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房产税纳税人是出租方还是承租方?
刘倩老师
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提问时间:07/13 10:59
#税务师#
你好,这个是出租房的。
阅读 771
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请问老师,个人不是只能申请代开取票吗?为什么这个题的答案说可以代开专票?
新新老师
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提问时间:06/28 16:33
#税务师#
你好,不动产的业务可以代开专用发票的,其他的业务不能。
阅读 771
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供应商申请财产保全,保全费已经供应商垫付给了法院, 现在我方败诉,保全费我方承担,这个保全费我方直接付给法院还是供应商? 如果付给对方,对方怎么开票
邹老师
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提问时间:05/29 13:05
#税务师#
你好,这个保全费,你们应当支付给法院才是的。 如果付给对方(这个如果是不成立的)
阅读 771
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对方给了工程款我们给对方开9%的专票之后还需要交附加税和增值税?
东老师
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提问时间:11/29 16:20
#税务师#
您好这个是啥意思?
阅读 771
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第二小题税法跟会计计算工资限额不理解答案划线的算法
小毕老师
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提问时间:04/17 20:29
#税务师#
您好,正在为您解答
阅读 771
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老师,我们公司对公支付宝,老板去医院付款手机支付的时候选错账户了,现在支付宝付了一笔1000元的医药费,能让老板在把这笔款用个人名字还回来吗,在写一个情况说明,或者还有其他的办法吗,谢谢
郭老师
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提问时间:07/21 14:55
#税务师#
你好,用了个人的支付宝还是怎么了?
阅读 771
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老师,税务师的教材每年变动大吗?用上一年的讲义备考可以吗?
新新老师
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提问时间:06/30 09:14
#税务师#
你好。好,每年都有变化的,尤其增值税这个会录入到最新的政策,您可以先学习以前的。然后新的教材出来之后,您再重点学习变化的,可以的。 可以先用上一年的先备考,这样节省时间。
阅读 771
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2021年11份发生安全事故支付赔偿金,2023年才入账,账务怎么处理
宋老师2
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提问时间:12/01 14:32
#税务师#
你好!你如果按规范的做,借以前年度损益调整 贷银行存款等
阅读 771
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像股东公司借款,无息,凭证怎么做?要交税吗?要开发票吗?
郭老师
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提问时间:01/12 12:03
#税务师#
借银行存款贷其他应付款
阅读 771
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这两个免征增值税的政策是一样的吗 还是主要看哪个时间
郭老师
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提问时间:09/26 09:00
#税务师#
你好,看时间的这两个政策不一样。
阅读 771
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这个什么意思啊 本年利润还有余额
冉老师
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提问时间:01/12 15:38
#税务师#
你好,同学 本年利润有结转到未分配利润
阅读 771
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这道题的260*(10%+5%)是股息所得,为什么税前扣除了?
耿老师
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提问时间:02/26 20:10
#税务师#
首先,计算甲公司投资乙公司5年后分得的剩余资产金额,即260万元。 然后,计算乙公司清算时的净资产总额。由于甲公司分得的是10%的剩余资产,因此乙公司的净资产总额为: 260/0.1 =2600万元 接着,计算乙公司清算净资产中的未分配利润和盈余公积。 未分配利润占10%,所以未分配利润为: 2600*0.1 =260万元 盈余公积占5%,所以盈余公积为: 2600*0.05 =130万元 甲公司分得的剩余资产中,应纳税所得额为分得的资产金额减去投资本金和未分配利润、盈余公积中甲公司应得的部分。 甲公司应得的未分配利润和盈余公积为: $260\times0.1+130\times0.1$ =39万元 因此,甲公司的应纳税所得额为: $260-200-39$ =21万元 所以,甲公司分得剩余资产应确认的应纳税所得额为21万元,选D。
阅读 771
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甲木制品厂为增值税一般纳税人,主要从事实木地板生产销售业务,2022年2月发生下列业务: (1)外购一批实木地板,取得增值税专用发票注明看得增值税专用发票注明金额100万元, 另支付运费取得了增值税专用发票注明价款5万元。 (2)将上述外购已税素板50%连续生产A型实木地板,当月对外销售取得不含税销售额130万元。 业务(2)中,甲厂应缴纳消费税( )万元。 答案:业务(2)中,甲厂应缴纳消费税=130×5%-100×50%×5%=4(万元)。 老师,扣减外购的部分为什么不是这样:(100+5)*50%*5%=2.63(万元)
立峰老师
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提问时间:11/13 11:57
#税务师#
同学你好 答:因为只有木板在上环节交过消费税,所以运费不负担不能抵。
阅读 771
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债权转让不是只要通知债务人就可以了吗?
法律老师
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提问时间:11/09 12:19
#税务师#
是的,债权人转让权利的,应当通知债务人,通知到达债务人时,债权转让对债务人生效,未经通知,该转让对债务人不发生效力。
阅读 771
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老师怎么根据这张表做出损益表,是玻璃制造新建企业,有关单位要看的
耿老师
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提问时间:02/18 20:17
#税务师#
你好!你这是做题预算吧?
阅读 771
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来料加工复出口货物和进料加工复出口货物有什么区别
税法老师
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提问时间:11/13 17:50
#税务师#
来料加工复出口和进料加工复出口的区别是: 来料加工是对方来料,我方按其规定的进行加工,我方向对方收取约定的加工费用;进料加工是我自营的业务,自行加工,自负盈亏。
阅读 771
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老师,为什么材料一不用交契税,而材料二需要交契税呢?
小天老师
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提问时间:07/27 20:33
#税务师#
您好,解析交的啊,6000是材料1,600是材料2
阅读 771
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哪些合同不要用交印花税?
一鸣老师
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提问时间:07/10 15:18
#税务师#
.不属于以下范围的,就不需要交印花税 印花税应税凭证范围: 是指本法所附《印花税税目税率表》列明的合同、产权转移书据和营业账簿。根据《印花税税目税率表》规定,合同(指书面合同),包括借款合同、融资租赁合同、买卖合同、承揽合同、建设工程合同、运输合同、技术合同、租赁合同、保管合同、仓储合同、财产保险合同;产权转移书据,包括土地使用权出让书据,土地使用权、房屋等建筑物和构筑物所有权转让书据(不包括土地承包经营权和土地经营权转移),股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的),商标专用权、著作权、专利权、专有技术使用权转让书据;营业账簿;证券交易。
阅读 770
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老师,请问一下,土地使用权和排污权的摊销,在汇算清缴时,填 固定资产折旧摊销表,他归属于(一)房屋、建筑物,还是《六》其他类别呢?
玲竹老师
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提问时间:03/22 20:53
#税务师#
您好 土地使用权和排污权您计入的无形资产科目 对吧
阅读 770
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老师你好,有海南洼地税收政策吗
朴老师
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提问时间:07/12 13:24
#税务师#
1. 申请税收奖励政策:根据个人所得税法,在国内境内工作居住满183天以上的居民,其全年工资薪金所得应当纳税。但是,在海南自由贸易试验区内,符合条件的企业及其员工可以享受申请税收奖励个人所得税政策。 2. 申请征收扶持企业所得税
阅读 770
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就是开票的明细跟实际送货一致,和销售合同的内容不一致 这个有什么影响吗
郭老师
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提问时间:12/26 14:16
#税务师#
什么原因不一致的,如果你们送了AB发票,开的是ABC 以后给他C产品,这种可以。
阅读 770
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这个应该是+10吧?不是11.3
杰杰洁
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提问时间:03/01 14:51
#税务师#
同学你好,应该是11.3,接受捐赠的货物入账金额应该加上增值税金额。
阅读 770
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第一问的增值税为什么是不含税收入直接—土价乘以税率
郭锋老师
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提问时间:08/08 10:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 同学可以看一下推导过程: 不含税收入=含税收入-(含税收入-土地价款)/(1+9%)×9% 不含税收入=1/(1+9%)×含税收入+地价/(1+9%)×9% 不含税收入-地价=1/(1+9%)×含税收入+地价/(1+9%)×9%-地价 =含税收入/(1+9%)-地价/(1+9%) 计算应纳增值税=(不含税收入-地价)*9% 建议同学直接记住结论公式即可: 计算应纳增值税=(不含税收入-地价)*9% 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 770
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这道题,为什么要乘以1+6呢
wu老师
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提问时间:07/11 13:35
#税务师#
你好 前4年无收入,后6年每年年初收200,也就是从第五年年初开始至第10年年初,每年收200;第五年年初是第四年年末,所以转换成从第4年年末每年收200,共计6年,则年金现值为折现到第3年年末的;还要再折现到0,题目给的是(P/F,6%,4),这个是从第四期折的,所以要乘上1+6%,转换成第三期的复利现值。
阅读 770
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@贾apple老师,收据模板有吗谢谢
apple老师
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提问时间:03/25 13:49
#税务师#
同学你好, 我给你找一下,请稍等
阅读 770
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这道题的手续费为啥不考虑?
王超老师
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提问时间:07/01 09:47
#税务师#
你好,可以把问题完整的列出来吗,包括图片,公式,**目等 如果我无法回答,其他老师也可以看到的
阅读 770
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甲公司为增值税一般纳税人,销售商品适用的增值税税率为 13%。2×20 年 12月 31 日,甲公司以一批原材料为对价取得乙公司 25%的股权,该批原材料的成本为 2000万元(未计提存货跌价准备),公允价值为 4000万元(计税价格)。投资时乙公司可辨认净资产公允价值为 20000 万元,账面价值为 18000 万元。甲公司取得投资后即派人参与乙公司的生产经营决策,但无法对乙公司实施控制。假定不考虑其他因素,甲公司取得该项投资的初始投资成本为()万元。不应该是20000*0.25=5000吗?
小天老师
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提问时间:03/04 20:02
#税务师#
您好,入账价值是 5000,但投资成本只有4000,中间差的就是占便宜部分,看题问什么 入账价值 和 投资成本 是不一样的
阅读 770
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请问老师,农产品的进项抵扣,什么情况下用图片这个核定扣除?什么情况下凭票扣除?什么情况下计算扣除?
叶小葵
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提问时间:07/08 18:21
#税务师#
同学你好,我看一下,再回答你哈
阅读 770
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老师, 您好,收入是平台店铺提现,流水不会经过公司的基本银行账户,直接在平台提现就可以。那这种需要怎么操作才能避免风险
小天老师
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提问时间:01/07 22:28
#税务师#
您好,提现时还是到公账户的,平台会扣手续费或服务费,我们要按扣前金额确认收入申报增值税,我们也是电商
阅读 770
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2023年未形成无形资产的研发费用可以加计多少扣除?
宋生老师
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提问时间:04/25 17:06
#税务师#
你好,这个是加计,扣除百分之百。
阅读 770
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