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老师好,单位新增员工的专项附加扣除信息已经采集完了,报正常薪金所得的时候。新增的页面带不出子女,养老的扣除数,有人说点刷新,我找不到,这种情况怎么办?
郭老师
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提问时间:08/11 11:13
#税务#
点开预填扣除信息这里面 然后在所有的都选择第一个
阅读 22
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民宿装修买的,马桶3500元,洗碗机5122元,洗手盆4891元要入账长期待摊费用3年,还是入账固定资产5年,拿不定主意,意见都有所不同
刘艳红老师
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提问时间:08/11 11:11
#税务#
您好,这个金额不大,可以直接费用化
阅读 27
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首次退税需要银行流水 ,但是工资不是从公户发的,退税有影响吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/11 11:07
#税务#
您好,是退的哪方面的税了
阅读 25
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老师您好!我们现在账上未分配利润是60万,然后现在做股权转让是不是要交20%的个人所得税?
刘艳红老师
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提问时间:08/11 11:07
#税务#
您好,是平价转让吗
阅读 23
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请问老师预缴后次月申报 是负数对吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/11 11:02
#税务#
您好,如果下月没有收入,是负数
阅读 15
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设备总价款500 不含税 分期五年每年收100万 设备成本240万 第一次收款时开具全额发票 税率13% p/a 10% 5=3.7908 第一年分录是借银行存款 565 贷收入379.08 贷 销项税额65 为实现融资收益 120.92 借 未实现融资收益 12.09 贷 财务费用12.09 请问第二年收款100万及摊销未实现融资收益的分录怎么写 列出具体数字 谢谢
朴老师
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提问时间:08/11 11:00
#税务#
1. 收到第二期款项 借:银行存款 113 贷:长期应收款 100 贷:应交税费 —— 应交增值税(销项税额)13 (注:因首次已开具全额发票,后续收款仅需确认增值税纳税义务,销项税额 = 100×13%=13 万元) 2. 摊销未实现融资收益 计算过程: 第一年未实现融资收益余额 = 120.92 - 12.09=108.83 万元 长期应收款摊余成本 = 379.08(初始现值) -(100 - 12.09)=379.08 - 87.91=291.17 万元 第二年应摊销的未实现融资收益 = 291.17×10%≈29.12 万元 分录: 借:未实现融资收益 29.12 贷:财务费用 29.12
阅读 208
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个人所得税,需要计提吗
文文老师
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提问时间:08/11 10:59
#税务#
按权责发生制,是要计提的
阅读 26
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一家投资公司对外投资50万,当月分红1050万这样合理嘛?如何进账账务处理
小菲老师
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提问时间:08/11 10:56
#税务#
同学,你好 当月分红??不太合理
阅读 42
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公司的财务人员去参加财税课程培训属于职工教育经费吗?
小菲老师
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提问时间:08/11 10:52
#税务#
同学,你好 嗯嗯,属于的
阅读 34
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公司代扣代缴员工个人所得税,老板说每个月几十元就公司承担吧,我这个账目应该怎么处理?
文文老师
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提问时间:08/11 10:50
#税务#
交纳时,可直接计入营业外支出
阅读 21
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老师,一般纳税人可以开专票给个体户吗?
文文老师
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提问时间:08/11 10:50
#税务#
一般纳税人可以开专票给个体户,但没必要,开普票即可
阅读 21
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老师 我想问一下 就是 制造业 每个与社保不是公户扣款累计金额吗 然后我每个月计提社保时 需要把办公室的人员 车间人员社保分别加起来做社保计提分录 还是怎么分配一下 不用那么麻烦的加呢?
家权老师
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提问时间:08/11 10:39
#税务#
那个公司部分社保可以都计入管理费用
阅读 26
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公司的支付宝借给别人公司的支付宝,相当于借款给对方公司,这种必须要做账?不做账有什么风险?
文文老师
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提问时间:08/11 10:38
#税务#
若公司支付宝入账了,同需要做账
阅读 54
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老师,都有哪些税和费用需要在上个月计提一下?
家权老师
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提问时间:08/11 10:37
#税务#
凡是本月申报的税费,都要在上月计提,看待办事项
阅读 14
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老师 就是车间购买了一张垫机器的垫子计入什么科目?
小菲老师
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提问时间:08/11 10:36
#税务#
同学,你好 制造费用
阅读 42
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老师,现在做注销清算,最后一项,个人所得税监控未申报,点前往办理,进去发现没有要申报的单位,这种怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:08/11 10:34
#税务#
您好,这个是在自然人电子税务局上面申报的
阅读 27
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新办企业,当时因为银行开户没有开,所以叉掉页面了,没有往下做下去,现在我怎么进去页面做?
岁月静好老师
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提问时间:08/11 10:29
#税务#
同学你好,开通电子税务,在电子税局上备案银行信息。网上不会自己开通的可以大厅办理。
阅读 21
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老师,您好!请问设备安装费可以一并计入固定资产吗?
文文老师
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提问时间:08/11 10:23
#税务#
设备安装费可以一并计入固定资产。
阅读 104
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公司有一个港币帐户,2025.2月-6月,就只有1收入,其他都扣费用的,一直没有做帐,可以直接做到7月份里面去,其他帐户的每个月有在做
家权老师
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提问时间:08/11 10:23
#税务#
可以的,以后还是按月做
阅读 17
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应收账款作为坏账损失的,说明情况,并出具专项报告,这专项报告怎么写呢
刘艳红老师
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提问时间:08/11 10:22
#税务#
报告基本信息 ? 标题:XX公司关于XXX应收账款确认坏账损失的专项报告 ?? 日期:XXXX年XX月XX日 ?? 编制部门:财务部(联合业务/法务部门更佳) ????? 责任人:财务主管 + 分管领导签字 提示:标题需明确指向特定应收账款,避免笼统表述 二、核心内容模块 ?? 1. 基本情况概述(背景定位) 要素 说明 示例 债务人信息 全称、统一社会信用代码/身份证号 XX科技有限公司 (913XXX...) 债权形成 合同编号、交易内容、账龄 根据#HT20230589销售合同供货,开票日2023-06-01,截至2024-03-31逾期270天 账面余额 原值及已计提准备金 应收账款余额¥850,000.00(已提坏账准备¥170,000.00) 历史催收 电话/函件/上门次数及时点 期间发送5次催款函未回复,2024年1月委托律师发律师函无果 ?? 2. 坏账认定依据(关键证据链) 逐项对照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》: 偿付能力丧失:提供第三方**息(如法院失信被执行人名单截图、破产公告);内部取证包括对方停业照片、工商注销证明等。 持续催收无效:附最后一次催收凭证(快递回执+签收记录/通话录音文字摘要),注明时间跨度≥6个月。 特殊情形:若涉及诉讼,需说明案件进展(如终本裁定书文号);若为客户并购重组导致,提供官方公告链接。 3. 坏账认定程序(合规性证明) 必备附件清单 ??4 必须随报告提交的文件: 《坏账损失审批单》(各级签字原件) 债务人工商信息查询结果(国家企业信用信息公示系统截图) 催收过程证明材料(排序整理:初期沟通记录→律师函回执→法院文书) 内部决策文件(总经理办公会纪要/董事会决议复印件) 涉税资料:《资产损失税前扣除申请表》及清单
阅读 69
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老师您好,我们刚开了一家分公司,由分公司接业务开票,在当地预缴税费,请问总公司需要做些什么,请问总公司需要季度时合并财务报表申报吗,企业所得税也要合并申报吗,请问能麻烦告知一下具体怎么合并吗,或者有教程或资料吗,谢谢老师
郭老师
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提问时间:08/11 10:17
#税务#
你好,总分公司在一个地方还是异地的?独立核算还是非独立核算?
阅读 46
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老师,请问我们付的境外网上宣传费(我们客户要求境外的网站需要有我们的产品),这个境外机构在中国有代理。款是直接打到境外户上的。我们需要做代扣代缴税吗?
小菲老师
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提问时间:08/11 10:17
#税务#
同学,你好 完全发生在国外的业务,不用代扣代缴
阅读 37
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老师,增值税纳税申报表里附列表三(服务,不动产,无形资产)是指公司涉及那些业务我需要填呀?
文文老师
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提问时间:08/11 10:14
#税务#
有差额征税才需要填写
阅读 21
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以A公司名义入股B公司,最后A公司收到分红,A公司转给A公司的股东,在这期间A公司需要交哪些税?A公司股东要交哪些税?
刘艳红老师
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提问时间:08/11 10:11
#税务#
您好,A公司收到分红是免税的,A公司股东分红要交个税20%
阅读 44
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老师,公司注册资金增加了,需要做公示吗? 什么情况下需要做公示?
刘艳红老师
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提问时间:08/11 10:09
#税务#
您好,不用,减资才需要公示,增资不需要
阅读 28
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请问下老师,我们有一个装修冷库,然后金额20多万,开了3个点发票,这个一般是几个点呀
文文老师
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提问时间:08/11 10:05
#税务#
若对方是一般纳税人,可开9%
阅读 21
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请问使用以前年度损益调整需要更改报表吗?比如2023年有个科目记错了,在2025年要调整正确分录
文文老师
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提问时间:08/11 10:04
#税务#
使用以前年度损益调整需要更改报表,并更正申报企业所得税汇算
阅读 67
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个体户是季报的,为什么税局发短信通知叫申报?
文文老师
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提问时间:08/11 10:00
#税务#
群发的信息,不用理会的
阅读 26
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老师好,建筑公司收到的工抵房,按115万抵的工程款,现在公司将房子直接抵给债权人(股东)也按115万,未计入固定资产账户,现在房子市场价格40万,我想直接做分录借其他应付款,贷应收账款115,这样合理吗,谢谢
家权老师
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提问时间:08/11 09:58
#税务#
是的,就是那样做账就行
阅读 17
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酒店房产建造好了,还没投入使用之前需要缴纳房产税吗?政策依据是什么
家权老师
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提问时间:08/11 09:58
#税务#
委托施工企业建设的房屋 验收手续次月起 缴纳房产税
阅读 30
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