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老师,我们是同个海南省的企业,总包企业劳务分包给我们,金额超过500万,我们是需要先做跨区域报告和报验,预缴税款后,才能开票是吧?
宋生老师
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提问时间:09/19 11:58
#建筑#
你好,是的。是要做预交。但是一般是先开票。除非你们当地有另外的要求。
阅读 130
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房屋维修工程买乳胶漆石膏粉什么计入什么科目
家权老师
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提问时间:09/19 11:37
#建筑#
你们自己的房子维修吗?
阅读 123
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老师,您好,外地预缴,同一城市,但是建筑服务发生地与所属税务机关不一致,可以吗
家权老师
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提问时间:09/19 11:31
#建筑#
那个不行的,必须在项目所在地税局预交,因为税款应该他们收
阅读 816
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1、8月份开票金额:2960308.18 借:应收帐款 2960308.18 贷:主营业务收入 2715879.06 贷:应交税费-销项 244429.12 2、9月份预缴8月份增值税:54317.58元,预缴附加税:(城建1901.11,教育附加,814.76,地方教育,543.17,,合计附加税259.04元)预缴所得税:5431.76 麻烦老师写下预缴税金的这些分录?
郭老师
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提问时间:09/19 11:21
#建筑#
借应交税费预交增值税54317.58, 应交税费城建税1901.11, 应交税费教育附加814.76, 应交税费地方教育543.17, 应交税费企业所得税5431.76。 贷银行存款 在9月份做。
阅读 125
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老师:您好!我们是建筑公司,开出去的发票是”建筑服务“,现在别人开给我的成本票也是建筑服务,这样行不行
文文老师
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提问时间:09/19 11:12
#建筑#
你好,这是完全可以的
阅读 86
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老师,小规模纳税人建筑行业可以差额征税吗?
文文老师
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提问时间:09/19 11:05
#建筑#
小规模纳税人建筑行业可以差额征税。
阅读 254
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老师,中标服务费中标成功了是进成本吗?
文文老师
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提问时间:09/19 10:53
#建筑#
是 中标服务费中标成功了是进成本。
阅读 92
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你好,老师,施工合同,承包方式,甲供材,就可以开具3%增值税发票吧!甲供材理解为主材,辅材都是甲供吗?
家权老师
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提问时间:09/19 10:48
#建筑#
是的,就是那样子的
阅读 113
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甲方代发我公司分包出去的劳务公司的工人工资,需要哪些资料作为附件
家权老师
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提问时间:09/19 10:32
#建筑#
需要委托付款书和发放工资的清单,对方发工资后的银行回单复印件
阅读 115
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建筑行业,项 目上有违返燃气管理规定的罚款计入哪个科目
家权老师
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提问时间:09/19 10:30
#建筑#
那个直接计入营业外收入/支出
阅读 103
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老师,开发票备注栏客人要求写第三方公司名称可以吗?例如抬头是公司:A,然后客人开具发票,要求在备注栏,加一行B公司。是酒店行业
家权老师
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提问时间:09/19 09:58
#建筑#
那个不影响的,没问题的
阅读 100
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建筑行业,收到项目上个人代开的人工费发票,个人代开的机械费发票,还有机械租赁公司开的机械发票,都需要缴纳印花税吗
宋生老师
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提问时间:09/19 09:39
#建筑#
你好,是的。是需要印花税的。
阅读 99
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总公司转个体户如何写分录?
家权老师
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提问时间:09/19 09:10
#建筑#
借:应付账款-个体户名称 贷:银行存款
阅读 117
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老师,有一个项目汇入工程款73201500.97,公司收取5.5%,进项发票进项额抵扣7%,老板让我罗列收取5.5%税费,这样计算合理吗?
朴老师
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提问时间:09/19 09:01
#建筑#
从税费计算细节看,各项税费计算逻辑正确。实际税费占不含税收入约 5.29%,老板要求收取 5.5%,略高于实际占比,能预留资金覆盖税费,是合理的。
阅读 145
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我司是建设单位。项目完工了,项目工地水表移交给我们:自来水公司扣了前几个月水费8000元,并已给我们开票8000。但是其中有6000元是施工单位承担的,施工单位把钱已打我司账户。这笔6000元我怎么入账?
家权老师
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提问时间:09/19 08:58
#建筑#
那么你们冲6000的水费成本就行
阅读 80
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老师 请问下对方开6%的,这张发票能要吗?
朴老师
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提问时间:09/18 20:46
#建筑#
是给你们安装的东西吗
阅读 113
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老师!房地产土地出让契税怎么算
董孝彬老师
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提问时间:09/18 20:02
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 481
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报销预缴的税金,算不算提供的成本?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 16:54
#建筑#
您好,不算,预缴的税金不算提供的成本。 预缴税款就是预先交纳税金,实际纳税时间还没到,提前交了税款。
阅读 127
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建筑业背靠背开票是什么意思?
文文老师
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提问时间:09/18 14:17
#建筑#
你好,背靠背开票是背靠背条款需要一方委托人开发票给中间人,中间人再开给另一方委托人。
阅读 84
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老师,项目交易费怎么入账?
刘艳红老师
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提问时间:09/18 13:57
#建筑#
您好,计入管理费用-服务费就可以
阅读 114
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请问朴老师,再想请问下朴老师那物业公司代收业主的自筹款需要列收入吗?电梯公司在收到住建局补贴(经物业代转)和业主自筹资金(经物业代转)给物业开票时,物业改如何做账?特别是住建补助这部分发票如何入账?谢谢
朴老师
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提问时间:09/18 13:23
#建筑#
代收时: 借:银行存款 贷:其他应付款 —— 业主自筹款 转付给电梯公司时: 借:其他应付款 —— 业主自筹款 贷:银行存款 1. 业主自筹款(物业代转)部分 电梯公司开票:抬头开业主(或业主委员会,按实际合同主体),金额为自筹款总额。 物业做账:仅做资金流转,不涉及发票入账(发票由业主方留存),分录同上述 “代收代付”。 2. 住建局补贴(物业代转)部分 电梯公司开票:抬头开住建局(补贴发放方,因补贴属于政府对项目的资助,对应实际受益的电梯采购),金额为补贴总额。 物业做账:同样为 “代收代付”,不确认收入,通过 “其他应付款” 核算: 收到住建局补贴时: 借:银行存款 贷:其他应付款 —— 住建局电梯补贴 转付给电梯公司时: 借:其他应付款 —— 住建局电梯补贴 贷:银行存款 发票处理:电梯公司开具的补贴部分发票,由物业转交住建局(补贴方)入账,物业无需将该发票计入自身成本费用,仅留存资金流转凭证(如银行回单、代转协议)即可。
阅读 222
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之前的会计做的工程施工借方发生额为10146850.86,但最后工程施工结转主营业务成本,的金额为什么是7383566.97
刘艳红老师
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提问时间:09/18 11:20
#建筑#
您好,他是按进度结转的,可能是还有一部分没有完工吧
阅读 177
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老师,你好,建筑施企业购买的团体意外保险,可以开专票吗?能抵扣吗?
家权老师
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提问时间:09/18 10:28
#建筑#
那个不能抵扣的,可以做费用
阅读 83
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公司把工程外包给员工,员工用他的个体户开建筑劳务发票给公司行吗?
文文老师
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提问时间:09/18 09:25
#建筑#
公司把工程外包给员工,员工用他的个体户开建筑劳务发票给公司,可以
阅读 148
收藏 1
老师,比如买砖实际的价格是0.305元,但是我想要求对方按0.42元每块开票。买了50000块砖。3%的税率,需要付多少税款?
刘艳红老师
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提问时间:09/17 22:05
#建筑#
您好,50000*(0.42-0.305)*0.03,这个就是你们要付的税款
阅读 91
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建筑行业公司是一般纳税人开简易计税专票3%给甲方,甲方可以抵扣吗,建筑公司可以抵扣吗
朴老师
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提问时间:09/17 21:08
#建筑#
甲方(一般纳税人)可抵扣:建筑公司按简易计税开的 3% 专票,甲方作为一般纳税人能凭票抵扣进项税。 建筑公司通常不可抵扣:自身选择简易计税时,按 3% 征收率缴税,对应进项税额(如采购材料等)不得抵扣;若同时有一般计税项目,仅用于一般计税项目的进项可抵扣。
阅读 371
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老师,有知道项目包清工,收取税管费5.5,进项税抵7%!这样合理吗?
郭老师
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提问时间:09/17 18:36
#建筑#
你好,所有的税款加起来是多少? 管理费加税费是5.5%加7%吗
阅读 153
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老师,请问一下说是开一个不含税10万的发票应该怎么开?
文文老师
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提问时间:09/17 18:01
#建筑#
开票时,单价按不含税单价填写
阅读 100
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你好,老师,这个合同是承揽加工合同,供方提供材料及加工,开票只能是销售商品,不能是加工费吧?
家权老师
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提问时间:09/17 16:32
#建筑#
你们是加工方,加工方自己的材料就是销售商品,委托方提供材料就开加工费
阅读 117
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公司和分包签了13个点材料发票,9个点工程款的发票,这两个合同是一个项目,那公司可以和业主只签9个点的发票吗
家权老师
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提问时间:09/17 11:27
#建筑#
可以的,包工包料就是9%的税率
阅读 106
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