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老师,请问工业企业在平安养老险购买的团险,可以税前抵扣吗,谢谢
家权老师
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提问时间:05/23 10:19
#税务#
那个不能税前扣除的,高危行业的险种才能扣除
阅读 16
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老师,请问下个体户给我们开成本普票,我们是一般纳税人,汇算清缴时可以扣除吗?
文文老师
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提问时间:05/23 10:17
#税务#
可以,汇算清缴时可以扣除
阅读 13
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24年第一季度申报企业所得税利润为0,第二季度是-8811.13元,第三季度是-35289.86元,第四季度10248.92元,我申报年度财务报表的时候利润是不是-33852.07才正确?
家权老师
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提问时间:05/23 10:17
#税务#
直接看12月的利润表利润总额本年累计数
阅读 41
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请问残疾人保障金的计算公式?
宋生老师
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提问时间:05/23 10:16
#税务#
保障金年缴纳额 =(上年用人单位在职职工人数×所在地规定的残疾人就业比例 - 上年实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。
阅读 24
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业务招待费汇算清缴的时候只能是60%或是营业额的5%是吗,
刘艳红老师
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提问时间:05/23 10:14
#税务#
您好,是的,这两者取低数就可以
阅读 16
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老师退租违约金开什么名称的发票
文文老师
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提问时间:05/23 10:11
#税务#
你好,你是客户还是供应商 ?
阅读 26
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电子税局里的纳税信用风险提醒啥意思?
刘艳红老师
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提问时间:05/23 10:06
#税务#
您好,这个可能是由于企业在税务方面存在某些问题或异常情况而触发的。
阅读 28
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老师,可供出售金融资产的金额,在年底财报里填在哪一项里?
家权老师
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提问时间:05/23 10:05
#税务#
没有对应的栏次填在其他流动资产栏
阅读 15
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新员工工资7000,单位不承担公积金工资百分之五,其他正常交,能不能按6650算工资,签合同,这样银行对账单和申报工资一致。单位避免风险。
家权老师
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提问时间:05/23 10:05
#税务#
可以那样做的,自行灵活处理就行
阅读 13
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老师,请问股东名字变更了,但股权没有变,账上要做变更显示出来吗
宋生老师
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提问时间:05/23 10:02
#税务#
你好,没明白你意思,股东变了,股权所有人就应该变了的呀
阅读 28
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老师,公司的其他业务成本柴油没有发票,我汇算时应该填在哪个地方调增
刘艳红老师
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提问时间:05/23 09:57
#税务#
您好,在纳税调整这个表的其他第30行这里
阅读 14
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汇算清缴 调增以前年度一次性加速折旧固定资产 按固定资产一年折旧金额调增还是按什么调?
李老师A
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提问时间:05/23 09:56
#税务#
按一年固定资产折旧调啊
阅读 25
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老师审计报告出来的调整报表我们能直接用来做汇算清缴的表吗,审计表属于调表不调账
文文老师
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提问时间:05/23 09:56
#税务#
审计表属于调表不调账,可直接用审计报表做汇算
阅读 34
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运输公司蓄电池计入那个科目
文文老师
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提问时间:05/23 09:53
#税务#
运输公司蓄电池计入 主营业务成本
阅读 28
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你好老师,公司同事错开了张发票,增值税及附加税都已交,后来又返回了一般要怎么做分录
宋生老师
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提问时间:05/23 09:52
#税务#
你好,这个你发票也作废了是吗
阅读 252
收藏 2
老师我在2023年4季度的时候固定资产电子设备一次性抵扣了,那我现在资产折旧调增那个 本年折旧摊销额是不是就是2024年折旧金额,那个累计折旧是不是就是把23年+24年的数字
宋生老师
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提问时间:05/23 09:52
#税务#
你好,你现在做24年汇算,只要调24年折旧的部分
阅读 59
收藏 0
老师,公司购买了一家电,行政通过京东购买享国补优惠,发票不能以公司抬头开票,只能以个人抬头,已现金报销给行政,这个要怎么处理
宋生老师
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提问时间:05/23 09:52
#税务#
你好,这个其实公司不能入账了。要做,也不能税前扣除。
阅读 42
收藏 0
老师你好,我们是一般纳税人公司,去年房租水电费没有计提也没入账,也没有发票,今年要怎么处理,分录要怎么写,一年租金大概是3万左右
家权老师
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提问时间:05/23 09:51
#税务#
本年支付直接调整利润 借:利润分配-未分配利润 贷:银行存款
阅读 35
收藏 0
老师你好,我想咨询下,2023 年企业有经营,24 年没有经营,这个申报财务报表年报,企业所得税汇算的时候,要怎么做?
宋生老师
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提问时间:05/23 09:51
#税务#
你好,你24年没有做账吗
阅读 29
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老师好 碰到个问题不知道怎么处理 我们公司23年6月份采购的一辆车 原值120万(假设不考虑净残值方便老师核算) 23年会计全年累积折旧120/4年/12个月*6个月=15万 24年做23年汇算清缴时一次性扣除 120万 然后当时纳税调减了120-15=105万 现在24年7月份的时候把车卖了 24年一共计提折旧120/4/12*6=15万 开具的二手车机动车发票含税价格是113万,请问老师我25年汇算清缴这辆车怎么调整和填报啊?有点懵 谢谢老师
朴老师
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提问时间:05/23 09:46
#税务#
如果24年卖的那24年不再填写固定资产的明细了
阅读 54
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老师好:请教下,我是纯外贸出口企业,采购样品是免费来的,免费出口给国外客户不收汇 ,有正规出口报关单。监管方式是3010.货样广告品,成交方式C&F,运费30000日元,还有一种方式是:监管方式是3010.货样广告品,成交方式FOB,没有运费,请教下这两种出口方式的会计分录怎么写,涉及哪些税种,谢谢。
朴老师
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提问时间:05/23 09:45
#税务#
成交方式 CIF(含运费) 将样品成本转入销售费用: 借:销售费用 - 样品费 贷:库存商品 确认运费支出:需将运费换算为人民币金额(假设汇率为 [X] ,30000 日元换算后为 [30000×X] 元 ) 借:销售费用 - 运费 贷:银行存款 / 其他应付款 等 进项税额转出(若涉及已抵扣进项税 ): 借:销售费用 - 样品费 贷:应交税费 - 应交增值税(进项税额转出 ) 成交方式 FOB(无运费) 将样品成本转入销售费用: 借:销售费用 - 样品费 贷:库存商品 进项税额转出(若涉及已抵扣进项税 ): 借:销售费用 - 样品费 贷:应交税费 - 应交增值税(进项税额转出 ) 增值税:样品出口免税,进项转出;不合规可能视同内销缴税。 企业所得税:汇算清缴视同销售,调收入和成本。
阅读 99
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企查查上的关联企业怎么查,是有业务往来的公司吗
家权老师
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提问时间:05/23 09:43
#税务#
就是公司的股东公司或者跟股东之间的交易
阅读 59
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老师我想问下,我是购货方,销方因退货产生的发票红冲,需要我们再税务系统点确认,但是超过72小时了还是能点确认吗?
家权老师
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提问时间:05/23 09:42
#税务#
超过了就作废了,不能再确认了
阅读 14
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个税 年收入不超12万 汇算清缴 显示需要补交税费超400块钱 可以免申报吗
文文老师
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提问时间:05/23 09:36
#税务#
显示需要补交税费超400块钱 不可以免申报
阅读 51
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洗发露、沐浴露、牙膏、洗衣液属于劳保用品吗?
小敏敏老师
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提问时间:05/23 09:33
#税务#
你好,一般情况不属于劳保用品。
阅读 31
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做账银行手续费需要发票吗?
文文老师
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提问时间:05/23 09:32
#税务#
做账银行手续费,可要求银行开具发票的
阅读 36
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个体户,开蔬菜类,税率是免税吗?
家权老师
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提问时间:05/23 09:32
#税务#
是的,那个是开免税的
阅读 35
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比如公司购买厂房其中的1层,2层,4层。有贷款有。现在要付开发商,首期资金各付了20%,自有资金还可以全付2层或4层,想问付款比重是付掉其中一层呢还是平均付,或是1层多付些,这些跟后期有什么影响吗
宋生老师
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提问时间:05/23 09:31
#税务#
你好,这个双方商量,跟后期没什么关系。
阅读 53
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老师,有的客户把钱打到老板个人账户,说要做未税申报,这个是什么意思啊。是不是没有开票的这部分,也去申报
家权老师
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提问时间:05/23 09:27
#税务#
是的,就是那个意思的
阅读 39
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你好老师,退税572元会被查吗?这个税本来不想退单问题2023年利润也是亏损2024年也是亏损利润都是负数退税合适不?但本人不想退税想调增
郭老师
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提问时间:05/23 09:27
#税务#
企业所得税不管退多少的,税务局要求严格的,都会要求查账 你退了这些钱之后,你看一下你的税负达到了吗?成立几年了?
阅读 43
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