想问一次农民工工资需要交税吗?
文文老师
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提问时间:11/26 11:17
#建筑#
农民工工资需要申报个税
阅读 275
收藏 1
老师,建筑行业记账有什么特殊的吗,和商贸不一样的,直接记账还是用项目辅助核算比较好,项目辅助核算不太懂能给讲讲吗
小菲老师
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提问时间:11/26 11:11
#建筑#
同学,你好 建筑业类似于工业企业,采购水泥、钢筋等材料,生产出房屋等产品。成本管理工作弹性大,比如钢材价格是变动的,而建筑合同中如果约定死了一个工程价,那建筑企业是否囤货,还是按需就买,对成本影响很大。对会计在建筑方面的知识要求高。比如,采购大量多品种的材料,如果会计不知道材料是做什么的,就没办法去做成本核算。虽然有专门的工程预算员做这个工作,但如果会计不了解,整个企业管理就脱节。而商业会计主要是商品进销差价,特点在于品种多,数量大。各种报表多。 项目辅助核算,就是根据项目,区分不同的费用
阅读 332
收藏 1
老师,我们给甲方开票开40万,但是合同签订的是1000万,这个印花税我们按照哪个交啊 ,建筑行业
宋生老师
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提问时间:11/26 10:52
#建筑#
你好,印花税是按照合同交。
阅读 357
收藏 1
请问老师,已经中标的是劳务,但是实际干活是找的外面的施工工人干的,如果把这部分人入个税系统的话,企业人数会增多,而且人员也只是干一两个月活结束就完事了,请问老师怎么合理呢
宋生老师
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提问时间:11/26 09:36
#建筑#
你好,如果是你们自己公司的员工就给他申报工资,如果不是自己公司的员工就要他代开发票。
阅读 276
收藏 1
老师现在都是电子发票,专票是不要多打印一份作为抵扣凭证
文文老师
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提问时间:11/26 09:21
#建筑#
不用多打了,附凭证后面即可
阅读 349
收藏 1
智能问:缺多少进项,缺多少成本票,怎么算?做内账表格(建筑劳务公司)
宋生老师
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提问时间:11/26 09:19
#建筑#
你好,这个要看你有多少销项税额,然后看你的预计税负率是多少,然后才能算。
阅读 555
收藏 0
这道题不应该是2个重大危险源吗?
朴老师
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提问时间:11/26 08:57
#建筑#
同学你好 答案看图片
阅读 508
收藏 2
老师,项目竣工验收报告上面的开工日期大于合同上计划的开竣工日期,有问题吗。但是总工程天数在合同确定范围内
宋生老师
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提问时间:11/26 08:35
#建筑#
你好,这个没关系的,不用担心。
阅读 340
收藏 1
老师,建筑行业的会计分录,不执行新收入准则,小企业
廖君老师
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提问时间:11/25 22:31
#建筑#
您好,好的,主要是以下分录(没有用合同资产和合同负债) 工程结算相关会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借:工程施工-合同成本 贷:应付职工薪酬、库存材料等 (2)登记已结算的工程价款(并开票) 借:应收账款 贷:工程结算 应交税金-应交增值税-销项税 (3)登记已收的工程价款 借:银行存款 贷:应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 (这个用自制原始凭证就可以,凭证附件列出计算思路和相关数据的出处) 借:工程施工—合同毛利 主营业务成本 贷:主营业务收入 (5)工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借:工程结算 贷:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 工程施工最后结转到主营业务成本
阅读 412
收藏 2
建筑项目原材料无票暂估入库,打算收到发票再处理,请问这一系列的分录怎么写如果下个月另外,建筑行业一般都怎么处理这个业务,是不是还有不管收没收到发票都次月冲回的,
廖君老师
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提问时间:11/25 21:40
#建筑#
您好,购入当月暂估入库,在取得发票月再冲回这个分录,然后按发票做分录,如果年度汇缴前发票没 有来,要纳税调增。 不会要求在下月冲回,来发票才冲回,这样才不影响这月损益,因为有一正一负的2个分录
阅读 288
收藏 1
建筑项目原材料无票暂估入库,打算收到发票再处理,请问这一系列的分录怎么写。
朴老师
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提问时间:11/25 21:36
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 312
收藏 1
建筑简易计税预缴增值税税款能抵成本吗,我老板给我说的,我天都塌了,我说这不是损益类科目,不能做成本,然后他对我一段输出,我都怀疑我中级咋考的,快救救我
小菲老师
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提问时间:11/25 20:00
#建筑#
同学,你好 向建筑服务发生地主管税务机关国税机关预缴的增值税税款,可以在当期增值税应纳税额中抵减,抵减不完的,结转下期继续抵减。不能当成本。
阅读 273
收藏 0
老师你好,建筑公司异地预缴,1.合同不含税价100万,含税价109万,预缴按不含税100万做(分次)预缴吧?2.工程100万做完后,这个工程还会产生相关小额的补充项目,前期外经证已备案是不含税100万,目前还没预缴,问题:目前先预缴前期100万的合同吗?后面持续产生的金额未知无法提前备案,还要预缴吗?备案的外经证金额只有100万有影响吗?需要怎么做呢?
钟存老师
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提问时间:11/25 19:03
#建筑#
1.合同不含税价100万,含税价109万,预缴按不含税100万做(分次)预缴吧?【回复:是的】2.工程100万做完后,这个工程还会产生相关小额的补充项目,前期外经证已备案是不含税100万,目前还没预缴,问题:目前先预缴前期100万的合同吗?【外经证备案金额是含税的】后面持续产生的金额未知无法提前备案,还要预缴吗?【发生了收款或者开票等,就需要预交】备案的外经证金额只有100万有影响吗?需要怎么做呢?【外经证可以做变更的,】
阅读 283
收藏 1
工程合同500万,账面查询到已支付300万,待付款200万,但业务单位又误报40万,因200万未支付,导致审核出去了,导致总合同超付40万,这种工程款情况应该如何避免超付!
郭老师
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提问时间:11/25 18:38
#建筑#
你们自己有审核吗 工程部门出付款申请单 他部门领导签字 然后财务这边审核需要查应付帐款余额 最后领导审核
阅读 313
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我公司让劳务公司代发工资,劳务公司收5%的税金加管理费。现实发工资10万元,算上税点和管理费共付劳务公司105000元。劳务公司是不是应该按105000元开发票给我公司
羊小羊老师
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提问时间:11/25 16:45
#建筑#
您好同学: 劳务公司应该按照实际收取的全部费用开具发票: 从税务和财务规范的角度来看,劳务公司提供的服务包括代发工资服务以及收取管理费和税金代垫服务,所以发票金额应该是 105,000 元。这样的发票金额能够完整地反映双方之间的交易实质,即劳务公司收取的全部款项对应的服务内容。
阅读 519
收藏 0
我们建筑公司是一般纳税人,税率是9%。买施工工具,对方了13%税率专票我,我们能抵扣?
朴老师
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提问时间:11/25 16:32
#建筑#
同学你好 可以抵扣的
阅读 365
收藏 2
老师你好,现代服务开草坪围栏类目么
文文老师
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提问时间:11/25 15:45
#建筑#
现代服务,与草坪围栏,二者不匹配 草坪围栏属于建筑服务
阅读 307
收藏 1
建筑企业,3%简易计税的劳务合同,发工资由班组长代领,需要班组长代开劳务发票吗?
宋生老师
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提问时间:11/25 15:07
#建筑#
你好,不是你们公司的员工的话就需要代开。
阅读 367
收藏 0
你好老师,请问一下草坪围栏安装开建筑服务什么类目哦
家权老师
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提问时间:11/25 14:53
#建筑#
建筑服务* 草坪围栏安装费
阅读 339
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消防工程施工开票大类是属于建筑服务还是技术服务
文文老师
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提问时间:11/25 14:48
#建筑#
消防工程施工开票大类是属于建筑服务
阅读 411
收藏 2
老师,员工从一个项目调到另一个项目的火车票报销是属于什么费,进项能低扣吗?
家权老师
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提问时间:11/25 14:30
#建筑#
那个计入管理费用-差旅费
阅读 322
收藏 1
老师,您好!工程发票的工程名称漏写了一个字,能用吗?
家权老师
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提问时间:11/25 14:20
#建筑#
工程名称是可以的,只要单位名称没错
阅读 784
收藏 3
项目上有一笔费用,记账是记在甲项目,发票开进来又是开给了乙项目,这是为什么呢?我发票应该放在甲项目那笔费用里面吗
朴老师
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提问时间:11/25 13:57
#建筑#
这种情况可能是开票失误导致的。 从合规角度讲,发票应该与记账项目相对应。如果出现这种情况,最好的做法是联系开票方重新开具发票,使其与实际记账的甲项目相符。如果无法重新开票,在账务处理上需要有合理的说明和支撑文件来解释为什么发票项目和记账项目不一致。 一般不建议直接将开给乙项目的发票放在甲项目的费用凭证中,因为这可能会在税务检查、审计或者后续项目核算中产生问题。
阅读 337
收藏 0
请问老师,我们是材料贸易公司,委托别人帮我们加工石灰石,我们进货的运输费计入哪个会计科目呢
朴老师
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提问时间:11/25 12:59
#建筑#
情况一:运输费计入原材料成本 如果运输费是使石灰石达到预定可使用状态的必要支出,那么运输费应当计入石灰石的采购成本。 会计分录为: 借:原材料 - 石灰石(采购价 + 运输费) 应交税费 - 应交增值税(进项税额)(采购石灰石及运输费对应的进项税额) 贷:银行存款(或应付账款等)(支付的总价) 情况二:单独核算运输费 如果企业想单独核算运输费,可以先将运输费计入 “在途物资 - 运输费” 科目,等石灰石验收入库后,再按照一定的方法(如重量比例等)将运输费分摊到石灰石的成本中。 发生运输费时: 借:在途物资 - 运输费 应交税费 - 应交增值税(进项税额)(运输费对应的进项税额) 贷:银行存款(或应付账款等) 石灰石验收入库时: 借:原材料 - 石灰石(采购价 + 分摊的运输费) 贷:在途物资 - 石灰石(采购价) 在途物资 - 运输费(分摊的运输费)
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