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老师,我们公司是工程施工单位,我们跟一家公司合作取得了一个工程,外地的,但是甲方要跟我们合作的那家单位签合同,我们施工,也就是说我们是**方,跟我们一起合作投标的那家公司就成了被**方了,我们支付**费6万元,现在**方要求我们给他开9个点的发票,可以吗? 因为这个项目地在外地,所以我们要预交,那我们开9个点的发票给被**方,那他们还要异地预交吗?按什么金额预交?如果按差额也就是**费金额6万元预交吗?这样可以操作吗?老师,我因为刚刚接触工程会计,不太懂,老师讲得很清楚,那被**方怎么开票给甲方呢?甲方还需要预交吗?可以麻烦老师帮我把这个业务涉及到的三方都帮我梳理一遍吗,特别感谢
郭老师
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提问时间:06/23 14:00
#建筑#
你好,你给对方开9%的发票是什么业务的建筑服务吗?
阅读 78
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老师,请问一下21年给个人付了1万的运费,个人21年代开了8万的运输发票,但是发票今年才拿来可以入账么?还要给个人付7万的运费?
朴老师
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提问时间:06/23 13:44
#建筑#
发票跨期入账:2021 年发票 2024 年可入账,但需用 “以前年度损益调整” 科目追溯,税务上可能无法在 2021 年税前扣除,需注意纳税调整风险。 7 万运费处理: 若 8 万发票含 7 万未付部分,补记 8 万费用,冲已付 1 万,后续付 7 万时冲其他应付款; 若 8 万是 2021 年 1 万运费(多开票),7 万为新业务,需单独作为 2024 年费用入账,要求个人重新开具 7 万发票。
阅读 74
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季报企业所得税表时,第四季度的资产总额的平均值如何计算?
郭老师
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提问时间:06/23 13:32
#建筑#
((第一季度的季度初加,季度末)/2加(第二季度季度初加季度末)/2加(第三季度季度处加,第三季度季度末)/2加,(第4季度季度末加第4季度季度初)/2)÷4
阅读 104
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我们施工企业补偿给个人的青苗费,没有发票怎么入帐
文文老师
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提问时间:06/23 11:14
#建筑#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 96
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建筑公司的证书**人员只交社保没有费用,还需要申报个税吗
文文老师
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提问时间:06/23 11:12
#建筑#
你好,需要申报个税的
阅读 91
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老师 我是湖北 的 小规模 建筑公司 我开具专票 附加税的情况是 城建税减半 教育费和地方教育费全部都免除了这是什么税务政策
文文老师
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提问时间:06/23 11:04
#建筑#
月销售额不超过10万,城建税减半,教育费和地方教育费,免
阅读 93
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老师您好!请教一下,公司不给员工买社保,但是公司有交个税,这样对会计有风险吗?
文文老师
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提问时间:06/23 10:59
#建筑#
你好,对会计不会有风险
阅读 92
收藏 0
没有合同或协议书或结算单,可以给对方开发票吗?
文文老师
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提问时间:06/23 10:55
#建筑#
可以给对方开发票。
阅读 99
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建筑公司本地开发票六万多异地开票二十五万多,异地缴税用支付宝付款的怎么做会计分录,本地发票六万多是不是报税的时候在交六万多票的税就可以了
董孝彬老师
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提问时间:06/23 06:32
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 77
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原分录: 借:主营业务成本 -10000 贷:其他应付款-暂估-10000 跨年了,用错科目了,再如写红把原分录红冲后,写笔正确的分录
小菲老师
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提问时间:06/22 17:11
#建筑#
同学,你好 具体什么问题??
阅读 124
收藏 1
1,原分录: 借:主营业务成本 -1000 贷:其他应付款-暂估-10000 2,跨年了,科目用错了,是这是这样更更 红冲,借:其他应付款-暂估-10000 贷:主营业务成本-10000 3,再更正正确的分录 借:以前年度损益调整-10000 贷:其他应付款-暂估-10000 请老师帮我看下第2笔和第3笔的录录做的是不是对的?
董孝彬老师
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提问时间:06/22 15:33
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 141
收藏 1
1, 请问老师 ,2023年度虚增了一笔成本金额:1万元, 当个没有红冲完, 留在了2024年度, 在2024年度这样红冲的这笔分录, 借:主营业务成本-10000 贷:其他应付款-10000 跨年了,如果这样红冲,会影响2024年的成本 2, 正确的做法应该是这样做的吧 借:以前年度损益调整10000 借:基他应付款-暂估-10000(借方负数的1万元) 麻烦老师帮我看下,是不是这样做的?
小锁老师
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提问时间:06/22 14:42
#建筑#
对,按照第一个做法那样做,然后再冲销,对
阅读 112
收藏 0
1, 请问老师 ,2023年度虚增了一笔成本金额:1万元, 当个没有红冲完, 留在了2024年度, 在2024年度这样红冲的这笔分录, 借:主营业务成本-10000 贷:其他应付款-10000 跨年了,如果这样红冲,会影响2024年的成本 2, 正确的做法应该是这样做的吧 借:以前年度损益调整10000 借:基他应付款-暂估-10000(借方负数的1万元) 麻烦老师帮我看下,是不是这样做的?
apple老师
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提问时间:06/22 12:48
#建筑#
同学你好,你的思路是正确的, 就是提醒一下,如果小企业会计准则的话,不用【以前年度损益调整】这个科目,直接用【利润分配】科目 还有就是,2023年所得税汇算时,有没有做纳税调增
阅读 144
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老师,我们买材料,合同金额63583.95元,现在优惠83.95元,付款63583.95元,那开票金额和付款金额不一致,有影响吗?
邹老师
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提问时间:06/22 10:21
#建筑#
你好,既然优惠83.95,那付款金额是63500才是。 如果确实是优惠,开票金额和付款金额不一致 是没有什么影响的
阅读 85
收藏 0
老师 我刚接手以前会计啥账都没有 收入费用都没要票 我从19年开始按银行流水给做呢 老师 我能不能给补这些账 还有 这些收入支出 我是不是给走往来 让老板找他们要票 再入收入走成本 老师 咱们给补这些年的账是不是有风险 谢谢老师
董孝彬老师
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提问时间:06/22 08:29
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 87
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一个项目是简易计税,在电子税务局勾选平台做不抵扣勾选,随时都可以做吗?还是要在申报期才行?
刘艳红老师
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提问时间:06/21 16:32
#建筑#
您好,这个随时都可以的
阅读 105
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建筑公司一个项目是简易计税,在电子税务局勾选平台做进项税转出处理,步骤是怎样的?平时有票时就先在勾选平台做进项转出,还是下月初申报增值税时才做?
小菲老师
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提问时间:06/21 16:19
#建筑#
同学,你好 那你平台里面做,不抵扣勾选就行。 发票就当作普通发票做
阅读 132
收藏 1
老师你好,现在发现上个季度应该入固定资产没入,直接进管理费用了,怎么调整账务处理
刘艳红老师
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提问时间:06/21 16:11
#建筑#
您好, 借:固定资产 贷:管理费用,把这个费用冲掉
阅读 92
收藏 0
一个项目是简易计税,在电子税务局勾选平台做不抵扣勾选,原因应该选哪一个合适呢
暖暖老师
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提问时间:06/21 16:00
#建筑#
你好放在其他就可以的
阅读 143
收藏 0
建筑企业按开给甲方发票确认收入后,有的项目成本发票比收入多多,有的项目成本发票比收入少很多,怎么结转成本?成本发票很少的需要做暂估成本吗?
小菲老师
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提问时间:06/21 15:21
#建筑#
同学,你好 按照实际项目结转成本,没有发票可以暂估,但是如果之后还没有发票,成本不能税前扣除
阅读 94
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老师您好,我们是施工行业,老板朋友偶尔会用我们公司,扣的他们的税费,计入什么科目,谢谢
董孝彬老师
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提问时间:06/21 08:28
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 90
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老师,请问一下老板办了一个个体工商户,现在税务和银行还没开户,已经办了有3个月了,如果目前不用的话不开通可以不?
郭老师
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提问时间:06/20 20:40
#建筑#
可以的,没有业务可以不用登记 个体户,本来就可以不用开银行账户
阅读 132
收藏 0
不含税的收入:6215249.33元,要结转金额的成本金额才能保持利润点4%至5%这个利润率的数呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 16:51
#建筑#
您好,这个是计算方法,利润 = 收入 - 成本,通过控制成本占比实现目标利润率。
阅读 145
收藏 1
老师,我们6月20号办理了税务登记,个税是不是7月份申报呢?
家权老师
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提问时间:06/20 15:53
#建筑#
是的,就是那样子的哈
阅读 128
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老师你好,小规模纳税人季度不超三十万免征增值税,会计分录该怎么做了?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 15:46
#建筑#
您好,把增值税转到营业外收入就可以
阅读 97
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建筑纯劳务公司的工人工资计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:06/20 15:36
#建筑#
那个计入劳务成本-工资
阅读 97
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老师,请问一下初级会计证的需要继续教育么?
文文老师
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提问时间:06/20 14:59
#建筑#
初级会计证的需要继续教育
阅读 103
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老师:帮我看看这个公司是建筑会计吗?基本情况 湖北亿诚环保科技有限公司是一家小微企业,该公司成立于2023年02月15日,位于湖北省襄阳市高新区佳海工业园创业三路C8幢-1号(住所申报),目前处于开业状态,经营范围包括一般项目:新材料技术研发,门窗制造加工,金属材料制造,交通及公共管理用金属标牌制造,喷涂加工,新能源原动设备制造,通用设备制造(不含特种设备制造),园林绿化工程施工,金属门窗工程施工,对外承包工程,金属材料销售,新型金属功能材料销售,建筑材料销售,充电桩销售,五金产品批发,塑料制品销售,网络技术服务,建筑装饰材料销售,互联网销售(除销售需要许可的商品),包装材料及制品销售,金属制品销售等。
董孝彬老师
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提问时间:06/20 14:00
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 85
收藏 0
建筑公司,之前收了施工队200万的发票,最终结算有扣款5000,支付了195000,剩下的5000一直挂着应付账款,发票已认证,进项税已抵扣,请问怎么调账 收到发票时候的分录是 借 合同履约成本 1834862.39 应交税费-增值税-进项税额 165137.61 贷 应付账款 2000000
董孝彬老师
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提问时间:06/20 13:52
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 88
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老师,我们公司是工程施工单位,我们跟一家公司合作取得了一个工程,外地的,但是甲方要跟我们合作的那家单位签合同,我们施工,也就是说我们是**方,跟我们一起合作投标的那家公司就成了被**方了,现在**方要求我们给他开9个点的发票,可以吗? 因为这个项目地在外地,所以我们要预交,那我们开9个点的发票给被**方,那他们还要异地预交吗?
董孝彬老师
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提问时间:06/20 10:22
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 125
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