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老师,你好 问一下问题,开了外经证已经预缴税款了,然后我看到缴款凭证处理里有个解锁,我就点了一下,之后未交税费又出现刚才已经交过的税款明细,怎么办呢
宋生老师
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提问时间:05/23 13:35
#税务#
你好,你这个要问一下当地税务局了。
阅读 74
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物业租凭公司可以直接出租个人自己的商业大厦吗
宋生老师
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提问时间:05/23 13:34
#税务#
你好,除非有委托或者二房东
阅读 36
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应付职工薪酬计提了,但没全发完,汇算清缴调整了,账务处理怎么做
郭老师
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提问时间:05/23 13:28
#税务#
以后也不发了的,借应付职工薪酬工资 贷利润分配,未分配利润
阅读 46
收藏 0
请问老师,客户对采购我公司的设备审计,我公司需要提供什么材料
宋生老师
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提问时间:05/23 13:26
#税务#
你好,这个看对方要求,一般就是与这个有关的合同,送货单,发票,银行账单就行。
阅读 31
收藏 0
老师,你好,一次性伤残工伤补助算工资薪金吗
宋生老师
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提问时间:05/23 13:25
#税务#
你好,这个不算工资薪金了。
阅读 20
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民办非企业支出银行手续费和收到银行存款利息分别记录什么会计科目
Fenny老师
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提问时间:05/23 13:23
#税务#
你好,计入“凑资费用”的会计科目。
阅读 187
收藏 1
老师民办非企业商会社会团体不盈利的,但是没有取得免税资格,那么接受会员费10万和其他个人的赞助费10万应分别记录什么会计科目,申报增值税的时候会员费10我申报了免税收入,赞助费我要申报吗
朴老师
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提问时间:05/23 13:22
#税务#
会计科目:会员费计入 “会费收入”,赞助费计入 “捐赠收入” 。 增值税申报:会员费可申报免税收入;赞助费若无免税政策,一般纳税人按 6%、小规模纳税人按相应征收率(目前优惠 1%,正常 3% )计算销项税额申报。
阅读 106
收藏 0
老师你好,汇算清缴“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”资产原值如果是5万,其中3万有正式发票,2万没有正式发票,那资产计税基础是不是填3万?
郭老师
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提问时间:05/23 13:17
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 135
收藏 0
房地产行业,卖了一个门面,合同总价88万,收到54万,34万是明后年分期付款的,我开正式发票开多少钱?
朴老师
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提问时间:05/23 13:17
#税务#
纳税义务已发生:按合同总价 88 万开具发票,未收的 34 万计入 “应收账款” 。 符合分期纳税条件且合同明确约定:可先按已收 54 万开具发票,后续收到 34 万时再就其开票,操作前需与主管税局沟通确认
阅读 26
收藏 0
你好,我所得税汇缴,我的收入提醒和增值税收入不一致,我销售和报废过固定资产,我看只是提示,我就提交了,我想税务局还找我吗
郭老师
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提问时间:05/23 12:58
#税务#
你好,税务局很有可能会问起来的,大部分都会问。
阅读 55
收藏 0
汇算清缴的利润总额与四季度申报的一样 没有需要调整的项目 为什么要补税
郭老师
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提问时间:05/23 12:57
#税务#
你截图你第四季度的利润总额和汇算清缴的利润总额完整的主表看一下。
阅读 32
收藏 0
老师您好,请问去年计提在建工程减值准备1000元,当时借资产减值损失,贷在建工程减值准备,今年做汇算清缴时,还需要填资产损失那张表吗
小菲老师
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提问时间:05/23 12:56
#税务#
同学,你好 需要填写的
阅读 30
收藏 0
审计报告是不是必须要找会计师事务所出?
小菲老师
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提问时间:05/23 12:45
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 34
收藏 0
电子税务局里上有一笔可申请退税税额270多。我如何知道这笔税额是什么原因退税的,电子税务局里能查到吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 12:44
#税务#
您好,可以打当地税务局电话问下,自已看不到
阅读 18
收藏 0
企业全额缴纳社保,个人承担那部分也是由企业付了账务处理和税务
刘艳红老师
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提问时间:05/23 12:44
#税务#
借:管理费用-社保 贷:应付职工
阅读 22
收藏 0
小规模纳税人建筑劳务公司 已预缴了1个点 可以开3个点的专票吗?
小菲老师
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提问时间:05/23 12:39
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 51
收藏 0
老师,非小微企业填所得税汇算,那个职工薪酬纳税调整表,账载金额是直接根据应付职工薪酬贷方本年累计数填,但是如果2024年有补计提2023年的工资,需要调出来不?
小菲老师
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提问时间:05/23 12:36
#税务#
同学,你好 要调出来
阅读 20
收藏 0
请教老师,我们是一家一般纳税人企业,我们有家子公司的公务车现在想过户给母公司,作为财务这块后续账务处理上税务上都要注意哪些?
郭老师
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提问时间:05/23 12:36
#税务#
你好,之前做了固定资产的是吗?如果是的话,现在做固定资产清理。如果单位是一般计税的,一三年之后买来的销售出去,税率是13% 要正常交增值税、附加税、印花税、所得税。
阅读 56
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老师22年未分配利润期末数,过账到23年期初数不一致,减少了,后面的余额都是按23年期初数累计,导致利润多了,现在怎么调减这个利润啊,
小菲老师
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提问时间:05/23 12:29
#税务#
同学,你好 为什么不一样??原因是什么?
阅读 40
收藏 0
老师,开出的发票是不动产经营租赁服务,汇算清缴收入是填劳务收入吗?
小菲老师
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提问时间:05/23 12:26
#税务#
同学,你好 这个不属于劳务收入
阅读 40
收藏 0
麻烦宋生老师回答,,想问下如果是东莞的建筑企业,异地工程,代开个人劳务感觉应该应税地应该是异地?虽然说服务的是企业,可是我想想总有哪不对劲?就是接受实际服务的是个人?
郭老师
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提问时间:05/23 12:23
#税务#
提问宋老师一点半左右 正常吃饭的时间 个人只要不是在居住地提供的服务,都属于异地服务 个人异地销售服务, 但是接受实际服务的是不是个人,是企业 被服务人是企业。
阅读 49
收藏 0
税额为15.528元,税点为2%的价税怎么计算
朴老师
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提问时间:05/23 12:14
#税务#
同学你好 15.528/2%然后再*(1+2%) 这样计算
阅读 164
收藏 1
老师,我们公司是港资企业,法人是香港人,股东是集团旗下的一个公司,这种情况,填写企业所得税年报,什么是归属于外方股东权益?
小菲老师
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提问时间:05/23 12:14
#税务#
同学,你好 那你外方有持股吗
阅读 24
收藏 0
跨年的电子专票对方要求重开需要改报表吗
Fenny老师
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提问时间:05/23 12:12
#税务#
你好,直接冲红之前的发票,不需要改报表。
阅读 89
收藏 0
老师您好,请问社保晚交了一天,缴纳滞纳金,该滞纳金是否可以税前扣除
宋生老师
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提问时间:05/23 12:09
#税务#
你好,这个是可以的
阅读 41
收藏 0
工作的时候,房产税的计税依据是包含了增值税,为什么这样?
宋生老师
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提问时间:05/23 12:08
#税务#
你好,如果你没有抵扣,是包括的。
阅读 87
收藏 0
广告专票13个点对广告公司有什么坏处
宋生老师
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提问时间:05/23 12:07
#税务#
你好,他们要交的税更多一点
阅读 76
收藏 0
小规模公司个税超5000按照多少缴纳税款
宋生老师
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提问时间:05/23 12:07
#税务#
你好,你是说工资超过5000是吗
阅读 27
收藏 0
计提了工资,公司没有发放,但是个税怎么申报?
家权老师
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提问时间:05/23 11:53
#税务#
没有发放就0申报就行
阅读 14
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你好,我年度利润总额是负数-80000,业务招待费哪里调增2000,我的企业所得锐弥补亏损明细表变成了-78000,请问在账里面需要怎么做吗?
家权老师
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提问时间:05/23 11:49
#税务#
那个不需要做账的,申报完毕就完事
阅读 14
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