关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,请问汇算清缴A102010表,其他业务成本中出租固定资产成本是填我们从别公司租的厂房成本费用吗?
小锁老师
|
提问时间:06/02 16:38
#税务#
你好,这个的话是填从别的公司租赁的成本。
阅读 309
收藏 1
购买办公用品,没有签订合同,但是取得了发票,缴纳印花税时可以减掉增值税税额后再缴纳印花税吗
刘艳红老师
|
提问时间:06/02 16:24
#税务#
您好,这种费用类的不用申报印花税的
阅读 141
收藏 1
您好,老师请问下20年向银行贷款,资产评估费,找的第三方,款项8万是我们支付的,24年政策变了银行退了一部分1.5万资产评估费,入账是冲减之前评估费,不返回去改报表,入当期可以吗?
钟存老师
|
提问时间:06/02 15:40
#税务#
可以 计入当期的营业外收入
阅读 111
收藏 0
环卫行业毛利率合理范围是多少,增值税税负率,怎么用毛利率推算出来
朴老师
|
提问时间:06/02 15:10
#税务#
环卫行业毛利率 一般合理范围在20% - 40%左右,受企业规模、地区、业务模式等因素影响。 增值税税负率与毛利率关系及推算 两者有正相关关系。一般纳税人环卫企业增值税税率为6%时,增值税税负率T=G×6%(G为毛利率)。但因企业进项抵扣情况复杂,通过毛利率推算的税负率只是大致范围。
阅读 149
收藏 1
各方面的税收优惠可否一一列举一下
刘艳红老师
|
提问时间:06/02 14:51
#税务#
以下是一些主要的税收优惠政策: 企业所得税优惠:国家重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。 研发费用加计扣除:企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的200%在税前摊销。 小微企业税收优惠:小型微利企业企业所得税税率利润300W内是5% 集成电路和软件企业税收优惠:国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业,自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。 环保节能节水项目税收优惠:从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得,可以免征、减征企业所得税1。 安置残疾人就业税收优惠:企业安置残疾人员所支付的工资的加计扣除,是指企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。 跨境电子商务税收优惠:海南省鼓励跨境电商平台在该省建设大型仓储和物流中心,降低电商企业的运营成本。 资源开发企业税收优惠:甘肃省对资源开发企业的税收等方面优惠政策。 技术转让税收优惠:符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税,是指一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 制造业研发费用加计扣除:制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销
阅读 60
收藏 0
运输有限公司把公司营运车辆租赁给司机,司机向其交租金及GPS使用费,合同到期后公司起诉司机要求交其少的租金其GpS使用费。判决书下来了司机要向公司其支付。但司机要求公司开正式发票才支付。那司机算拒绝履行义务吗?
高辉老师
|
提问时间:06/02 13:55
#税务#
你好,属于的,如果合同没有约定先发票后款,是可以之后再开发票的
阅读 139
收藏 0
母子公司之间资金往来的方式及税务分险
郭老师
|
提问时间:06/02 11:34
#税务#
你好,母子公司之间的借款?
阅读 190
收藏 0
老师,子女的房转到父母名下或者父母的房转到子女名下,要缴税吗?
小锁老师
|
提问时间:06/02 11:31
#税务#
您好,这个是不需要的,这种是直系金属
阅读 5
收藏 0
几万块一次性入费用,利润就减少,减少所得税,对下一年也没有什么影响吧?
郭老师
|
提问时间:06/02 11:27
#税务#
你好是的 没有影响的
阅读 2
收藏 0
请问老师,我们给厂家开7万的陈列费的专票,后面厂家给我们发了9万的货款,我们只用付2万,那7万就相当于抵了货款,其实也属于是厂里给我们卖货的补贴 ,这个账怎么做啊
何江何老师
|
提问时间:06/02 11:24
#税务#
你好同学列示如下,我写出来给您,
阅读 10
收藏 0
在公司内搭建了一个视频室,也贴壁纸,搭建龙骨等,这些费用开什么发票?
郭老师
|
提问时间:06/02 11:15
#税务#
你好这些和搭建一块的吗
阅读 8
收藏 0
收支报表是权责发生制还是收付实现制
小锁老师
|
提问时间:06/02 11:12
#税务#
你好,这个的话是收付时限制你好,这个的话是收付时限制。
阅读 2
收藏 0
利润表中的营业收入,具体指哪些收入?
钟存老师
|
提问时间:06/02 11:09
#税务#
从会计科目的角度,包括主营业务收入和其他业务收入
阅读 5
收藏 0
老师,建筑劳务分包有限公司(小规模纳税人),开异地建筑工程服务费需要预缴增值税吗?如果需要怎样操作?谢谢
郭老师
|
提问时间:06/02 10:56
#税务#
如果超过季度30万或者月销售额10万的话,需要预缴 在这以内不需要
阅读 3
收藏 0
老师,我是个体户小规模纳税人,开税局代开普通发票,3万元,需要交税吗?
何江何老师
|
提问时间:06/02 10:43
#税务#
你好同学,个体户小规模代开不交税
阅读 10
收藏 0
老师:2022年收到法院一笔款,2025年补报收入,那成本怎么核算?
小锁老师
|
提问时间:06/02 10:39
#税务#
你好,这个的话是什么款项啊?主要是。
阅读 7
收藏 0
关于拆分一个纳税主体的违法行为
何江何老师
|
提问时间:06/02 09:54
#税务#
你好同学,这个正常合理拆分 不犯法,如果是重组这种不违法,扩大经营,独立子公司分公司这种不违法,
阅读 4
收藏 0
老师好!离职补偿金是否要交个税?
郭老师
|
提问时间:06/02 09:54
#税务#
不超过上年,平均工资三倍的不需要交呢
阅读 4
收藏 0
老师您好,请问一般纳税人企业向自然人借款,无发票,支付的利息如何做账,自然人的税负是怎样的?谢谢
何江何老师
|
提问时间:06/02 09:51
#税务#
你好同学,企业支付利息可以正常入账用的是合同附件,及转账计录 借:财务费用 贷应付利息 借:应付利息 贷:银行存款 这个所得税要税前调增 如果是利息每次少于500元,免税,否则去税务局代开发票1%的税率,与此同时交附加税是增值税税额的12%合计 个税是20%纳税,由单位代扣代缴这部分利息所得的个税
阅读 1
收藏 0
我们是个体工商户小规模,主要从事装卸搬运服务,现在干活的地方在客户指定地点,现在干活地方需要装修,客户不负责费用,费用我们公司承担,那这个费用我可以开票计入成本吗
董孝彬老师
|
提问时间:06/02 09:49
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 4
收藏 0
电子税务局改版了,电脑登录要双重登录,要扫脸,那么登录手机app要怎么弄?我登录账号显示的未注册
郭老师
|
提问时间:06/02 09:44
#税务#
你好,登录的页面有一个个人业务,在这里面先注册,然后在企业业务登录
阅读 6
收藏 0
老师,我们是个体工商户小规模,装卸搬运服务,现在干活的地方需要装修,然后费用需要我们公司自己出,客户不负担费用,装修的费用我开发票可以计入公司的成本费用吗
郭老师
|
提问时间:06/02 09:41
#税务#
你好,这种有风险的,你们注册地在A地,但是他给你开的发票需要备注项目地址是在B地,这个不一致。
阅读 8
收藏 0
老师好,咱们5月份购买社保一般是从哪个月工资中扣除个人部分?
刘艳红老师
|
提问时间:06/02 09:16
#税务#
您好,这个是从5月的工资里面扣除的
阅读 13
收藏 0
老师, 税务师题目,帮忙看下这个D不对吗?如果有2个车间,第二个车间的半成品直接按第一个车间料工费比例还原后,第2车间,第1车间每个步骤的耗费水平不都有了吗?为啥说只反映最后一步的呢?
朴老师
|
提问时间:06/02 08:54
#税务#
采用逐步综合结转分步法进行成本还原,目的是把最后步骤“半成品” 综合成本分解为原始成本项目(直接材料、直接人工、制造费用等 )。虽然是按前面步骤料工费比例还原,但重点是让最后步骤成本构成清晰,准确体现最终产品成本构成,更多是为正确核算最终产品成本,并非为全面反映各步骤生产耗费水平。 各步骤生产耗费水平,比如各步骤实际成本控制情况、资源利用效率等,成本还原不能直接完整呈现。要了解各步骤真实耗费水平,需结合各步骤成本核算原始资料分析,不是仅靠成本还原。所以选项 D 说法错误。
阅读 264
收藏 1
老师你看税务这个题,看一下上面的题目的答案是不是错了?
小敏敏老师
|
提问时间:06/02 08:44
#税务#
你好,多选题的答案没有问题。
阅读 260
收藏 1
老师你好,埃尔法小车,23年12月份买的,1020530.98元。残值率是51026.55元,折旧646336.27元,老板现在要卖掉,让我算需要交多少钱的税,老师麻烦你帮我算一下,公式告诉我怎么算的
朴老师
|
提问时间:06/02 08:35
#税务#
一、增值税 公式: 增值税 = 出售价(含税)÷(1+13%)× 13% 示例:若出售价为 80 万元(含税),则增值税 = 80 万 ÷1.13×13%≈9.20 万元 二、附加税(以市区为例) 公式: 附加税 = 增值税 × 12% 示例:增值税 9.20 万元时,附加税 = 9.20 万 ×12%≈1.10 万元 三、印花税 公式: 印花税 = 出售价(含税)× 0.05% 示例:80 万元售价时,印花税 = 80 万 ×0.05% = 400 元 四、企业所得税 公式: 应纳税额 =(出售价 ÷1.13 - 车辆净值)× 25% 车辆净值 = 原值 1020530.98 - 折旧 646336.27 = 374194.71 元 示例:若出售价 80 万(含税),则: 应纳税所得额 = 80 万 ÷1.13 - 374194.71≈70.80 万 - 37.42 万≈33.38 万元 企业所得税 = 33.38 万 ×25%≈8.35 万元 五、合计税费(示例) 总税费 ≈ 增值税 9.20 万 + 附加税 1.10 万 + 印花税 0.04 万 + 企业所得税 8.35 万 ≈ 18.69 万元
阅读 7
收藏 0
老师,有工业成本费用分析表模板
朴老师
|
提问时间:06/02 08:15
#税务#
同学你好 下载中心自己下载
阅读 303
收藏 1
红冲发票是不是谁都可以红冲?不需要一定开票人本人红冲吧?
董孝彬老师
|
提问时间:06/02 06:52
#税务#
您好,是的,有开票权限的人都可以红冲,不一定是开票人本人
阅读 6
收藏 0
红冲发票必须开票人红冲吗?本公司的会计可以红冲吗?
董孝彬老师
|
提问时间:06/02 06:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 12
收藏 0
老师!您好!填表不调账,如果纳税调整后,最后涉及到交税了,不是也需要做分录吗?
董孝彬老师
|
提问时间:06/02 05:43
#税务#
您好,是的,交税是有分录的,纳税调增只影响企业汇算清缴中的应纳税额,不影响企业账务处理 企业所得税纳税调整,调表不调账,即在企业所得税年度纳税申报表调增应纳税所得额,不用调整账目. 如果是以前年度调增补税,分录: 1、借:利润分配未分配利润 100(数据请忽略) 贷:以前年度损益调整 100 2、借:以前年度损益调整 100 贷:应交税费-企业所得税 100 3、借:应交税费-企业所得税 100 贷:银行存款 100
阅读 3
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问