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子公司注销,还欠母公司200万,可不可以借其他应付款贷资本公积,这么做有啥风险吗
家权老师
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提问时间:06/10 08:52
#税务#
借其他应付款贷营业外收入
阅读 23
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为什么劳务费在税务局代开的普票,他核算是按不含税收入4950.5*0.8*0.2=792.08,为什么不是按5000*0.8*0.2=800缴纳所得税呢?
家权老师
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提问时间:06/10 08:36
#税务#
劳务报酬个税: 4000以下的:(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000 没开票的,不考虑增值税和附加税费
阅读 34
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老师,副老板和员工去出差,副老板就报销了一个住宿费,其他的员工报销,这个怎么报销,分开可以不,还是弄一起
家权老师
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提问时间:06/10 08:30
#税务#
各自报销各自的费用就行
阅读 35
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老师 你好 我们公司是一般纳税人,公司销售一般商品,开普通发票,税率和专票的税率都是13%吗?
家权老师
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提问时间:06/10 08:27
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 29
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公司租个人的房子、找的个人记账,每个月金额小于五百,个人能开收据给公司抵费用发票吗?
宋生老师
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提问时间:06/10 08:23
#税务#
你好,如果是收据,公司不能税前扣除了。
阅读 16
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老师好,一般纳税人身份,钢结构专业分包能按照3%计税吗?
宋生老师
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提问时间:06/10 08:21
#税务#
你好,这个除非是清包工类的,只有人工才有3%的税率。
阅读 14
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老师,除了高铁票可以抵扣进项税额 还有哪一些票据也可以啊
宋生老师
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提问时间:06/10 08:06
#税务#
高铁,飞机行程单,带乘车人信息的车票,通行费等
阅读 31
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报名了注册会计和税法,打算这两个月就考税法还来得及吗
宋生老师
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提问时间:06/10 08:06
#税务#
你好,只考税法还是可以。
阅读 13
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老师,早上好!进出口贸易公司,货代给开的港杂费是零税率,抵扣成本是否有风险?
朴老师
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提问时间:06/10 07:55
#税务#
进出口贸易公司收到货代开具的零税率港杂费发票,抵扣成本存在一定风险。若港杂费属国际货物运输代理服务相关费用,符合零税率适用条件,且业务真实、票据合规、三流一致,则抵扣成本通常无风险。但若是国内港口的一般服务费用,如装卸费、堆存费等,按规定应适用 6% 税率,开具零税率发票属于税率开具错误,企业用于成本抵扣可能被税务机关认定为不合规发票,面临不能抵扣、补缴税款及滞纳金等风险。
阅读 19
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老师,出售二手车,车管所出具发票后,公司还需要再开一张发票,如果没有开,要缴纳13%的销项税是吗?
董孝彬老师
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提问时间:06/10 07:36
#税务#
您好,要交的,不管我们自己开不开发票,都是交13%增值税,收到的钱除1.13再乘13% 企业将固定资产对外出售,转让,需要按照转让价款全额缴纳增值税,并不是按照转让净收益(并不是按照差额)缴纳增值税。所以,企业将固定资产卖亏了,也是需要缴纳增值税。 将固定资产转入“固定资产清理”科目(注意相关备抵科目一并结转); 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备(如果有) 贷:固定资产 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 上面2个分录的 固定资产清理余额 结转到 资产处置损益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 (或分录反方向)
阅读 22
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居民企业之间借款利息可以税前扣除嘛,需要什么手续?
董孝彬老师
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提问时间:06/10 07:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 32
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老师,我们公司是建筑公司,我们跟政府签订的合同中约定了甲供材,我们可以开具简易计税的发票吗?
郭老师
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提问时间:06/10 06:07
#税务#
你好可以的 可以简易计税
阅读 22
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老师,请问收到2024年汇算清缴退回多交企业所得税,应该如何做会计分录
小锁老师
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提问时间:06/09 23:18
#税务#
您好,是小微企业还是啥,这个
阅读 27
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实收资本一般以认缴还是实缴入帐
明琪老师
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提问时间:06/09 23:02
#税务#
晚上好亲!实收资本按实缴入账
阅读 667
收藏 3
老师好!汇款单位公司名称与接受发票单位是否要求一致?
小敏敏老师
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提问时间:06/09 22:23
#税务#
你好,二者需要保持一致。
阅读 32
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房地产公司一般都是那些税率
甄洛老师
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提问时间:06/09 21:58
#税务#
学员您好!房地产公司涉及增值税、企业所得税、土地增值税、契税、印花税、房产税等,增值税有9%和简易计税,企业所得税分为小微企业和一般企业税率均有不同
阅读 33
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你好,老师,关于卖了个电站给别人,别人重新注册了一个新营业执照,我还需要去税局处理什么业务?是买卖合同税吗
董孝彬老师
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提问时间:06/09 21:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 21
收藏 0
老师,我们公司租的办公室,发票怎么开成公司的
刘艳红老师
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提问时间:06/09 21:45
#税务#
您好,要对方开公司抬头就可以
阅读 20
收藏 0
和面机塑料压片税收分类编码怎么选
刘艳红老师
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提问时间:06/09 21:30
#税务#
1090199000000000000 其他通用设备和零件 通用设备 13%
阅读 27
收藏 0
公司购买了房屋做办公,还需要装修,购买合同和装修合同都有了,也支付了款项,但是没有收到发票,可以先记账在建工程吗,到时候一起转入固定资产
小锁老师
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提问时间:06/09 21:26
#税务#
您好,这个的话是可以先计入在建工程,然后一起转股
阅读 24
收藏 0
老师您好,资本公积可以直接用来投资别的公司吗?
小锁老师
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提问时间:06/09 21:23
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 14
收藏 0
公积金怎么领取,多久领一次?
Fenny老师
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提问时间:06/09 20:32
#税务#
你好,要根据当地公积金管理中心规定来领取。一般是有住房贷款的一年领一次,或者离职以后一次性领取。
阅读 44
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科创委,统计局,火炬系统。填的都是财务报表吗?是每个月都要申报吗?还有高新申请下来了,要到税务局备案吗?才能享受加计扣除。之后三年审一次吗?
朴老师
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提问时间:06/09 20:28
#税务#
科创委、统计局、火炬系统报表相关 科创委:通常报年报,每年3月底前提交,报表包含企业研发投入等多方面数据,不只是财务报表。 统计局:部分企业需月报,依据财务数据等填报,内容涉及生产经营等多方面。 火炬系统:高新技术企业等报年报,一般年初截止,如3月20日左右,填报企业科技研发等相关数据,非仅财务报表。 高新技术企业相关 加计扣除:采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”方式,无需到税务局备案。 复审周期:高新技术企业资格三年有效期,三年后需复审。
阅读 33
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工资公转私可以直转账23万吗,还是说要分成几次转账
刘艳红老师
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提问时间:06/09 20:25
#税务#
您好,可以一次转的
阅读 24
收藏 0
老师,怏涨软件只有1月份的期末结转,以后月份的期末结转怎么操作?
刘艳红老师
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提问时间:06/09 20:24
#税务#
您好,每个月都有期末结转
阅读 26
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请问分公司跨区域变更地址后,现场办理税务变更需要提供哪些资料
刘艳红老师
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提问时间:06/09 20:11
#税务#
您好,带上营业执照,公章,经办人身份证
阅读 34
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老师,附加税是减半增收,计提的时候可以按减半德金额计提吗
刘艳红老师
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提问时间:06/09 19:36
#税务#
您好,直接按减半的来计提就可以
阅读 38
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老师,9号就是今天离职,每月工资5000,这个月应该开多少钱,1号是周日,是不是也应该算在内,用5000/30*9=1500
郭老师
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提问时间:06/09 19:31
#税务#
你们休息的时候也有工资的话,对的
阅读 26
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养殖业开票需要啥,免税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/09 19:30
#税务#
您好,开通税务,去税务局备案,就可以开免税的
阅读 42
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小规模企业之前是干餐饮的,有实体店,干不下去了后,停了一段时间。后又做办公用品的销售,不是零售,是往单位销售,但是量小金额不大,时不时的才有买卖。工商年报时,报歇业可以吗?
郭老师
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提问时间:06/09 19:26
#税务#
不可以,你写歇业,需要在工商备案的
阅读 15
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