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请问这个解析是什么 怎么算出来的
周老师
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提问时间:07/07 10:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 2000×0.1% 祝您学习愉快!
阅读 865
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老师,我看中级有那么多公式,考税务师有公式吗?
宋生老师
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提问时间:08/09 15:28
#税务师#
你好!也是一样的有
阅读 864
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老师,税务师考试资格得要从事经济或者法律相关工作,我只有大专会计学,从事会计五年可以考吗
宋生老师
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提问时间:05/08 19:27
#税务师#
你好!可以的,可以考了
阅读 864
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1、背景:我司为一般纳税人,23年跟某公司合作,对方公户款项不足,故通过私户向我司支付了部分款项,同时签订了私人代公司向我司付款的代付款协议,这种方式持续了半年多。 2、现状:现该客户与我司协商,要求我司将对方之前私户打款部分原路退还,对方用公司公户向我司重新支付这部分货款。 3、问题:我司原路退还后,是否有税务风险存在。若有,能通过何种方式规避
小黄老师
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提问时间:04/26 16:44
#税务师#
你好同学,你之前的做法风险比较大,客户现在让退回重打,应该也是为了减少风险,之前的做法三流就不一致了
阅读 864
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为什增值税不用考虑呢
暖暖老师
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提问时间:03/26 16:35
#税务师#
你好增值税计入应交税费-应交增值税
阅读 864
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老师,采购合同和销售合同是按合计金额的一定比例缴纳印花税吗
邹老师
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提问时间:01/14 13:17
#税务师#
你好,是的,是这样的
阅读 864
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注册税务师要是执业转非执业有什么手续呢?
宋老师2
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提问时间:12/27 12:07
#税务师#
你好!这个去当地税务师协会去变更备案就好了
阅读 864
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个人购买公司买的的房子应该怎样交个税
东老师
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提问时间:09/28 17:52
#税务师#
您好,个人买房不需要交个税。
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申报增值税,开具的电子普票要放哪里
青老师
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提问时间:07/17 09:58
#税务师#
你好; 你是一般纳税人还是小规模类型;才好判断你怎么报数据的
阅读 864
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老师好,小规模纳税人,增值税电子普通上季度开错了然后本季度做了负数开具,本季度如何填写增值税申报表
来来老师
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提问时间:07/16 10:06
#税务师#
你好 是一种发票的总体收入是负数了吗 如果是这个可能不少省份是需要大厅申报的 坐标河北 我们这答复您本期货劳或服务中不含税销售额合计如果是负数,这种保存会有报错,和税局校验不符,所以不能通过网上申报了,需要您到所属税局大厅申报的。 如果不是总体负数 就是专票:按正数发票-负数发票填写就可以 以及普票:按正数发票-负数发票填写就可以
阅读 864
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只有高新企业才会有研发费用吗
一鸣老师
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提问时间:04/21 09:28
#税务师#
中小型科技企业也可以有
阅读 864
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母公司与子公司之间转让专利是否可以享受所得税优惠政策,会产生那些税务风险
李达老师
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提问时间:08/13 08:25
#税务师#
由于你公司的专利技术所有权是转让给全资子公司,所以你公司不能享受技术转让所得减免企业所得税的优惠政策。
阅读 864
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国际税收的题目,怎么判断题目告知的境外所得额是税前的还是税后的,比如甲国非独立纳税的分支机构当年度未弥补亏损前的应纳税所得额
税法老师
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提问时间:12/21 18:12
#税务师#
一般我们默认是税后所得,如果题目中说明是还原之后的,那我们认为是税前所得。
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应收账款,应付账款里是包含可以抵扣的增值税 进项税的?
郭老师
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提问时间:08/03 14:30
#税务师#
你好,对的是的,是这么做的。
阅读 864
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您好老师,对E选项的解析唤醒我一个记忆点,但是记不清了,对什么不服可以在60日内提起什么,辛苦老师指点呗
法律老师
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提问时间:01/14 21:39
#税务师#
您说的应该是提起行政复议的期限吧。公民、法人或者其他组织认为具体行政行为侵犯其合法权益的,可以自知道该具体行政行为之日起六十日内提出行政复议申请;但是法律规定的申请期限超过六十日的除外。
阅读 864
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发给员工自产应税产品,这里的应税产品只是消费税吗?还有可能是其他什么税吗
东老师
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提问时间:07/06 05:57
#税务师#
您好,这个需要结合具体的题目看
阅读 864
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中级经济师是不是跟税务师考试时间冲突啊
蒋飞老师
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提问时间:06/20 14:22
#税务师#
你好!不冲突的 中级经济师的考试时间一般安排在11月初的第一个周末
阅读 864
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甲股份有限公司2×21年有关所有者权益变动等的资料如下: (1)2×21年4月1日按每股5.5元的发行价增发400万股普通股(每股面值1)元)。 (2)2×21年10月1日按每股8元的价格回购120万股普通股(每股面值1元)并予以注销。 (3)截至2×21年年末甲公司发行在外的普通股为2000万股(每股面值1元),年末股票市场价格为9.6元/股。 (4)2×21年度实现销售收入净额16000万元,销售净利润率为10%。 (5)甲公司2×21年的资本积累率为40%。 假设该公司2×21年度除上述项目外,未发生影响所有者权益增减变动的其他事项。 根据上述资料,回答下列问题。
木木老师
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提问时间:12/27 22:49
#税务师#
你好,具体问题是什么
阅读 864
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您好老师,实务最后八套题模考卷二单选12题,关于包装物押金、租金总是分不清楚,能辛苦老师给我总结讲解一下么?我在题目中遇到过随同商品销售单独计价的包装物、随同商品销售不不单独计价的包装物、出租出借的包装物押金、包装物租金等情况,他们在收取时的分录是什么?逾期不退时的分录又是什么,涉及的消费税计入哪个科目
张老师
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提问时间:09/18 11:05
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 随同产品销售但单独计价的包装物,其收入计入其他业务收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 其他业务收入 应交税金——应交增值税(销项税额) 借:其他业务成本/税金及附加 贷:应交税金——应交消费税 随同产品销售且不单独计价的包装物,其收入随同所销售的产品一起计入主营业务收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金——应交增值税(销项税额) 借:税金及附加 贷:应交税金——应交消费税 出租或出借给购买单位使用的包装物 出租、出借包装物时: 借:周转材料——包装物——出租(借)包装物 贷:周转材料——包装物——库存包装物 收取押金时: 借:库存现金等 贷:其他应付款 退还押金时: 借:其他应付款 贷:库存现金等 确认租金收入: 借:库存现金等 贷:其他业务收入 负担的修理费用: 借:其他业务成本(出租) 销售费用(出借) 贷:库存现金等 包装物摊销时: 借:其他业务成本(出租) 销售费用(出借) 贷:周转材料——包装物——包装物摊销 祝您学习愉快!
阅读 864
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请问老师,利息转本金,需要缴纳增值税吗?
小智老师
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提问时间:11/07 14:36
#税务师#
利息转本金的操作本身不涉及增值税的征收,因为这只是贷款本金和利息之间的账务处理,没有发生实际的商品销售或者提供劳务的行为。所以,你不需要为此缴纳增值税。
阅读 863
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高新企业:2024年研发费用加计扣除政策可以叠加享受加速折旧政策? 2022年四季度当时好像对这个设备的价值没有金额现值可以一次性研发费用扣除和加速叠加是使用,24年最近的规定是什么?
小菲老师
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提问时间:08/04 16:52
#税务师#
同学,你好 可以的 企业用于研发活动的固定资产能够适用固定资产加速折旧或一次性扣除政策的,可以同时享受研发费用加计扣除优惠。根据《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告》(国家税务总局公告〔2017〕40号)规定:企业用于研发活动的仪器、设备,符合税法规定且选择加速折旧优惠政策的,在享受研发费用税前加计扣除政策时,就税前扣除的折旧部分计算加计扣除。
阅读 863
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老师,您好,商业健康保险,在计算个税时可以扣除吗?
bamboo老师
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提问时间:07/11 15:29
#税务师#
您好 符合条件的商业健康保险,在计算个税时可以扣除
阅读 863
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请问老师,出售鸭毛增值税税率是多少?
东老师
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提问时间:04/01 09:27
#税务师#
您好,这个是13%的税率的
阅读 863
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中止的6个月是怎么计算的?老师能举个例子说下
阿斯多夫
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提问时间:02/25 20:27
#税务师#
2014年3月,湖北汉江市发生一次交通事故,万某驾车撞上张某,经认定万某负此事故的全部责任,张某无责任。关于赔偿问题,双方经协商未能达成一致,张某向法院起诉,要求万某赔偿,万某则辩称张某起诉已超过诉讼时效。 法院经审理查明:本案的诉讼时效期间的起算日为2014年3月5日,截止日为2015年3月4日。2015年3月2日,张某向一审法院提起诉讼。因张某当时年满16周岁,系限制民事行为能力人,且未办理户籍登记和居民身份证,故一审法院要求张某办好户籍登记后再提起诉讼。此时本案诉讼时效因张某主张权利而发生中断,中断后诉讼时效期间的重新计算日为2015年3月3日,截止日为2016年3月2日。 此后,张某从湖北省天门市回到户籍所在地河南省办理户籍登记和居民身份证,为再次提起诉讼准备相应材料。直至2015年9月2日,即在诉讼时效期间的最后6个月内,其户籍登记和居民身份证尚未办理完毕,依照上述法律规定,本案诉讼时效发生中止,直至2015年12月1日张某的户籍登记和居民身份证办理完毕,诉讼时效中止的情形才消失,故此,本案的诉讼时效期间应从2015年12月2日开始继续计算6个月,即本案诉讼时效期间的截止日为2016年6月1日。张某于2016年5月3日再次提起诉讼,未超过法定诉讼时效期间。
阅读 863
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特许权使用费所得不是免所得税的嘛
木木
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提问时间:02/25 11:23
#税务师#
同学你好,特许权使用费不免所得税,我看下题目,同学稍等
阅读 863
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老师,附加税里教育费附加和地方教育费附加有减免怎么处理
明远老师
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提问时间:01/14 05:51
#税务师#
你好,直接按减免后的金额计提入账。减免的金额不用记账。
阅读 863
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做代驾的那些,拿到的钱,好像不用开票给到代驾公司。那种怎么操作的哇。
易 老师
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提问时间:12/22 19:04
#税务师#
学员朋友您好,一般谈的是不含税报酬,公司付代扣代缴个人所得税
阅读 863
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第四问怎么做调整的谢谢
暖暖老师
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提问时间:12/07 21:52
#税务师#
a国生产经营所得应交300*25%=75 补交企业所得税75-300*20%=15 使用费应交所得税100*25%=25 实际缴纳100*30%=30 不需要补交
阅读 863
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老师,A,公有住房,出租出去不是要征房产税嘛
小天老师
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提问时间:11/28 19:22
#税务师#
您好,有这样一个政策 对按政府规定价格出租的公有住房和廉租住房,包括企业和自收自支事业单位向职工出租的单位自有住房;房管部门向居民出租的公有住房;落实私房政策中带户发还产权并以政府规定租金标准向居民出租的私有住房等,暂免征收房产税。 对廉租住房经营管理单位按照政府规定价格、向规定保障对象出租廉租住房的租金收入,免征房产税。 1.《财政部国家税务总局关于调整住房租赁市场税收政策的通 知》(财税〔2000〕125号) 2.《财政部国家税务总局关于廉租住房经济适用住房和住房租赁有关税收政策的通知》(财税〔2008〕 24号)
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税率差怎么计算,由百分之17降到百分之13,金额一万九
郭老师
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提问时间:07/31 14:39
#税务师#
你好,这个金额一万九是不含税的是吗?
阅读 863
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