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老师 我是湖北 的 小规模 建筑公司 我开具专票 附加税的情况是 城建税减半 教育费和地方教育费全部都免除了这是什么税务政策
文文老师
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提问时间:06/23 11:04
#建筑#
月销售额不超过10万,城建税减半,教育费和地方教育费,免
阅读 91
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老师您好!请教一下,公司不给员工买社保,但是公司有交个税,这样对会计有风险吗?
文文老师
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提问时间:06/23 10:59
#建筑#
你好,对会计不会有风险
阅读 91
收藏 0
没有合同或协议书或结算单,可以给对方开发票吗?
文文老师
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提问时间:06/23 10:55
#建筑#
可以给对方开发票。
阅读 97
收藏 0
建筑公司本地开发票六万多异地开票二十五万多,异地缴税用支付宝付款的怎么做会计分录,本地发票六万多是不是报税的时候在交六万多票的税就可以了
董孝彬老师
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提问时间:06/23 06:32
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 77
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原分录: 借:主营业务成本 -10000 贷:其他应付款-暂估-10000 跨年了,用错科目了,再如写红把原分录红冲后,写笔正确的分录
小菲老师
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提问时间:06/22 17:11
#建筑#
同学,你好 具体什么问题??
阅读 123
收藏 1
1,原分录: 借:主营业务成本 -1000 贷:其他应付款-暂估-10000 2,跨年了,科目用错了,是这是这样更更 红冲,借:其他应付款-暂估-10000 贷:主营业务成本-10000 3,再更正正确的分录 借:以前年度损益调整-10000 贷:其他应付款-暂估-10000 请老师帮我看下第2笔和第3笔的录录做的是不是对的?
董孝彬老师
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提问时间:06/22 15:33
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 138
收藏 1
1, 请问老师 ,2023年度虚增了一笔成本金额:1万元, 当个没有红冲完, 留在了2024年度, 在2024年度这样红冲的这笔分录, 借:主营业务成本-10000 贷:其他应付款-10000 跨年了,如果这样红冲,会影响2024年的成本 2, 正确的做法应该是这样做的吧 借:以前年度损益调整10000 借:基他应付款-暂估-10000(借方负数的1万元) 麻烦老师帮我看下,是不是这样做的?
小锁老师
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提问时间:06/22 14:42
#建筑#
对,按照第一个做法那样做,然后再冲销,对
阅读 110
收藏 0
1, 请问老师 ,2023年度虚增了一笔成本金额:1万元, 当个没有红冲完, 留在了2024年度, 在2024年度这样红冲的这笔分录, 借:主营业务成本-10000 贷:其他应付款-10000 跨年了,如果这样红冲,会影响2024年的成本 2, 正确的做法应该是这样做的吧 借:以前年度损益调整10000 借:基他应付款-暂估-10000(借方负数的1万元) 麻烦老师帮我看下,是不是这样做的?
apple老师
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提问时间:06/22 12:48
#建筑#
同学你好,你的思路是正确的, 就是提醒一下,如果小企业会计准则的话,不用【以前年度损益调整】这个科目,直接用【利润分配】科目 还有就是,2023年所得税汇算时,有没有做纳税调增
阅读 143
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老师,我们买材料,合同金额63583.95元,现在优惠83.95元,付款63583.95元,那开票金额和付款金额不一致,有影响吗?
邹老师
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提问时间:06/22 10:21
#建筑#
你好,既然优惠83.95,那付款金额是63500才是。 如果确实是优惠,开票金额和付款金额不一致 是没有什么影响的
阅读 84
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老师 我刚接手以前会计啥账都没有 收入费用都没要票 我从19年开始按银行流水给做呢 老师 我能不能给补这些账 还有 这些收入支出 我是不是给走往来 让老板找他们要票 再入收入走成本 老师 咱们给补这些年的账是不是有风险 谢谢老师
董孝彬老师
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提问时间:06/22 08:29
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 86
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一个项目是简易计税,在电子税务局勾选平台做不抵扣勾选,随时都可以做吗?还是要在申报期才行?
刘艳红老师
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提问时间:06/21 16:32
#建筑#
您好,这个随时都可以的
阅读 104
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建筑公司一个项目是简易计税,在电子税务局勾选平台做进项税转出处理,步骤是怎样的?平时有票时就先在勾选平台做进项转出,还是下月初申报增值税时才做?
小菲老师
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提问时间:06/21 16:19
#建筑#
同学,你好 那你平台里面做,不抵扣勾选就行。 发票就当作普通发票做
阅读 131
收藏 1
老师你好,现在发现上个季度应该入固定资产没入,直接进管理费用了,怎么调整账务处理
刘艳红老师
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提问时间:06/21 16:11
#建筑#
您好, 借:固定资产 贷:管理费用,把这个费用冲掉
阅读 91
收藏 0
一个项目是简易计税,在电子税务局勾选平台做不抵扣勾选,原因应该选哪一个合适呢
暖暖老师
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提问时间:06/21 16:00
#建筑#
你好放在其他就可以的
阅读 140
收藏 0
建筑企业按开给甲方发票确认收入后,有的项目成本发票比收入多多,有的项目成本发票比收入少很多,怎么结转成本?成本发票很少的需要做暂估成本吗?
小菲老师
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提问时间:06/21 15:21
#建筑#
同学,你好 按照实际项目结转成本,没有发票可以暂估,但是如果之后还没有发票,成本不能税前扣除
阅读 92
收藏 0
老师您好,我们是施工行业,老板朋友偶尔会用我们公司,扣的他们的税费,计入什么科目,谢谢
董孝彬老师
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提问时间:06/21 08:28
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 88
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老师,请问一下老板办了一个个体工商户,现在税务和银行还没开户,已经办了有3个月了,如果目前不用的话不开通可以不?
郭老师
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提问时间:06/20 20:40
#建筑#
可以的,没有业务可以不用登记 个体户,本来就可以不用开银行账户
阅读 131
收藏 0
不含税的收入:6215249.33元,要结转金额的成本金额才能保持利润点4%至5%这个利润率的数呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 16:51
#建筑#
您好,这个是计算方法,利润 = 收入 - 成本,通过控制成本占比实现目标利润率。
阅读 144
收藏 1
老师,我们6月20号办理了税务登记,个税是不是7月份申报呢?
家权老师
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提问时间:06/20 15:53
#建筑#
是的,就是那样子的哈
阅读 127
收藏 1
老师你好,小规模纳税人季度不超三十万免征增值税,会计分录该怎么做了?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 15:46
#建筑#
您好,把增值税转到营业外收入就可以
阅读 95
收藏 0
建筑纯劳务公司的工人工资计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:06/20 15:36
#建筑#
那个计入劳务成本-工资
阅读 95
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老师,请问一下初级会计证的需要继续教育么?
文文老师
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提问时间:06/20 14:59
#建筑#
初级会计证的需要继续教育
阅读 102
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老师:帮我看看这个公司是建筑会计吗?基本情况 湖北亿诚环保科技有限公司是一家小微企业,该公司成立于2023年02月15日,位于湖北省襄阳市高新区佳海工业园创业三路C8幢-1号(住所申报),目前处于开业状态,经营范围包括一般项目:新材料技术研发,门窗制造加工,金属材料制造,交通及公共管理用金属标牌制造,喷涂加工,新能源原动设备制造,通用设备制造(不含特种设备制造),园林绿化工程施工,金属门窗工程施工,对外承包工程,金属材料销售,新型金属功能材料销售,建筑材料销售,充电桩销售,五金产品批发,塑料制品销售,网络技术服务,建筑装饰材料销售,互联网销售(除销售需要许可的商品),包装材料及制品销售,金属制品销售等。
董孝彬老师
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提问时间:06/20 14:00
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 85
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建筑公司,之前收了施工队200万的发票,最终结算有扣款5000,支付了195000,剩下的5000一直挂着应付账款,发票已认证,进项税已抵扣,请问怎么调账 收到发票时候的分录是 借 合同履约成本 1834862.39 应交税费-增值税-进项税额 165137.61 贷 应付账款 2000000
董孝彬老师
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提问时间:06/20 13:52
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 87
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老师,我们公司是工程施工单位,我们跟一家公司合作取得了一个工程,外地的,但是甲方要跟我们合作的那家单位签合同,我们施工,也就是说我们是**方,跟我们一起合作投标的那家公司就成了被**方了,现在**方要求我们给他开9个点的发票,可以吗? 因为这个项目地在外地,所以我们要预交,那我们开9个点的发票给被**方,那他们还要异地预交吗?
董孝彬老师
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提问时间:06/20 10:22
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 123
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老师,你好!公司想收购一家公司,有哪些需要注意?有没有相关文件包
刘艳红老师
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提问时间:06/19 20:55
#建筑#
您好 全面检查企业的财务情况:尤其要清查企业的债务情况和盈利水平。 核实公司的经营状态:看公司是否合法经营,了解公司有没有违法犯罪活动。 考虑人员安排:如果收购的时候牵涉到被收购公司的人员安排,需要考虑两个公司职员的相容性,防止收购后员工闹矛盾带来负面影响。 考虑企业文化融合:考虑被收购公司的价值理念和文化,尽量做到文化的相融,让公司给员工更高的幸福感。 法律诉讼和股权问题:检查目标公司是否存在未完结的法律诉讼,以及公司股权是否被冻结。 税务问题:关注目标公司的税务问题,弄清其是否足额以及按时交纳了税款。 资产和负债情况:了解拟收购企业的资产、债权债务情况,以及公司的负债和所有者权益。 职工情况:了解拟收购企业的职工情况,包括劳动合同、社会保险等方面。 产品及市场信息:了解拟收购企业的产品及市场信息,评估其市场竞争力和发展潜力。 签订收购协议:签订收购协议时要慎重,最好请律师代写,以确保协议的合法性和有效性
阅读 121
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建筑公司按完工进度确认收入,增值税文件依据?
宋生老师
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提问时间:06/19 19:09
#建筑#
企业所得税法实施条例第二十三条企业的下列生产经营业务可以分期确认收入的实现:(二)企业受托加工制造大型机械设备、船舶、飞机,以及从事建筑、安装、装配工程业务或者提供其他劳务等,持续时间超过12个月的,按照纳税年度内完工进度或者完成的工作量确认收入的实现。
阅读 469
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班组长去税务代开发票10万元,要交多少钱的税? 麻烦老师算个明细给我
刘艳红老师
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提问时间:06/19 16:39
#建筑#
您好,增值税是100000/1.01*0.01,个税是100000*0.4-7000
阅读 107
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我司开发票给甲方64025.52元,甲方给保理代付我司63065.14元,请问贴现利率是多少?
宋生老师
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提问时间:06/19 16:07
#建筑#
你好,这个不一定了。看银行要求。
阅读 108
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您好,老师。建筑企业给工地上管理人员发放工资,工期就几个月,员工放弃社保,需要签什么样的合同合规。
文文老师
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提问时间:06/19 15:35
#建筑#
社保是国家强制义务,放弃社保是无效的
阅读 92
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