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国家需要重点扶持的高新技术企业减征企业所得税这里要自己计算出金额吗?
朴老师
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提问时间:05/26 10:27
#税务#
在申报缴纳企业所得税时,通常需要自行计算国家需要重点扶持的高新技术企业减征后的所得税金额 。 计算方法是:应纳税额 = 应纳税所得额 × 15% 。应纳税所得额是企业每一纳税年度的收入总额,减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额 。企业要根据自身财务数据算出应纳税所得额,再乘以 15% 算出应纳所得税额。 比如企业应纳税所得额为 100 万元,那么应纳企业所得税 = 100×15% = 15 万元 。并且,企业需在纳税申报时准确填写相关数据,税务机关也会对企业申报数据进行审核
阅读 26
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老师您好,小规模纳税人建筑服务企业这个月开1%的专用发票300万,请问增值税就按照1%的缴对吗?
家权老师
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提问时间:05/26 10:19
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 25
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公司注册资本,现在是5年内实缴,开始时间是多久
刘艳红老师
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提问时间:05/26 10:19
#税务#
您好,从去年2024年7月开始的
阅读 31
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24年年终奖1万元在25年1月发放,忘记了在24年12月申报个税,在25年也忘记申报个税,25年5月申报可以更正24年12月个税补申报吗?这样更正不申报会不会有滞纳金?
家权老师
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提问时间:05/26 10:19
#税务#
那个只有去大厅补申报,补交税需要交滞纳金的
阅读 61
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请问老师,增值税税负率应该怎么控制?麻烦详细讲解一下
宋生老师
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提问时间:05/26 10:17
#税务#
你好,,这个说到底就是看你打算交几个点的增值税,比如3%。那么你有100万的收入就交3万的增值税。
阅读 31
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老师你好,去年的财务报表现在可以在电子税务局申报吗
家权老师
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提问时间:05/26 10:14
#税务#
逾期了就只能去大厅申报了
阅读 9
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老师,我们老板坐诊。经常让人给他叫外卖,请问这个做什么费用,是否合并工资申报个税
家权老师
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提问时间:05/26 10:10
#税务#
那个计入福利费,能取得发票就行
阅读 9
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3月份收到供应商专票,已经勾选抵扣, 5月份供应商红冲该发票,必须做到进项税转出科目吗?能否直接在应交税费-应交增值税-进项税科目做负数呢?
家权老师
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提问时间:05/26 10:10
#税务#
已经抵扣了只能做进项转出
阅读 16
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老师,公司报销没有发票或者发票不合格的应该怎么处理呢?
文文老师
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提问时间:05/26 10:09
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 12
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我之前在广东省份,但是现在在湖南做事。就业的关系是不是要转移
文文老师
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提问时间:05/26 10:09
#税务#
是的,就业关系要转移
阅读 50
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一般纳税人的企业所得税税率是多少?5%在什么情况下出现
文文老师
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提问时间:05/26 10:07
#税务#
若符合小微,企业所得税5%
阅读 13
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请问我们企业所得税汇算清缴快到300万了,有什么好的解决办法吗
文文老师
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提问时间:05/26 10:05
#税务#
你好,没有好的解决办法 ,已经发生了
阅读 17
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老师,公司没有自己的汽车,也没有租车,负责人开自己的车出差,可以报销油费么
文文老师
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提问时间:05/26 10:04
#税务#
若是偶尔,是可以的
阅读 34
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老师,这是普票还是专票?能抵税吗?
家权老师
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提问时间:05/26 10:03
#税务#
不能抵扣的,只能做费用
阅读 21
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老师月末还有商品在仓库,填资产负债表时要填上的吧,看直播课是没有填是全部卖完啦进的货,但按实际来说不可能每个买来的货当月就能全部卖完的吧
宋生老师
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提问时间:05/26 10:02
#税务#
你好,是的,是需要填进去的。
阅读 11
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请问不同的餐费发票报销比例是多少?
宋生老师
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提问时间:05/26 10:00
#税务#
你好,这个只有福利费,业务招待费部分才有扣除限额
阅读 28
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老师,文化研究会收到上级单位划拨的会费,季度预申报所得税的时候是按不征税收入申报的,年度汇算的时候要怎么填报吖?
宋生老师
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提问时间:05/26 09:58
#税务#
你好,这个如果税务局确认不征税,汇算也是不含税收入
阅读 13
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财务人员调账自保,一般需要做哪些准备工作,准备哪些资料
文文老师
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提问时间:05/26 09:57
#税务#
写情况说明,让老板签字同意
阅读 24
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老师们好 税务没有变更 一直是老法人身份 新法人不配合税务变更现在老法人创立公司做税务登记结果显示 之前那个公司一直没有做变更税务还存在非正常 现在需要接触非正常 但是新法人不配合变更已经接触非正常导致老法人新公司无法做税务登记 这种情况怎么办讷 有没有不需要新法人就能解决的
朴老师
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提问时间:05/26 09:56
#税务#
与税务机关沟通,说明情况,了解能否特事特办。 召开股东会,按程序免去新法人职务,选举新法定代表人,然后办理工商和税务变更。 向法院起诉新法人,要求其履行变更义务并赔偿损失,凭判决书办理变更。 查明公司税务非正常原因,按要求准备材料,配合税务机关解除非正常状态,部分情况原法人或公司授权代表可办理。
阅读 224
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小规模申请电子发票都需要什么资料?
文文老师
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提问时间:05/26 09:53
#税务#
现在是电子税务局直接开具数电发票,不用申请
阅读 12
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老师,请问员工季度奖金需要我这边再个税电子自然人这边帮忙申报吗?还是后续待汇算清缴时自行扣缴?谢谢!其正确的处理方式是?
宋生老师
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提问时间:05/26 09:53
#税务#
你好,是计入分奖金的当月计入工资。
阅读 26
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老师,工商年报只要是24年取得的营业执照无论什么企业,无论是否开通税务都要在25年申报24年工商年报对吗?
文文老师
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提问时间:05/26 09:48
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 18
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确认不开票收入怎么确认
家权老师
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提问时间:05/26 09:47
#税务#
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 如果以后补开发票 贷:主营业务收入 -未开票 负数 贷:主营业务收入 –已开票
阅读 15
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老师们好 我们公司工商已经变更法人了 但是税务一直没有变更 新法人一直不配合变更法人 不提供类似于营业执照这种资料 然后税务平台上面法定代表人还是老法人身份 这种有什么强制方法变更吗
郭老师
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提问时间:05/26 09:46
#税务#
得有他的身份证 要不变更不了 且税务上需要扫脸上传,他税务上不变更是什么原因?
阅读 89
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董孝彬老师,公司员工出差,火车票2024年的,现在不能抵税是吗?这确实是真实发生的,能录入凭证,正常做账做费用吗??
朴老师
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提问时间:05/26 09:43
#税务#
公司员工 2024 年的出差火车票,现在可以抵扣进项税,也可以录入凭证、正常做账计入费用
阅读 13
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新员工月底来公司几天,工资7000,工作7天,做工资表时,应付工资写7000.还是写工作几天的工资。
文文老师
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提问时间:05/26 09:42
#税务#
写工作几天的工资
阅读 21
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老师,早上好!请问我们公司请个人运货,从公户上转账给这个司机个人,然后个人能以个人的名义给我们公司开运输发票吗?
文文老师
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提问时间:05/26 09:42
#税务#
个人能以个人的名义给我们公司开运输发票。
阅读 32
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老师,卖了一台设备,汇算清缴的本年的固定资产折旧需要把固定资产清理放在一起吗
家权老师
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提问时间:05/26 09:40
#税务#
是的,需要合计填报的
阅读 32
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与客户签了合同,开票给客户了,但是客户付款是委托其他家支付,是否有可以?
家权老师
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提问时间:05/26 09:40
#税务#
可以的,你的发票开给客户就行
阅读 34
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你好老师,我们公司是一般纳税人,但是买了一辆二手车 二手车发票是不是不能抵扣进项票?
文文老师
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提问时间:05/26 09:38
#税务#
二手车发票 是不能抵扣进项票
阅读 29
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