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老师你好,给子公司实物注资,需要缴纳契税吗?
家权老师
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提问时间:03/07 16:40
#建筑#
是子公司交印花税,不是契税
阅读 90
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请问,是否属于甲供材项目,甲方提供的材料是必须要主材吗?有没有占比的要求?
文文老师
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提问时间:03/07 16:31
#建筑#
是的,甲方提供的材料是必须要主材,没有占比要求
阅读 258
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老师,电子税务局系统可用发票总额度是指不含税金额吗?
文文老师
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提问时间:03/07 16:12
#建筑#
电子税务局系统可用发票总额度是指不含税金额。
阅读 74
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一般纳税人建筑企业,签甲供材的承包合同,主合同需不需要把甲方提供了哪些材料写清楚?还是只要有写,部分材料由甲方提供就行。
文文老师
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提问时间:03/07 15:44
#建筑#
主合同需要把甲方提供了哪些材料写清楚
阅读 223
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老师,员工的住宿费开专票能抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:03/07 15:12
#建筑#
你好,是做什么业务产生的住宿费?
阅读 103
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请问,公司的建筑劳务分包工程,都接受个人开的劳务发票有什么问题吗?而不是公司内部员工的工资成本?谢谢?
文文老师
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提问时间:03/07 14:36
#建筑#
接受个人开的劳务发票,若确认是外包给个人,没问题
阅读 84
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请问,建筑企业,各个项目上的材料成本票,税务有没有要求必须备注项目名称?
文文老师
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提问时间:03/07 12:00
#建筑#
材料成本票,税务没有要求必须备注项目名称
阅读 209
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营业收入和主营业务收入是一样的吧
文文老师
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提问时间:03/07 11:33
#建筑#
若没有其他业务收入,是一样
阅读 79
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工程项目甲方代发工资,543318元 然后,我们自己申报工资,5713.57 这笔如何写分录?
张瑞雪老师
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提问时间:03/07 11:24
#建筑#
你好,甲方代发工资,借工程施工,贷应付职工薪酬;借应付职工薪酬,贷应收账款-甲公司。自己申报的工资应该也是甲方代发的工资里的数吧,如果是,就不做账务处理。
阅读 114
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老师好,我公司现以2元购买一家公司100%股权成为子公司,这家公司是负净利润,现我我公司及子公司要怎么账务处理呢
文文老师
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提问时间:03/07 11:17
#建筑#
我公司 借:长期股权投资 2 贷:银行存款
阅读 124
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什么是计量发票,怎么得出计量发票
文文老师
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提问时间:03/07 11:15
#建筑#
计量发票是在发票上明确标注了商品或服务的具体数量单位,如个、件、台、千克、吨等,以便准确记录和反映交易物品数量的发票。
阅读 88
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建筑业 劳务公司开的工资劳务发票可以抵扣进项税吗
文文老师
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提问时间:03/07 10:01
#建筑#
若是专票,可抵扣进项税
阅读 81
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我家公司三月份在外和个人签了一个汽车租赁合同,请问老师,个人是不是需要给我提供发票,然后我公司这面下个月需要交增值税,和印花税。
郭老师
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提问时间:03/07 09:56
#建筑#
对的是的,个人需要给你开发票,需要交增值税、附加税、印花税、个税。
阅读 81
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工程项目上,计提工资,发放工资,扣个税,分录如何写?
东老师
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提问时间:03/07 09:17
#建筑#
在工程项目中,计提工资、发放工资及代扣代缴个人所得税的会计分录如下: 1. 计提工资 借:工程施工-合同成本-人工费(施工人员工资) 借:工程施工-间接费用(项目管理人员工资) 借:管理费用(公司管理人员工资) 贷:应付职工薪酬-工资 说明: - 根据人员岗位归属不同,工资费用分别计入“工程施工”(项目相关)或“管理费用”(公司行政人员)。 - “工程施工”科目需按项目明细核算。 2. 发放工资(代扣个税及社保公积金) 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款(实际发放金额) 贷:其他应付款-社保(个人部分) 贷:其他应付款-公积金(个人部分) 贷:应交税费-应交个人所得税
阅读 143
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老师,如何在税务系统如何申请100万开票额度?有操作流程吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/07 07:52
#建筑#
您好,主要就是上传超过100万的合同 “我要办税”-“发票使用”-“发票票种核定调整”(适用于增值税普通发票),实际情况填写申请表格,包括申请调整额度类型、有效期起止、申请调整额度、申请理由等。
阅读 107
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老师,你好,我公司是建筑劳务公司,民工的工资情况是由下方班组长提供,由甲方走民工工资代发的,1.这种情况下民工的工资是由我们进行申报,还是由班组长申报呢,2.班组长申报的话是不是要给我们开具劳务费发票呢;3.另外如果民工工资是由我们进行申报的话,那个税是由我们来承担嘛,在计算残保金的时候是要把民工申报的人数也要计算进去的嘛
王雁鸣老师
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提问时间:03/06 16:25
#建筑#
同学你好,1.这种情况下民工的工资是由甲方进行申报,2.班组长不需要开具劳务费发票。3.如果民工工资是由贵方进行申报的话,那个税是由谁来承担要看合同约定,在计算残保金的时候,不需要把民工申报的人数也要计算进去的。
阅读 112
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发包方从合同总价中扣项目安全保证金,会计分录
刘艳红老师
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提问时间:03/06 16:14
#建筑#
借:应收账款 - 承包方 贷:主营业务收入 - 工程项目 − � 贷:其他应付款 - 项目安全保证金
阅读 78
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老师,你好! 我公司出纳2018年开了一个账户,当时由项目负责人自己转入16万金额,转出的时候也转到了个人账户,账户有几块钱的利息。当时出纳并没有做出纳账。后来出纳辞职了,直到昨天银行出现预警,让去销户,但是之前的单子也无法查出。现在该怎么入账呀
郭老师
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提问时间:03/06 15:55
#建筑#
借银行存款,贷其他应付款, 借其他应付款, 银行存款 财务费用、利息收入负数, 贷银行存款
阅读 90
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上个月有发票冲红,现在销项是负数,是先把冲的这部分补到未开票收入,等哪个月销项够了再从未开票收入里调出来?还是怎么处理的?
宋生老师
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提问时间:03/06 15:26
#建筑#
你好,这个你正常按发票来做负数就行。
阅读 88
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老师我想问问,我之前的公司欠我2024年的1到3月的工资,但是为什么报个税上,显示我之前的公司给我报个税是1—4月的呢,是不是有问题
家权老师
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提问时间:03/06 15:13
#建筑#
因为3月发的工资4月申报
阅读 83
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请问,房开企业,进入监控户的资金,满足什么条件可以转到一般户支付工程款,工资,费用等?谢谢
岁月静好老师
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提问时间:03/06 12:46
#建筑#
您好, 房开企业监控户资金转到一般户支付工程款、工资、费用等,需满足的简单条件如下: 监管政策方面:达到当地规定的监管额度或完成对应工程建设进度节点;相关部门核实并同意资金转出申请。 合同业务方面:与施工单位、供应商等的合同付款条件满足,比如工程进度、质量达标且提供合规发票等;业务真实,有合同、发票、验收报告等证明。 资金用途方面:确保专款专用,只能用于支付工程款、工资、项目相关费用等;符合规定或行业惯例的各项费用支付比例要求。
阅读 77
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老师有个项目2022年开的专票,现在结算对方要开具负数发票。我要怎么操作。谢谢
岁月静好老师
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提问时间:03/06 12:36
#建筑#
您好,是决算数小于开票金额了是吗?在开票系统中,点击【发票管理】-【红字发票】-【增值税发票红字信息表填开】菜单,接下来按指示操作就可以。
阅读 91
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老师您好,我想问一下我公司有一个园林养护的项目,想临时雇佣几个农民工,他们不能给我们开发票,怎么发放工资?需要签劳动或劳务合同吗?需要交什么税?工资可以税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:03/06 12:10
#建筑#
他们可以去。税务局代开劳务发票。
阅读 72
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这个题的解题思路是什么呢
黄小橙老师
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提问时间:03/06 11:59
#建筑#
同学,这题的解题思路如下昂 固定部分:合同价的20%不调整,即0.2×100=20万元。 可调部分:合同价的80%(0.8×100=80万元),分为A、B、C和其他未调价部分: A占15%,价格涨20% → 调整系数1.2 → 计算:0.15×1.2=0.18 B占25%,价格涨15% → 调整系数1.15 → 计算:0.25×1.15=0.2875 C占30%,价格涨25% → 调整系数1.25 → 计算:0.3×1.25=0.375 剩余30%未调价 → 调整系数1 → 计算:0.3×1=0.3 可调部分总和:0.18+0.2875+0.375+0.3=1.1425 → 乘以可调比重0.8:0.8×1.1425=0.914 总调整后价格:100×(0.2+0.914)=111.4万元 调整差额:111.4−100=11.4万元
阅读 1873
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老师现在小规模纳税人可以开1%专票吗
家权老师
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提问时间:03/06 10:48
#建筑#
小规模纳税人可以开1%专票的哈
阅读 68
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老师开13个点的发票,进项税额怎么算「需要公式」
家权老师
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提问时间:03/06 10:35
#建筑#
应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 根据那个公式,已知其他参数,求本月勾选认证进项
阅读 68
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老师这个题就是他要保留小数点儿多少位儿,因为我保留小数点儿三位儿,然后算出来的数跟这个不太一样,这个298.78,我算的是298.2。他的这个问题出在哪儿,哎呀。
小敏敏老师
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提问时间:03/06 10:26
#建筑#
你好,用300分别和括号里的数字相乘,得出的数保留2位相加得298.78。
阅读 1581
收藏 7
工程项目结算需要开负数发票,是不是直接开具红字发票给对方
暖暖老师
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提问时间:03/06 10:08
#建筑#
你好是的,负数就是开具红字发票的
阅读 89
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工抵房有差额要怎么做呢
宋生老师
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提问时间:03/06 09:40
#建筑#
你好,你这个要说一下具体情况才好确定。
阅读 73
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老师,我家有笔业务时购买的机械设备,分阶段付款发票在全部付完后开具 付款时借:预付账款 —销售方单位 贷:银行存款 做三笔账付清 然后,取得发票时借:固定资产 贷:预付账款-销售方单位 老师,这样做账可以么
宋生老师
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提问时间:03/06 08:41
#建筑#
你好可以的,这样做没问题。
阅读 69
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