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去年帮企业代扣代缴增值税时,国外的企业选错了,现在是否能申请退回然后重新缴纳。需要提供什么依据。
青老师
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提问时间:06/21 18:38
#税务师#
你好; 如果企业错误了。可以去申请修改的; 你是电子税务局报的代扣增值税申报表;就可以改 了在重新申报的
阅读 757
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进项税为什么不乘80%
黄陆壹老师
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提问时间:03/09 19:45
#税务师#
同学好,题目已经讲明取得的进项发票已经经过税务机关认证,是可以全额抵扣的。
阅读 757
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实行准则,筹建期,想将去年列支管理费用的开支调到长期待摊费用,是否可行?
郭老师
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提问时间:01/12 13:37
#税务师#
不可以的,这个是制度类做账的。
阅读 756
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这种题。有的资料上市AB有的是ABE,以哪个为准呢
bamboo老师
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提问时间:11/13 17:28
#税务师#
您好 选项E:自行车已做记号,应认定买卖合同意义上的交付完成,但张缸将自行车委托商场保管,商场未尽保管义务,对张红的自行车损失仍应承担赔偿责任 应该选ABE
阅读 756
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老师您好,请问员工宿舍的租金可以计入主营业务成本吗,我们公司之前将这一部分计入福利费,但是福利费金额有点高,汇算清缴需要纳税调增
东老师
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提问时间:12/21 17:14
#税务师#
员工宿舍的费用就是计入到福利费的
阅读 756
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老师,这个题第一问,是怎么做呢
wu老师
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提问时间:07/21 13:20
#税务师#
你好 赊销采用合同约定收款的,则增值税的纳税时间为合同约定的时间。合同约定2022年12月收款,所以增值税=200*13%=26 年末还有留抵22万的增值税,所以三税附加=(26-22)*(7%+3%+2%)=0.48
阅读 756
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请问老师,住房类,房租小于10万2.5%,个税和房产税吗?税率分别是多少
小天老师
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提问时间:12/25 18:01
#税务师#
您好,这个综合税率是地方的优惠,不是全国性的 一般为 总结:个人出租住房的税收规定 增值税征收率5%减按1.5% (含税/1.05 *1.5%) 房产税从租计税,不含税价的4%(本来从租12%) 个人所得税减按10% 印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税 城镇土地使用税免征城镇土地使用税
阅读 756
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请问老师,技术合同与后期运维服务签在一起的,怎么缴纳印花税
立峰老师
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提问时间:12/07 14:18
#税务师#
你好同学,能够区分清楚,只交技术合同。分不清楚,全交
阅读 756
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老板开的护肤品和餐饮票能开专用发票吗?我们是一般纳税人
若素老师
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提问时间:02/26 09:49
#税务师#
你好餐饮票是开专票也不能抵扣可以开但是没有意义。 然后护肤品看你做啥用的要是销售就可以开专用发票要是送人的或者是福利费这些不建议然后护肤品看你做啥用的,要是销售就可以开专用发票,要是送人的或者是福利费这些不建议开专票,因为也不能抵扣。
阅读 756
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请问下老师,公司已经多年累计下来的大额未分配利润,如何消化?法人资本和自然人资本有什么不一样?@杰老师
大明明老师
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提问时间:03/07 17:36
#税务师#
大额未分配利润 可以分红给股东 或者是 去做再投资 法人资本是指公司的投资款 自然人资本是指个人的投资款
阅读 756
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老师,这个异地预缴应该是5%呀,为啥是1呢?怎么修改呢?项目编号和项目名称地址用填写吗
宋老师2
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提问时间:02/23 12:03
#税务师#
你好!你是什么业务要异地预交
阅读 756
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最新印花税税率,万五,万三,千一,万2.5,是只有这四档吗
艳子老师
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提问时间:07/29 10:16
#税务师#
您好, 是的,就是这四档的
阅读 756
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邮电现生加计抵减 如何判断加计抵减的比例 详细见照片 问题一 中我的描述是否正确 问题二 如何确定需要加计抵减多少
西贝老师
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提问时间:08/19 12:40
#税务师#
同学你好,我先看一下题目,稍后回复
阅读 756
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个人出售住房取得的收入需要缴纳土地增值税吗?
易 老师
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提问时间:08/26 13:34
#税务师#
同学您好,是的没错,这 是要的
阅读 756
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非居民个人获得特许权使用费,按照特许权使用费扣除20%吗?还是不扣除20%?还是全额计税,非居民的。
冉老师
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提问时间:10/02 18:52
#税务师#
你好,同学这个是扣除20%的
阅读 756
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业务4 进项税额转出适用税率多少呢?为什么解析说适用税率错了呢
周老师
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提问时间:07/22 17:23
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 你的手把购入时间遮住了,是不是2019年2月购入的。当时的一般货物税率是16%,不是13%。所以说它的税率用错了。 几次增值税税率的调整需要简单记忆以下。 祝您学习愉快!
阅读 756
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销售货物同时提供运输服务,按混合销售还是兼营,运输税率多少?
卫老师
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提问时间:04/28 01:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按照销售货物同时提供运输服务,也就是企业是以销售货物为主,货物和服务都按照13%计算,属于混合销售。 如果该企业主业是以提供服务为主的按照服务税率计算,如果是交通运输服务税率是9% 祝您学习愉快!
阅读 756
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债务转移:需债权人同意,口头与书面都可以,可催告,债权人未表示,视为不同意。可催告是指?
王超老师
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提问时间:03/03 21:21
#税务师#
你好 催告是指合同的相对人要求法定代理人在一定时间内明确答复是否承认限制民事行为能力人所签订的合同。如果法定代理人逾期不作表示,则视为法定代理人拒绝追认。催告权属于请求权的一种,设立催告权可以避免限制民事行为能力人签订的合同长期处于不确定状态,从而维护相对人的利益。在催告中,相对人一般会设定一个期限,本条规定1个月为限。催告应当用明示的方式作出。
阅读 756
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老师,请问如果选择成立一家个人独资企业还是个体户呢?从哪些方面考虑?
snow老师
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提问时间:04/15 11:30
#税务师#
同学你好,个人独资企业和个体工商户都是自然人出资,这是它们的共同点。两者区别是: 1、个人独资企业仅能以个人出资设立;个体工商户则可以是一个自然人设立,也可以是家庭出资设立。 2、个人独资企业,投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任;而根据民法通则第29条的规定,个体工商户的债务如属个人经营的,以个人财产承担;属家庭经营的,以家庭财产承担。 3、依据法律不同而设立。 4、个人独资企业是经营实体,是一种企业组织形态,性质属于非法人组织,具有团体人格的组织体属性。个体工商户则不采用企业形式,不具有组织体的属性
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税务师成就有效期是多久
法律老师
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提问时间:03/10 13:58
#税务师#
税务师成绩在5年内有效,税务师考试成绩实行5年为一个周期的滚动管理办法。
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出纳为什么不能监管会计档案
郭老师
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提问时间:05/02 15:14
#税务师#
因为出纳和会计档案保管属于不相容职务,出纳人员兼任会计档案保管可能会出现出纳篡改了会计资料,发生财务舞弊行为
阅读 756
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请问,收到保安服务公司的增值税电子专用发票,税率栏是星号,税额栏是有金额的,备注栏写有差额征税,那么做为发票接受方可以不可以用来抵扣进项税,谢谢
李老师(1)
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提问时间:08/23 10:36
#税务师#
你好同学。可以的,可以按照抵扣。
阅读 756
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老师,我是会计专业全日制大专去年毕业的,今年考上非全日制本科会计专业我今年能报考税务师吗?满足我图片标记的特殊情况吗?
邹老师
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提问时间:07/14 13:50
#税务师#
你好,是满足这个报名条件的
阅读 756
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老师问一下为什么这个相关税费20不进成本;这个相关费用15进成本
路露老师
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提问时间:06/26 06:01
#税务师#
同学你好,这跟市场机制有关
阅读 756
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7月份申报了实收资本印花税。现在专管员说这个新政策要按年申报要到明年一月份才申报缴税,叫我在电子税务局上提申请退税,要怎么弄
青老师
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提问时间:08/11 15:37
#税务师#
你好 ; 你直接先去把你申报的数据 修改了; 体现你多缴纳税费; 在去申请退税
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境内符合条件的研发费用(50+5+20)×2/3=50(万元),境外委托研发费用80%=70×80%=56(万元),只能按50万元计算境外委托研发的加计扣除。 研发费用应纳税调整=(50+5+20)×75%+50×75%=93.75(万元) 请问老师,21年软件企业的研发费加计扣除不是100%吗?
小林老师
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提问时间:11/13 07:47
#税务师#
您好,麻烦发下题目
阅读 756
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小规模30万以内免征的增值税要交企业所得税吗?
艳子老师
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提问时间:07/13 20:16
#税务师#
您好, 有利润就要交企业所得税的
阅读 756
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老师您好!2022年有13%货物收入和6%的服务收入,服务费收入含税1300万左右,由于入账时费用票没开没入帐,就在货物收入部分做了亏损,全年亏损300多万,现在可以把门店房租发票开回来大概400万,请问汇算清缴时还可以做主营业务成本调减,费用调增吗?
郭老师
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提问时间:04/27 08:35
#税务师#
可以的,可以这么做的。
阅读 756
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哪里有数电票增量增额度的教程链接啊,谢谢
金金老师
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提问时间:07/18 15:47
#税务师#
您好,咱们学堂目前是正在录制这种课程呢
阅读 756
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老师,选项A,为何外国企业常驻代表机构 以货币形式发生的这些费用不能税前抵扣?有什么好的理解方法?(税二 所得税章节)
青老师
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提问时间:06/16 12:17
#税务师#
你好;不属于的; 这个是有文件规定的; 第七条 对账簿不健全,不能准确核算收入或成本费用,以及无法按照本办法第六条规定据实申报的代表机构,税务机关有权采取以下两种方式核定其应纳税所得额: (一)按经费支出换算收入:适用于能够准确反映经费支出但不能准确反映收入或成本费用的代表机构。 1.计算公式: 应纳税所得额=本期经费支出额/(1-核定利润率)×核定利润率 2.代表机构的经费支出额包括:在中国境内、外支付给工作人员的工资薪金、奖金、津贴、福利费、物品采购费(包括汽车、办公设备等固定资产)、通讯费、差旅费、房租、设备租赁费、交通费、交际费、其他费用等。 (1)购置固定资产所发生的支出,以及代表机构设立时或者搬迁等原因所发生的装修费支出,应在发生时一次性作为经费支出额换算收入计税。 (2)利息收入不得冲抵经费支出额;发生的交际应酬费,以实际发生数额计入经费支出额。 (3)以货币形式用于我国境内的公益、救济性质的捐赠、滞纳金、罚款,以及为其总机构垫付的不属于其自身业务活动所发生的费用,不应作为代表机构的经费支出额; (4)其他费用包括:为总机构从中国境内购买样品所支付的样品费和运输费用;国外样品运往中国发生的中国境内的仓储费用、报关费用;总机构人员来华访问聘用翻译的费用;总机构为中国某个项目投标由代表机构支付的购买标书的费用,等等。
阅读 756
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