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属于现代服务费是吗
小菲老师
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提问时间:08/04 15:02
#税务#
同学,你好 具体什么问题?
阅读 28
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生产企业一般贸易25.3月出口,产品质量不合格境外报废,未退运,25.3月符合视同收汇政策申报了出口提退税,25.7月出口补发了一件货,补发货的关单按一般贸易出口报关的,关单申报的贸易方式是否错误?25.7月这笔怎么进行核算和申报处理呢?
朴老师
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提问时间:08/04 14:59
#税务#
关单申报的贸易方式通常没有错误。25.7 月补发货可按以下方式处理: 核算:无需确认收入,应减少库存商品,同时将出口货物对应的进项税额按比例转出,借记 “主营业务成本”,贷记 “库存商品” 和 “应交税费 —— 应交增值税(进项税额转出)”。 申报:在电子税务局采集出口明细数据并备注相关情况。增值税申报表中填写免税销售额,将转出的进项税额填在对应的进项税额转出栏次。因是免费补货,不符合退税条件,应做免税处理,无需申请出口退税。同时需将原出口货物报关单等相关资料一并保存,以备核查。
阅读 91
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经营权使用费 发票项目名称开什么
文文老师
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提问时间:08/04 14:58
#税务#
可开具无形资产*经营权使用费
阅读 22
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第一季度利润亏损,第二季度利润盈利,1到6月,本年利润累计亏损,不用交税,请问申报企业所得税为盈利,要交税,可以不用交不。
文文老师
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提问时间:08/04 14:57
#税务#
本年利润累计亏损,不用交企业所得税
阅读 62
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老师,您好!我想问一下。我们是做建材的,每次开票出去就是铸铁管和铸铁配件。供应商给我们开票,就是铸铁配件,按吨位开的。 我老家的房子在装修,想用公账转账,对方只能开工程款,我想问一下,这样可以吗?
宋生老师
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提问时间:08/04 14:53
#税务#
您好,老家的房子跟公司有什么关系呢
阅读 36
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老师,公司购买债权,要交税吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/04 14:52
#税务#
您好,公司购买债权是需要交税的,并且是企业的所得税。
阅读 25
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电商企业不开票收入大,然后订货成本没有发票怎么办,有什么优惠政策可以享受吗
文文老师
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提问时间:08/04 14:51
#税务#
订货成本没有发票, 没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 72
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企业计提专项储备,实际支出没有这么多。所得税汇算有没有不剔除得规定?
文文老师
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提问时间:08/04 14:51
#税务#
实际支出没有这么多,多余部分不能税前扣除
阅读 14
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小规模一个一点的专用发票是按全额开具吗?
小菲老师
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提问时间:08/04 14:48
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 28
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老师残保金是年平均人数不超30人就不交残保金吧300/12这样算吗
文文老师
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提问时间:08/04 14:48
#税务#
是的,残保金是年平均人数不超30人就不交残保金
阅读 38
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老师,对于月度销售额不满10万元的一般纳税人,可以免征教育及地方教育附加,那么这个税金还需要计提吗?先计提再体现减免吗
宋生老师
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提问时间:08/04 14:46
#税务#
你好,可以按实际应交计提。不用交就不用计提。
阅读 21
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请问这个范围具体是开什么的比较好
家权老师
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提问时间:08/04 14:43
#税务#
开的是文化服务的税目
阅读 22
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老师,残疾人即征即退政策,餐椅人占比要求多少?
文文老师
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提问时间:08/04 14:43
#税务#
月安置的残疾人占在职职工人数的比例不低于25%(含25%); 且实际安置的残疾人人数不少于10人(含10人)。
阅读 32
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个人工资48000的应纳税所得额,缴纳个税是多少
刘艳红老师
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提问时间:08/04 14:40
#税务#
您好,这个是1到7月的累计工资吗?
阅读 31
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合伙企业给合伙人发的工资需要在自然人电子税务局里申报工资薪金所得吗
刘艳红老师
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提问时间:08/04 14:36
#税务#
您好,要的,要申报工资的
阅读 28
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老师,公司购买普通债券,要交税吗?
文文老师
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提问时间:08/04 14:36
#税务#
公司购买普通债券,要交税
阅读 33
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老师,A个人向公司转账时备注投资款,但工商那边没有做股权变更,没有A个人占股,公司现在想将投资款退回,退回到他爱人卡上,这样做一份委托收款协议,这样会有税务风险吗?
家权老师
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提问时间:08/04 14:33
#税务#
没有风险的,直接退回就行
阅读 16
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商家把带货佣金给私人账户,这个人是a公司员工,实际帮公司运营账号,最后私人账户钱转给公司公户,谁给商家开佣金发票
文文老师
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提问时间:08/04 14:26
#税务#
由该个人给商家 开佣金 发票
阅读 44
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老师,公司每月交贷款的利息没有从银行要发票,而我每个月都做的财务费用,汇算清缴也没有调整,现在补发票的话可以吗?怎么做账,还需要做什么,求解答,谢谢
宋生老师
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提问时间:08/04 14:26
#税务#
你好,可以的。你拿到发票,跟你的财务费用金额一样的话,就可以了。
阅读 33
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a公司下员工运营自媒体账号,账号没有实名认证,私人账户取得带货佣金收入,账户钱到一定数额,员工把账号钱都转公司公户,谁给商家开佣金发票
刘艳红老师
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提问时间:08/04 14:22
#税务#
您好,这个给公司的,由公司给对方公司开发票
阅读 32
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道路运输发票没有单价数量可以吗
文文老师
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提问时间:08/04 14:21
#税务#
道路运输发票没有单价数量,可以
阅读 26
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老师,统计局让我们填写资料,我们是生产塑料托盘的,这个让我填写 是否为单纯购置项目!这个属于吗?
文文老师
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提问时间:08/04 14:21
#税务#
你好,不属于单纯购置项目
阅读 17
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老师,未开票收入,确认收入的分录怎么做
小菲老师
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提问时间:08/04 14:10
#税务#
同学,你好 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销
阅读 24
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平价股权转让,缴纳印花税后,个人所得税可以减去合理费用,那个人所得税应纳税所得额为负数是可以的吗?会有税务风险吗?
宋生老师
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提问时间:08/04 14:07
#税务#
你好,这样负数,是不用交个税的。
阅读 30
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老师你好,我想问一下我之前买的固定资产没取得发票,现在我卖出去,对方要票,我能开票出去吗?
小菲老师
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提问时间:08/04 14:06
#税务#
同学,你好 可以开票出去
阅读 23
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老师公司没有人员工资,个税怎么报
小菲老师
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提问时间:08/04 14:04
#税务#
同学,你好 那就法人工资0申报
阅读 21
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老师,下面这个合同内容,发票税目是什么?
朴老师
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提问时间:08/04 14:03
#税务#
该合同属于信息技术服务 - 信息安全服务,发票税目选 “现代服务 - 信息技术服务 - 信息安全服务”(编码 3040205 ),一般纳税人税率 6% ,小规模 3% 。
阅读 38
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老师,关于筹办期业务招待费咋申报,问了好几次了。因为等办期不能有损益,所以记入长期待摊费用,但到了生产经营期时,(1)是不是得摊销,进入费用?(2)摊销到费用后,其中等办期间的60%这部分都能扣除,不比收入比?剩余的60%再与收入比较大小,熟低原则?对不?
朴老师
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提问时间:08/04 14:02
#税务#
(1)是,筹办期业务招待费计入长期待摊费用后,进入生产经营期需摊销计入费用(可一次性扣除或分期摊销)。 (2)不对。筹办期业务招待费按实际发生额 60% 计入筹办费,摊销后扣除时无需与收入比较;只有生产经营期当年新发生的业务招待费,才需按 “发生额 60% 与收入 5‰孰低” 扣除。
阅读 21
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老师 请问湖南电子税务局里面可以下载自然人扣缴客户端吗?
小菲老师
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提问时间:08/04 14:01
#税务#
同学,你好 一般需要联系专管员,会给你最新的自然人扣缴客户端链接。自己下载,版本可能不新
阅读 21
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老板注册资金10万,之前已经实缴,工商已公示,税务印花已缴纳,结果7月份他转出去10万备注,投资款退回,这会计需要怎么处理?
小锁老师
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提问时间:08/04 13:59
#税务#
您好,这个的话,可以是 借 其他应收款 贷 银行存款
阅读 18
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