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像股东公司借款,无息,凭证怎么做?要交税吗?要开发票吗?
郭老师
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提问时间:01/12 12:03
#税务师#
借银行存款贷其他应付款
阅读 784
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不会不会不会不会不会不会
东老师
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提问时间:12/29 06:15
#税务师#
您好玩这个题目的选项是a
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老师帮我看看我写的分录咋不平呢?
kobe老师
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提问时间:12/25 17:11
#税务师#
您好,稍等,我看一下
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刚拿税务师证的当年还继续教育吗?
艳子老师
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提问时间:12/22 20:29
#税务师#
您好, 当年不需要的,下年才需要的
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老师总包给我500万工程款我们给他开9%的专票,想问一下附加税谁交?
邹老师
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提问时间:12/06 13:11
#税务师#
你好,根据你的描述,附加税是你们缴纳
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老师,银行拒绝开发票那么找谁投诉呢
一鸣老师
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提问时间:12/05 17:15
#税务师#
直接找税局投诉就行
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老师,B选项是十天吗
睿远老师
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提问时间:11/30 15:59
#税务师#
你好同学,纳税人应当自纳税义务发生之日起10日内,向土地、房屋所在地的契税征收机关办理纳税申报
阅读 784
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老师,铁路专用线不是免税吗为什么课件上说,是征的
小菲老师
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提问时间:11/28 15:20
#税务师#
同学,你好 铁路专用线不免的
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收回上年已核销坏账50万元,分录借应收50贷坏账50 借银存50贷应收50不影响应收科目啊,但题目给出的答案没有考虑第2步分录?
王老师1
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提问时间:09/29 20:47
#税务师#
同学您好,影响利润的部分考虑坏账准备即可,无需考虑应收帐款
阅读 784
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一般纳税人如果是13%税率的,开普票税率也是13%么?
小林老师
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提问时间:09/26 16:09
#税务师#
您好,是的,您的理解非常正确
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注会税法跟税务师考试内容差不多吗?
易 老师
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提问时间:08/19 07:12
#税务师#
学员您好,是的,对的,税务师考的细,注会考的有深度
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如何把运费分摊到单价里面
一鸣老师
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提问时间:08/16 11:38
#税务师#
就是运费/分摊的数量
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请问老师,单位要在2023.9月注销,2022年的工商年报已经做了,请问还需要做2023.1-8月的工商年报吗?
新新老师
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提问时间:08/09 15:47
#税务师#
年报不需要再重复做了。
阅读 784
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麻烦解释下 d e 不理解为什么
小林老师
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提问时间:07/29 00:07
#税务师#
您好,特殊性税务处理,都不确认所得
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今年的印花税章节练习题什么时候能更新?
东老师
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提问时间:07/28 10:34
#税务师#
您好, 这个我可以给你问下
阅读 784
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请问老师,农产品的进项抵扣,什么情况下用图片这个核定扣除?什么情况下凭票扣除?什么情况下计算扣除?
叶小葵
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提问时间:07/08 18:21
#税务师#
同学你好,我看一下,再回答你哈
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个人转让金融商品免征增值税与纳税人转让(上市公司)股票,按金融商品转让计算缴纳增值税。这两个怎么区分
金金老师
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提问时间:06/27 13:57
#税务师#
您好,一个是公司之间转让,一个是个人
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这里的资本公积,其他资本公积是什么情况才出现的?
罗雯老师
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提问时间:05/20 15:58
#税务师#
这个科目是一个备用科目 , 有暂时性的感觉 递延所得税涉及的资本公积, 资产负债表日,预计未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异的,按原已确认的递延所得税资产中应减记的金额,借记“所得税费用-递延所得税”、“资本公积-其他资本公积”等科目,贷记“递延所得税资产”科目。
阅读 784
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老师,白酒包装物押金,按规定退回时,增值税和消费税记入了销售费用,那收取包装物押金时,计提的增值税和消费税怎么结转掉
小默老师
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提问时间:05/19 14:42
#税务师#
你好,已缴纳的税金不退,就是缴纳
阅读 784
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23年税务师题还没出来,现在可以买22年题做吗,好像今年变化不大
金金老师
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提问时间:05/09 23:03
#税务师#
您好,最好是等一下的这个,你好
阅读 784
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个体工商户核定征收2023年的增值税交税标准
艳子老师
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提问时间:04/11 20:06
#税务师#
您好, 只要没超过核定的额度就是免税的
阅读 784
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2022年,最后冲刺8套模拟试卷,税法1,29页,计算题66题,相关知识点在教材的哪一页?谢谢!
税法老师
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提问时间:12/07 17:54
#税务师#
本题考查的是金融商品转让的知识点,该知识点在2022年税法一教材第129页有介绍。
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老师你好,广告业文化事业建设费的计税价格是不就看这个季度开的大类是广告业的收入额
木木老师
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提问时间:07/11 09:34
#税务师#
你好,同学。 是的哈,这里没问题的
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请问我要把老板的车绑到公司名下,高速公路的票用来抵扣进项税,那么我要怎么去做呢?
郭老师
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提问时间:01/29 08:24
#税务师#
你好,是ETC支付的吗?如果是的话,你登录票根APP自己修改就可以的
阅读 784
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请问老师 这个公益性捐赠支出为什么计入视同销售收入 计算业务招待费限额?
税法老师
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提问时间:11/18 10:20
#税务师#
这里是不作为视同销售的收入的。
阅读 784
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动产已登记不是可以对抗善意第三人么,怎么答案是选B?
法律老师
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提问时间:07/09 11:19
#税务师#
因为这里“禁止转让抵押物的约定”没有登记,所以抵押人转让抵押物,受让人是可以取得所有权的。但因为动产抵押已经登记,抵押权人的仍旧可以对受让人取得的动产行使抵押权而已。
阅读 784
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请问老师,这个图片3和4能否通俗解释一下,没看明白。
小林老师
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提问时间:01/16 08:46
#税务师#
您好,3是按年终奖申报,汇算清缴可以转综合所得
阅读 784
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权益法下,被投资发发生亏损,投资方的分录,投资方有应收被投资方的长期应收款,预计负债,
易 老师
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提问时间:11/22 22:42
#税务师#
同学您好,长期应收款(如果投资方拥有被投资方的长期债权时,超额亏损应视为此债权的减值,冲抵长期应收款), 预计负债(如果投资方对被投资方的亏损承担连带责任的,需将超额亏损列入预计负债
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2022年某企业接受投资者投入需要安装的生产用设备一台。双方在协议 中约定的价值为500000元,设备的公允价值为450000元。安装过程中领用生产用材料一批,实际成本为5000元;领用自产的产成品一批,实际成本为10000元,售价为24000元,该产品为应税消费品,适用的消费税税率为10%。该企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。安装完毕投入生产使用的该设备入账成本为()元。 A.467400 B.472 330 C.486 330 D.483 930 请问老师这个题目不是用于应税消费品吗,不应该计入应交税费-应交消费税吗,为什么计入成本,自产的都是按照实际成本入账吗
范老师
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提问时间:09/21 11:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您可以按照下面掌握,这里消费税和增值税的处理是不一样的安装固定资产挪用原材料①原材料的进项税通常可以抵扣,分录如下: 借:在建工程 贷:原材料 如果安装的是不动产,还需将原材料涉及的进项税额转出40%: 借:应交税费——待抵扣进项税额 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出) ②如果是集体福利设施的安装挪用原材料,则进项税不予抵扣: 借:在建工程 贷:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额转出)安装固定资产领用产品时①通常不作视同销售处理: 借:在建工程 贷:库存商品 应交税费——应交消费税 但如果安装的是不动产,则生产产品耗用材料等涉及的进项税额,其40%也需要转到“应交税费——待抵扣进项税额”中。 ②如果集体福利设施的安装领用产品时,则作视同销售处理: 借:在建工程 贷:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) ——应交消费税祝您学习愉快!
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2019年实现净利润1242.8万元,其中1-6月净利润为600万元,为什么2019年确认投资收益1248.8减掉600,来自必刷550题,第79页,第2小题
范老师
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提问时间:11/12 10:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为甲公司是2019年7月1日取得的投资,只能享有下半年的净利润,因此要将上年实现的净利润从全年的金额中扣除。 祝您学习愉快!
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