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预付款购物卡的发票,能税前扣除吗?
小锁老师
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提问时间:03/10 21:58
#税务师#
您好,这个是可以开扣除的,能
阅读 98
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小规模纳税人,从事电商农产品销售,从农户个人购进的农产品,付款可以直接公转私吗,开了销项票没有进账的,有没什么税收优惠,老板不想交税
董孝彬老师
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提问时间:03/10 21:06
#税务师#
您好,付款可以公转私。根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定,企业与个体工商户之间的交易,在没有法律法规规定必须支付到对公账户的情况下,可以公转私的。 我们小规模本来就不抵进项的呀,我们是季度30万以内的普票免增值税。您说的是所得税的话,我们去税务代开收购发票,成本发票就有了
阅读 91
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浙江地区失业金领取24个月后,差一年退休,还能继续领失业金吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/10 18:31
#税务师#
您好,没到退休前是可以领的
阅读 104
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老师好,请问独资企业的企业老板可以在本公司任职并领工资吗?且工资薪金可以税前扣除吗
文文老师
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提问时间:03/10 17:52
#税务师#
是公司还是独资企业 ?
阅读 92
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老师 我问一下 税务师忙不忙?工作累不累呀
文文老师
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提问时间:03/10 17:46
#税务师#
哪有不累的财务工作啊。
阅读 277
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请问老师,单位购买了4000元生日卡,17张,发给员工了,请问需要申报个税么?
家权老师
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提问时间:03/10 16:11
#税务师#
是的,需要计入工资申报个税
阅读 85
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老师,我们的主营是肥料,有部分2024年的货已发出,但是款未收,业务也没有和财务沟通跟进,导致在25年3月钱尾款都已收到,至使27年没有确认收入,若果在3月份确认收入的话,有无分险,销购买方都是个自然人
暖暖老师
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提问时间:03/10 15:28
#税务师#
你好,这里与27年有什么问题吗
阅读 76
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老师,A公司是做农产品现货交易平台的,类似于期货股票,有国有资本投资的部分,老板有几个公司呢,现在老板将A公司平台资金转入另一家公司B(我不清楚钱是怎么转到B的),让我从B转给他个人,在这中间我有违法吗?有点担心
郭老师
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提问时间:03/10 14:56
#税务师#
你好,具体的有业务吗?没有业务的话,是借款的话也没有关系。可以啊,以后还钱回来就行。
阅读 118
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律所的合伙人工资调增年报填在哪呢?
文文老师
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提问时间:03/10 14:38
#税务师#
年报时,有对应的调增栏
阅读 136
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农产品收购自开的收购发票,需要代扣代缴个人税吗?农户是不是免税
文文老师
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提问时间:03/10 14:14
#税务师#
农产品收购自开的收购发票,不需要代扣代缴个人税
阅读 119
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高新收入 这个怎么区分呢,比如我们2024年6月立项报告确定时间 我们之前也申请了一些外观设计以及实用新型的专利 比如在2024年11月才取得证书 我这边必须拿到证书后才可以划分高企收入吗? 我对从什么时候划分高企收入不太确定?麻烦老师这边说哈 最好是实操过的
朴老师
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提问时间:03/10 12:42
#税务师#
高新收入区分 指企业经研发创新,取得的产品(服务)与技术性收入总和。产品(服务)收入中,主要产品(服务)收入超高新收入 50% ,且符合领域范围、有核心技术支撑;技术性收入含技术转让、服务、受托研发等收入。 确认时间 不依赖专利证书,立项后依研发成果开展生产经营取得的收入,若产品(服务)有符合领域要求的核心技术支撑,收入实现时即可划分
阅读 94
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之前做会计岗位,后续不做会计岗位的话,做别的岗位,比如:数据运营,可以会计信息采集吗?到时会计信息采集里面是选择会计还是非会计选项,毕竟我之前做的是会计,公司盖章的话是要盖数据运营公司的章吗?
小王老师
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提问时间:03/10 12:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以进行会计信息采集,选择您曾经从事过的会计岗位。如果当前单位同意,可以使用现单位的公章,但最好先咨询一下当地财政局的具体要求。 祝您学习愉快!
阅读 154
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老师,我们春节请了一个非本单位退休职工帮忙编舞蹈,给了1000元劳务报酬,我们要代扣个税或者申报个税吗?
文文老师
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提问时间:03/10 12:01
#税务师#
要代扣代缴个税的
阅读 120
收藏 1
请问老师,单位承担了,个人的所得税,请问老师比如张三,工资10000元,如果计算出来1月的个税90元,企业放到营业支出90元,企业承担了,请问张三申报个人所得税的时候,按照10000元申报还是,10090元申报呢?
郭老师
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提问时间:03/10 10:55
#税务师#
你好,按照1万来申报个税。
阅读 81
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请教:高新技术企业,小规模纳税人,业务很少,一年营业额不到100万,怎样节税?
宋生老师
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提问时间:03/10 10:11
#税务师#
你好,你这个直接按小微企业的优惠就是最好的了。因为高新技术企业本身是15%的税率,但是小微企业的话只有5%。
阅读 82
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企业打算27年申请高新企业,现在需要我调整24年的研发费用支出,麻烦老师给点建议:我自己的想法:不动主营业务成本的金额 ,把原材料或(生产成本)的金额调整到“研发费用”然后再调整管理费用或销售费用的金额调整一部分到“研发费用” 这样处理是可以吗?或老师给我点建议
宋生老师
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提问时间:03/10 08:55
#税务师#
可以把管理费用或者销售费用做一部分进去,但是原材料这边是调不了的。
阅读 102
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请问老师,单位是从其他地方购买干海鲜(7层干的),然后回到单位再经过专门的泡发,泡发后的海参再出售给各大酒店,但是购进的海参是干的,购进:借 原材料 贷银行存款(购进7层干的),进入车间泡发:借 生产成本 贷 原材料(购进的7层干的)。请问泡发后,还怎么做账呢,因为1斤干海鲜泡发出来的1年8两左右,还有损耗什么的?
郭老师
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提问时间:03/10 08:53
#税务师#
借生产成本、 贷原材料、 应付职工薪酬、 制造费用等 借库存商品贷生产成本,这是又一个数量。 和原材料的数量不一样
阅读 74
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老师,个体户有哪些税收政策
宋生老师
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提问时间:03/10 08:25
#税务师#
增值税 免征政策:月销售额10万元以下(含10万元)或季度销售额30万元以下(含30万元)的个体户,免征增值税。 征收率:对于超过免征额度的部分,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收。 个人经营所得税 核定征收:在部分税收扶持园区注册的个体户,可申请核定征收,个税税率低至0.5%-1%,综合税负显著降低。 减半征收:年应纳税所得额在200万元以内的个体户,可享受个人经营所得税减半征收的优惠政策。
阅读 92
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农产品核定扣除下采购农产品,以外购价格和计数计入原材料成本。后期产品卖出后,核算增值税后,农产品成本需要调回来吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/10 07:39
#税务师#
您好,不需要的。销售产品后,根据当期销售情况计算可抵扣的农产品进项税额,并从原材料成本中转入“应交税金一应交增值税(进项税额)”科目,会计分录为:借:应交税金一应交增值税(进项税额),贷:原材料(按核定扣除计算的进项税)。 2.不需要再将农产品成本调回,因为成本中已经体现了采购时支付的全部金额,而进项税额的抵扣是根据实际销售和耗用情况进行的合理计算。
阅读 80
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请问老师,税务师的课程出来了吗?我是高薪会员
董孝彬老师
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提问时间:03/10 06:43
#税务师#
您好,还没有,教材还要5月发,可以先听2024年课程“涉税实务”
阅读 90
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设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人将货物从一个机构移送到其他机构用于销售,同一县市的除外,企业所得税视同销售吗
小锁老师
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提问时间:03/09 10:04
#税务师#
您好,这个的话是视同销售的,对
阅读 110
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请问老师,我们收到一笔政府补助,我计入递延收益,但是这个要给子公司拨一部分,那给子公司拨的这一部分,我要通过专项经费科目去核算吗,还是说直接借:递延收益,贷:其他应付款-子公司。因为政府补助是2024年的,现在这笔专项经费的花费都是在2025年,我就怕到时候所得税调不明白
郭老师
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提问时间:03/09 08:51
#税务师#
你好,这个政府补助是给谁的?实际受益人是谁?
阅读 76
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老师高速公路收到的电子发票税率是9%,是按3%抵扣还是9%抵扣?为什么
郭老师
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提问时间:03/09 07:19
#税务师#
你好按9% 按发票税额抵扣 勾选平台勾选
阅读 106
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7岁孩子与成年人签订合同,是否成立?
范老师
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提问时间:03/08 23:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 成立但无效。 祝您学习愉快!
阅读 212
收藏 1
老师:我接到一个业务,企业打算27年申请高新企业,现在需要我调整24年的研发费用支出,麻烦老师给点建议:我自己的想法:不动主营业务成本的金额 ,把原材料或(生产成本)的金额调整到“研发费用”然后再调整管理费用或销售费用的金额调整一部分到“研发费用” 这样处理是可以吗?或老师给我点建议
小正老师
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提问时间:03/08 21:22
#税务师#
你好,主营业务成本不动,原材料,生产成本调整到研发费用,管理费用,销售费用转到研发费用,研发如果没有形成无形资产,再结转到管理费用,利润总额就会减少,有做高新的老师,给做费用分配吗?
阅读 129
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刚刚个转企,去税务登记,需要13个点的票,我开小规模,可以吗? 如果不可以,那就要开一般纳税人,开一般纳税人,需要会计。申报第一天就要找好会计吗。
小正老师
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提问时间:03/08 19:57
#税务师#
你好,如果是需要开13%税率的发票,必须是一般纳税人,如果还没开票,零申报,可以先不找会计,去税务大厅,有指导老师,让他们帮忙指导申报
阅读 83
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老师,您好,这题为什么工会经费,职工福利费,职工教育经费不减
王雁鸣老师
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提问时间:03/08 18:08
#税务师#
同学你好,因为工会经费,职工福利费,职工教育经费,已经包含到管理费用或者销售费用之中了,所以不减。
阅读 91
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老师,金融机构发放贷款利息,自结息日起90天内发生的应收未收利息按现行规定缴纳增值税。自结息日起90天后发生的应收未收利息暂不缴纳增值税,但实际收到利息时按规定缴纳增值税怎么理解这个不懂。
小锁老师
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提问时间:03/08 16:58
#税务师#
您好,是不理解这个说法还是什么啊
阅读 103
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老师,您好,为什么C选项是对的,不是都可以享受吗
小锁老师
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提问时间:03/08 16:43
#税务师#
你好,这个是对的呀,因为境外本来就不适用小微企业的。你好,这个是对的呀,因为境外本来就不适用小微企业的。
阅读 85
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老师,预计有1000万的居间服务费,成立什么类型的企业可以合理避税?
刘艳红老师
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提问时间:03/08 14:57
#税务师#
您好,现在是金税四期,注册公司也要有进项的,可以多注册两个个体用来开票
阅读 87
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