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车辆出事故报废,收到保险公司赔偿,做固定资产清理,固定资产清理要交什么税
宋生老师
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提问时间:04/03 17:04
#建筑#
你好!这个交增值税了
阅读 994
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老师 老板垫资转到公户里的钱,应该怎么备注合适
家权老师
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提问时间:04/03 14:49
#建筑#
你好,都说了哈,还有什么疑问继续追问?只要不是投资款,到公司账户就是了哈。备注什么并不那么重要哈
阅读 994
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制造业企业在筹建期也称建设单位建造新厂房,改造旧厂房,施工单位向建设单位申请了三笔工程款,第一笔2023年12月28日开票,2024年1月2日支付,2024年2月4日申请(第一笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?这个凭证应该登记在2023年还是2024年呢?第二笔,1月3日支付,2月4日开票,2月5日申请(第二笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?记账凭证是记在一月还是二月呢?)第三笔,2023年12月30日开票,12月31日申请,2024年1月5日支付(第三笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?这个记账凭证记在2023年的12月还是24年的1月呢?)
朴老师
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提问时间:02/01 08:41
#建筑#
第一笔款项 1.开票日期:2023年12月28日 2.支付日期:2024年1月2日 3.申请日期:2024年2月4日 开票时,建设单位的分录为(记在2023年12月) 借:工程物资 发票上列明的金额 贷:应付账款 发票上列明的金额 支付款项时,建设单位的分录为(记在2024年1月): 借:应付账款 实际支付的金额 贷:银行存款 实际支付的金额 申请款项时(假设申请的是发票上的金额),建设单位的分录为(记在2024年2月): 借:在建工程 申请的金额 贷:工程物资 申请的金额 第二笔款项 1.支付日期:2024年1月3日 2.开票日期:2024年2月4日 3.申请日期:2024年2月5日 支付款项时,建设单位的分录为(记在2024年1月): 借:应付账款 实际支付的金额 贷:银行存款 实际支付的金额 开票时,建设单位的分录为(记在2024年2月): 借:工程物资 发票上列明的金额 贷:应付账款 发票上列明的金额 申请款项时(假设申请的是发票上的金额),建设单位的分录为(记在2024年2月): 借:在建工程 申请的金额 贷:工程物资 申请的金额 第三笔款项 1.开票日期:2023年12月30日 2.申请日期:2023年12月31日 3.支付日期:2024年1月5日 开票时,建设单位的分录为(记在2023年12月): 借:工程物资 发票上列明的金额 贷:预收账款 发票上列明的金额
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老师,什么情况需要开外管证?我们公司从别的公司承包了一点安装的活,对方要求我们开具建筑服务-人工费的发票,这个活是在异地,这种情况我们公司需要开外管理证吗,还是对方公司开外管证
易 老师
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提问时间:01/30 18:37
#建筑#
同学您好,根据国家税务总局的规定,如果企业在外地提供建筑服务,需要开具《外出经营活动税收管理证明》(简称外管证),以在经营地进行纳税申报和缴纳税款。针对您所描述的情况,如果贵公司从其他公司承包了异地安装工程,并需要开具建筑服务-人工费的发票,那么根据规定,贵公司需要开具外管证。 具体操作可以咨询当地税务机关,了解外管证的开具流程和要求,以确保合法合规经营。
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建筑行业 ,管理费用占比收入多少比较合理
金金老师
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提问时间:07/21 10:44
#建筑#
您好,一般都是在10%左右的
阅读 994
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装修公司开发票,开设计费属于那类
郭老师
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提问时间:12/27 22:39
#建筑#
工程设计费在商品和服务税收分类编码中属于“工程设计服务”,编码是304030101
阅读 994
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建筑公司的内账会计一般是做什么啊?
青老师
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提问时间:07/12 14:09
#建筑#
你好; 内账的话按照你实际业务来做账 ; 不管是否有发票真实的做账即可
阅读 994
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如果把工程承包给个人,那个人又喊了几个人帮他干活,社保不给交有风险吗
艳子老师
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提问时间:12/08 20:13
#建筑#
同学,你好,这种不交社保是可以的,没事
阅读 994
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老师,小规模建筑公司开建筑服务劳务服务的发票需要外地预缴税款吗?本次开5万的普票,需要预缴吗?那如果开专票呢?需要预交吗?他有什么要求吗?
小天老师
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提问时间:12/11 20:32
#建筑#
您好,开5万的普票,不需要预缴,开专票要预缴,要求就是有税就要预缴 《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(2023年第1号)第二条规定,自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。《国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》(2023年第1号)第一条规定,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,免征增值税。第九条规定,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。
阅读 993
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请问老师:建筑业在税务大厅预缴的税款,两年前的业务,在哪里可以查询到记录或者缴费相关资料呢?
朴老师
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提问时间:09/28 11:29
#建筑#
一般来说,预缴税款的信息和记录应该可以通过以下途径查询或获取: 1.税务大厅:您可以直接联系当地税务部门,前往税务大厅查询。向他们提供您的公司名称或税号,他们应该能提供相关的预缴税款记录和信息。 2.税务网站:许多地方的税务部门都有自己的在线税务网站,您可以在上面查询预缴税款的信息。具体的操作步骤可能因地区和具体税务系统的不同而有所不同,您可以根据网站指引进行操作。 3.会计师或税务顾问:如果您雇佣了会计师或税务顾问来处理公司的税务事宜,他们应该能提供这些预缴税款的具体信息。 4.公司财务记录:如果这些预缴的税款是由您的公司直接处理的,那么相关的记录应该在公司的财务或会计部门。
阅读 993
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老师好,建筑企业租入机器设备,租赁费入:合同成本一机械使用费一租赁费科目;租入围档、租入钢板的租赁费入哪个科目?谢谢老师。
冉老师
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提问时间:08/12 11:16
#建筑#
你好,学员,计入工程施工成本的
阅读 993
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我在刘逸凡老师的施工企业税收筹划课里的第七大节里的第二小节(**利润分配2)从1.00-1.08截止,中间说的话我不太懂,麻烦老师在讲一遍可以吗?(本人小白一枚),谢谢 .
穆易老师
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提问时间:01/31 21:15
#建筑#
您好!同学相关课程是有回放的,建议您咨询一下带班小助理,要到回放链接哦
阅读 993
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老师我在4月份的时候做了挂账的凭证,7月份发现入库单入错了,发票开的是专票我借原材料借进项税额贷的往来单位再7月份把入库单改成对的单位了你说我的凭证怎么做进项税额用不用转出发票再4月份已经抵扣了
郭老师
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提问时间:08/08 20:50
#建筑#
这发票开的没有问题,是你自己入库的时候的问题是吧?是的话对的。
阅读 992
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老师,子公司可以帮母公司收款吗?发票合同都是和母公司签的
文文老师
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提问时间:09/22 15:08
#建筑#
子公司可以帮母公司收款
阅读 992
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老师,我们法人用个人名义在网商贷里面贷了50万出来,但是只能以货款名义支付给其他公司,法人可以代替公司支付给其他公司货款吗?到时候对方公司可以给法人公司开票吗?
新新老师
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提问时间:08/02 10:43
#建筑#
实际是个人名义贷的款是吧? 可以代替公司支付货款,需要有代付款的协议。 然后是给贷款的这个人开发票。
阅读 992
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老师,您好。请问个体工商户年收入累计超过500万的增值税率是多少?是做建筑劳务
新新老师
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提问时间:06/22 18:42
#建筑#
超过500万成为一般纳税人。税率9%。
阅读 992
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保洁员、 门卫等临时用工人员去税务局代开发票, 发票内容是什么?
一鸣老师
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提问时间:02/08 10:29
#建筑#
代开的内容就是劳务费
阅读 992
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老师,工程施工可以设置成合同履约成本的二级科目吗?
廖君老师
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提问时间:07/08 15:55
#建筑#
您好,合同履约成本-工程施工 可以的哦
阅读 991
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老师有个药店个体的在2020年11月中旬注销了,现在又要重新启用可从吗(之前的名称,个体性质都不变可以吗?)如果不行,我怎么做呢
郭老师
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提问时间:12/16 12:40
#建筑#
你好,不可以的 如果是主动注销的公司,注销之后满一年才能重新用这个名称。
阅读 991
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老师建筑劳务公司购买零星材料直接用于工地上,发票收到 款也付了,会计分录怎么做
郭老师
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提问时间:07/11 11:53
#建筑#
借工程施工材料费贷银行存款。
阅读 991
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建筑企业,工程按进度确认收入,暂未开票收款,申报表如何填写?
郭老师
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提问时间:06/07 14:30
#建筑#
你好,确认了收入,但是没有开发票的占9%,服务未开具发票一栏里面填写的这个是一般计税的。
阅读 991
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老师,建筑工地异地预缴的个人所得税记哪个科目?可以记:合同履约成本_工程施工-人工费吗?
郭老师
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提问时间:07/10 15:30
#建筑#
你好,对的是的是这么做的,这个是按照工资薪金的,还是按照你的开票金额缴纳的。
阅读 991
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老师,我现在刚入职一家建筑公司,他们就是旧准则下的会计处理,我接收后,是继续接着做,还是需要做账务处理,把预收账款变成新会计准则的合同负债这个科目呢
郭老师
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提问时间:09/28 20:18
#建筑#
你好,还是继续用企业会计准则就可以
阅读 990
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老师 我需要一份建筑企业成本、费用、税金的 比例 :参考参考
小宝老师
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提问时间:09/19 08:53
#建筑#
1、建安产值——指完成全部工作量的总额(含取费、税金等)。 2、取费——是依直接费为基数。 3、直接费——指材料费、机械费、人工费(直接费占建安产值的 80%~85%)。 4、材料费一般占建安产值的55%~60%。 5、机械费一般占建安产值的2%~2.5%。 6、人工费一般占建安产值的12.5%。 7、料具费一般占建安产值的5.5%。 8、管理人员工资一般占建安产值的3.5%。 9、管理费用一般占建安产值的6.5%(含总部费用、财务费用、中介费等)。 10、税金一般占建安产值的3.41%。 11、固定资产折旧、工资附加费、上交社会基金一般占建安产值的2.5%。 12、余下的就是利润空间约5.5%。
阅读 990
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工程项目新中标,现在要开户了,小白不知道流程,有老师可以教我一下吗?要准备什么材料,直接去银行吗?
小菲老师
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提问时间:09/10 13:54
#建筑#
同学,你好 拿着营业执照、法人身份证、公章、法人章,直接去银行
阅读 990
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老师 建筑业 在用低值易耗品月底一定要摊销吗,项目还没有结束也没有收入
立峰老师
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提问时间:12/14 15:22
#建筑#
同学你好 看我们采用的方法是哪一种,五五摊销法,还是一次摊销法。
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麻烦问一下对方单位开了发票为室内装修工程这个入工程施工哪个科目?
新新老师
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提问时间:07/26 14:35
#建筑#
您好,您这是用到哪里的?什么单位?
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老师,劳务分包合同的印花税税目是什么啊?
邹老师
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提问时间:08/15 16:48
#建筑#
你好,劳务分包合同,根本不需要缴纳印花税啊
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建筑施工企业,工程结算的时候比实际开票金额少了1元,要怎么做账?
邹老师
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提问时间:08/17 15:49
#建筑#
你好,工程结算的时候比实际开票金额少了1元,可以把少的1元做 营业外支出 处理
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请问老师: 1、**的项目,别人**我公司,现在要结算,老师看下我这样算对不对? 2、回款金额:517200 3、管理费:9120 4、扣税金:105792 5、支付含税材料费329547.87,回票不含税的税额:17197.94 517200-9120-105792-329547.87=72470.13 是不是这样算的?请老师帮我看下。 6、另外,这个17197.94这个税额还需要返给别人吗?
朴老师
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提问时间:12/26 14:01
#建筑#
同学你好 多的这个金额需要返的
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