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老师，我公司没有建筑施工资质，我们中了一个施工标，我司直接找别人施工，我们收9个点发票，我们是开9个点的建筑服务发票吗，这样合法合规吗
宋生老师 | 提问时间：06/03 17:46

#税务#

你好，一般纳税人开出去是9%，是没问题的。实际有发生就可以收

阅读 27

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老师你好，一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；光学玻璃制造；技术玻璃制品制造；技术玻璃制品销售；玻璃制造；光学玻璃销售；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及辅助设备批发；通讯设备销售；电子元器件制造；电子元器件批发；贸易经纪；离岸贸易经营；国内贸易代理；技术进出口；数字技术服务。公司经营范围是这个，但是对方公司嗯有开给我电子发票，我买了东西回来，但是我这边没有开发票，开有电子发票出去的能抵扣吗
董孝彬老师 | 提问时间：06/03 17:43

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 12

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小规模季度开票不超过多少不用交税？不用交什么税？
文文老师 | 提问时间：06/03 17:40

#税务#

季度销售额不超过30万，免增值税

阅读 11

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文化事业建设税，是不是只要一个季度不超30万，不交增值税，就算开了广告服务或者娱乐服务，可以不用交文化事业建设税
家权老师 | 提问时间：06/03 17:39

#税务#

缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额，计算公式如下：应缴费额=计费销售额（含税）×3% 增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务，免征文化事业建设费。其中文化事业建设费中的计费销售额指为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。缴纳义务人需要减除价款的，应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证，否则不得减除。财税〔2019〕46号自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50％减征；对归属地方收入的文化事业建设费，各省(区、市)财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额50％的幅度内减征。

阅读 13

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老师，个体户的核定征收，是要看企业的什么才定核定？有什么规定吗？
文文老师 | 提问时间：06/03 17:39

#税务#

通常无法准确核算的个体户，均可以申报核定

阅读 19

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我们有一个钢质防火门，进货价340元/平方米，我们出售价一装出售价790元/平方米，这样会不会有什么问题？
家权老师 | 提问时间：06/03 17:38

#税务#

可以的，只要不是虚开发票

阅读 11

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新接的企业从24.12月开办后就没有申报过，信用等级已经掉到了D，现在已经补交了罚款，该申报的也已经申报了，能不能申请信用等级恢复？因为这个企业需要做出口退税，信用等级会对出口退税审核有影响吗
宋生老师 | 提问时间：06/03 17:31

#税务#

你好，这个需要等下一年了。

阅读 15

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你好老师，银行贷款利息进项税额可以抵扣吗？
宋生老师 | 提问时间：06/03 17:27

#税务#

你好，这个是不能抵扣进项的。

阅读 16

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请问老师，我们公司的奖金是分段发放的 1月发了一部分，端午发了一部分，可以中秋还会发一点，那这个我怎去算个税呢？
文文老师 | 提问时间：06/03 17:27

#税务#

并入当月工资申报个税

阅读 23

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老师。我问下个人和公司往来，这样有没有风险
家权老师 | 提问时间：06/03 17:27

#税务#

有偿往来就没有风险的

阅读 12

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税控设备280块，在申报的时候怎么填报可以享受减免
宋生老师 | 提问时间：06/03 17:26

#税务#

你好，你是一般纳税人吗

阅读 14

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你好亲老师我想问一下 2025年小型微利企业认定标准是什么？
文文老师 | 提问时间：06/03 17:22

#税务#

从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

阅读 10

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一次性伤残补助金怎么申报个税
宋生老师 | 提问时间：06/03 17:18

#税务#

一次性伤残补助金属于工伤保险待遇，免征个人所得税

阅读 42

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21年的人员申报了工伤没有申报工资个税没有社保，现在补报有什么风险？
文文老师 | 提问时间：06/03 17:04

#税务#

你好，补报个税还是补报社保？

阅读 29

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老师，同一个客户，可以既在预收账款出现，又在应收出现吗，主要是真的对方给定金了，有些没开发票，所以目前会计全放应收的，导致应收现在贷方余额
宋生老师 | 提问时间：06/03 17:01

#税务#

你好，可以的。操作没问题了。

阅读 26

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老师好，公司劳务支付给个人的，没发票，能做成本抵所得税吗
家权老师 | 提问时间：06/03 16:59

#税务#

那个不能税前扣除的

阅读 231

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申报个税，有这个界面提示，是我要交个税吗
家权老师 | 提问时间：06/03 16:59

#税务#

是的，需要交个税993元的

阅读 22

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收到财政票据，可以税前扣除吗
宋生老师 | 提问时间：06/03 16:54

#税务#

你好，这个可以税前扣除了。

阅读 10

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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：06/03 16:53

#税务#

同学你好，我给你解答

阅读 26

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辛苦图片这个老师说下谢谢
何江何老师 | 提问时间：06/03 16:51

#税务#

你好同学对不起我接了请假条模版是想要一个吗？

阅读 8

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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师 | 提问时间：06/03 16:49

#税务#

同同学你好，我给你解答

阅读 20

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老师，我想问一下，考勤表中有员工事假扣款，这笔扣款应该怎么做分录
刘艳红老师 | 提问时间：06/03 16:49

#税务#

您好，可以按扣款来计提，也可以转到营业外收入

阅读 9

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老师，您好！请问债权可以免费转让吗？
文文老师 | 提问时间：06/03 16:42

#税务#

债权，通常不可以免费转让

阅读 160

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老师门窗公司请问铝合金玻璃房税务编码是什么要开票
刘艳红老师 | 提问时间：06/03 16:42

#税务#

1080499000000000000 其他金属制品金属制品 13%

阅读 17

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我们是家政服务行业小规模，就是平时给客户清理管道什么的，现在老板让开票开劳务-劳务费能这样开吗？还需要交个税吗
文文老师 | 提问时间：06/03 16:36

#税务#

开劳务-劳务费，可以，公司开票，不用交个税

阅读 11

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您好老师，我想问下员工被派往异地办公，回来探亲的车费应该走福利费对吧，同时缴纳个税是吗
宋生老师 | 提问时间：06/03 16:36

#税务#

你好，是的。就是这样操作。

阅读 9

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企业一般纳税人销售水果有外购也有自产自销，购进包装发票对方开具专用发票，税额可以全部勾选抵扣吗，
文文老师 | 提问时间：06/03 16:35

#税务#

可以，销售也要一般计税，确认销项

阅读 8

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一个企业生产的产品在其妻子办理的营业执照挂的抖音账号卖，之前收入是报在生产产品的公司，这个现在税务让报在妻子办理的营业执照下面，这个可以怎么解释下，实际不发生买卖
宋生老师 | 提问时间：06/03 16:35

#税务#

你好，这个你要卖给对方，然后对方卖出去才行。

阅读 8

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好比如十年前账务结转成本10万，但实际税务上只允许扣除成本6万，多结成本4万，多结没有进行账务上冲红调整，导致现在结转成本时没有成本可结了，已按冲红处理调整，再结转“借：开发产品 4 贷：以前年度损益调整 4 现在再重新结转成本借：主营业务成本 4 贷：开发产品 4 但由于时隔多年我们换了事务所，此笔成本现事务所不承认对我们此笔成本进行纳税调增，给出的理由是说虚增成本！请问应如何处理呢
朴老师 | 提问时间：06/03 16:35

#税务#

可这样处理：沟通说明：给事务所提供合同、发票等原始凭证，讲清多结转成本是理解政策有误等非主观故意，争取理解。政策依据支撑：研究税收政策，找成本调整依据，必要时请税务机关指导，向事务所证明调整合规。内部辅助证明：内部审计出报告确认业务和调整合理；复杂时咨询法律人士，评估风险和应对措施

阅读 35

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外购材料锂电池，组装成手机充电宝，那需要缴纳消费税？
文文老师 | 提问时间：06/03 16:28

#税务#

按理解，不需要缴纳消费税

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