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老师好,24年度有暂估,截止到目前发票没有回来。请问我是汇算清缴调增还是更改4季度报表?
宋生老师
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提问时间:05/22 08:22
#税务#
你好,你实际有发生这个业务吗。就是说是虚拟的暂估还是本身有这个业务,只是没有拿到发票?
阅读 98
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老师申报24年汇算清缴时,25年入账的有24年票据进了未分配利润,资产负债的未分配利润减少了,利润表的成本和费用增加了,也填了,在资产负债表中还需要填哪一项
郭老师
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提问时间:05/22 07:32
#税务#
2025年做了利润分配,未分配利润 25年 利润表不要动 资产负债表期末未分配利润减少, 汇算清缴允许抵扣企业所得税的纳税调减
阅读 49
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发票借款利息2024年的部分需要修改在2024年增值税吗,滞纳金要交多少钱?能帮忙算一下吗
董孝彬老师
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提问时间:05/22 07:04
#税务#
您好,6509.43是不能抵扣的,我们4月16日开始算,今天是5.22,一共是36天,滞纳金6509.43*36*0.05%等于117.17
阅读 22
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借款利息是2024年8月到2025年2月,在2025年2月才统一开增值税发票,2024年的部分未在2024年年计提,确认收入,可以吗,怎么办,需要调整,然后缴纳滞纳金吗
郭老师
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提问时间:05/22 06:40
#税务#
发票上面有备注时间的吗
阅读 23
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以差旅费补贴方式的私车公用的补贴需要提供发票吗
小林老师
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提问时间:05/22 06:32
#税务#
你好,如果要企业所得税扣除,需要发票
阅读 242
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老师,汇算清缴无效会计入账在哪里填写,调增
董孝彬老师
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提问时间:05/22 06:20
#税务#
您好,哪个分录无效,分录里的损益科目是哪个,就调增哪个科目嘛,也就是利润表里要考虑这个分录,能说一下咱这个具体的分录么
阅读 40
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一季度预缴了企业所得税,后面亏损,汇算时提示退税,应该怎么办
董孝彬老师
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提问时间:05/22 06:12
#税务#
您好,好害怕,退税会有查账风险的,有多少金额呀,调增比较好, 就当有无票费用,在调整A105000第30行(十七)其他 ,这里调增
阅读 73
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例如主营业务之前是买碳的,后面营业执照上增加是卖板子的,那谁是主营业务,还是2者都是
董孝彬老师
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提问时间:05/22 05:49
#税务#
您好,不能由营业执照决定,而是由实际经营数据判定,比如现在我们碳多就是主营,现在板子多就是主营,都多就是2个主营
阅读 20
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公司章程在哪里查询一下
董孝彬老师
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提问时间:05/22 05:28
#税务#
您好,查不到的哦,要带好营业执照和工商要求的一张表,我们去工商窗口取电子档或打印,也就是工商调档
阅读 51
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厂里给别客户加工了一批成品,用的客户的原材料,用了我们一部分辅料,加工完成加工费客户用私户把钱打在公司公户上,这个怎么处理,是给客户开票吗?怎么处理收到的这笔钱
董孝彬老师
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提问时间:05/22 05:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 44
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负债表,其他应付款60万需要偿还,资本公积70万,未分配利润负25万。现在注销,清理后,问:用资本公积60万偿还其他应付款60万,可以?然后未分配利润负25万。这样涉及纳什么税?例如分红个税,或者其他不等的税
小锁老师
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提问时间:05/22 00:00
#税务#
你您好,这个的话是可以用60万偿还其他应付款的,然后涉及分红的个税,其他是没有的
阅读 17
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小规模的个税和增值税是季报还是月报
小锁老师
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提问时间:05/21 23:59
#税务#
您好,这个个税是月报,增值是季报
阅读 65
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小规模,纯人工的服务业51万的年1%专票收入算大吗?就是想知道这种收入程度的企业算大么(就是小规模收入来说外账算多不)
明琪老师
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提问时间:05/21 23:39
#税务#
晚上好亲。还可以,算不上大
阅读 28
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职工餐费福利费通过应付职工薪酬核酸需要申报个税么
小锁老师
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提问时间:05/21 23:09
#税务#
您好,这个是需要通过应付职工薪酬的,这个
阅读 25
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选项d错哪里了
明琪老师
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提问时间:05/21 22:45
#税务#
晚上好亲,d错在减至零为限
阅读 135
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部分红冲进项发票,在采购退货单里怎么输入金额和税额
apple老师
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提问时间:05/21 22:28
#税务#
同学你好。不知道你的哪款软件, 但是。根据你的描述, 采购退货单的单价 应该来自于 原来的采购订单, 所以 是否能找到对应的采购订单
阅读 36
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快递费在汇算清缴期间费用里应该填在哪
琳琳儿老师
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提问时间:05/21 22:28
#税务#
您好,马上回答您的问题
阅读 43
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老师请问一下年报上的资金数额怎么填写?
董孝彬老师
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提问时间:05/21 22:24
#税务#
您好,就是负债表的货币资金的金额
阅读 26
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老师,发票票面的税率是怎样计算出来的
小敏敏老师
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提问时间:05/21 22:21
#税务#
你好,安保服务采用差额征税,5%税率。计算过程如下: 8439.29-7225=1214.29 1214.29×0.05=60.71
阅读 42
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老师,你好,税局查到我们公司23年的增值税报表和企业所得税报表上的金额不一致,我们酒店行业,税局让我们过去解释,该怎么解释?
董孝彬老师
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提问时间:05/21 22:21
#税务#
您好,我们自己先查出这是哪个月不一致,这个差异是允许存在的,比如变卖固定资产,增值税有收入,所得税是没有收入的
阅读 21
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老师,请问老板有2个公司,一个公司账上没钱了但马上要还贷款了,另一个公司账上有钱,这个怎么样操作比较好呢
小敏敏老师
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提问时间:05/21 22:05
#税务#
你好,可以作为借款从一个公司转入另一个公司。如果双方有购销业务往来,可以作为货款收回。
阅读 41
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老师可以举例讲一下错账怎么调吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 21:52
#税务#
您好, 如6月份发现3月份漏记一笔差旅费2000元,款项未支付给个人,正确记账应该为: 借:管理费用-差旅费2000 贷:其他应付款-个人2000 处理方式:直接在6月补记上面正确记账分录即可。 案例:红字冲销再正确登记 假如6月份发现3月份错记为20000元。 处理方式:红字冲销处理,再正确登记。 借:管理费用-差旅费-20000 贷:其他应付款-个人-20000
阅读 37
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酒店行业小规模纳税人一年300万收入交多少税,有哪些税?如果是工商个体户的话呢 又要交多少税?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 21:48
#税务#
您好,要交增值税,300/1.01*0.01,附加税300/1.01*0.01*0.06,企业所得税用利润*0.05,个体增值税和附加税和小规借是一样的,经营所得用利润乘以经营所得税率,我发你了
阅读 91
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劳务报酬代扣代缴个税以外,是不是申报劳务个税的时候还要报城建税啥的。就是报劳务报酬个税的时候,不是开票的时候
小锁老师
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提问时间:05/21 21:30
#税务#
对这个的话是报个税的时
阅读 57
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老师,请问一般纳税人开10万的专票出去,我需要开多少成本票进来呢?
董孝彬老师
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提问时间:05/21 21:16
#税务#
您好,我们公司的毛利率是多少,成本=10*(1-毛利率),经营不变化我们的毛利率是不会有大波动的
阅读 49
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企业向区里红十字会捐赠支出属于公益性质的么,汇算清缴如何处理?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 21:00
#税务#
您好,根据《企业所得税法实施条例》第五十一条的规定,企业所得税法第九条所称公益性捐赠,是指企业通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门,用于《中华人民共和国公益事业捐赠法》规定的公益事业的捐赠
阅读 35
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汇算清缴研发费用加计扣除明细表怎么填写
小锁老师
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提问时间:05/21 20:57
#税务#
您好,这个的话,你把研发材料,人工,其他这几个按照类别填上去后,汇算加计扣除,选择100%,这个
阅读 52
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发的工资和报的个税时间不一样有影响吗??
刘艳红老师
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提问时间:05/21 20:53
#税务#
您好,这个没事,不影响的
阅读 31
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公司章程在哪儿下载呢
刘艳红老师
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提问时间:05/21 20:39
#税务#
您好,可以去窗口,也可以要当时帮你们注册公司的人的账号里面,也可以下
阅读 39
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老师,公司有300万的一个固定资产,2024年5月取得的,当时按5年摊销,现在想将它一次性转费用可以吗?就是不想继续摊了
郭老师
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提问时间:05/21 20:38
#税务#
账上不可以 不是不动产你如果没有做上一年的会客厅要去填写105080 5,000,000以内的一次抵扣所得税
阅读 21
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