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老师 我们是一家劳务公司 5月份升为一般纳税人之后还没开过发票 今天我进去之看到有9%的税率 怎么选3%的税率呢
文文老师
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提问时间:08/13 14:47
#建筑#
已经升为一般纳税人,不能开3%了
阅读 123
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请问事业单位要修缮一栋危房,修缮前发生的危房鉴定费,是否要入成本?还是做费用?
朴老师
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提问时间:08/13 13:31
#建筑#
事业单位危房鉴定费,若金额较大且为修缮必要前置支出,应计入修缮成本;若金额较小,可按重要性原则计入当期费用(如 “业务活动费用”)。具体需结合单位会计制度和费用重要性判断。
阅读 2428
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老师:我司要减资,公示期已已经差不多3个月,最近刚好骨折不方便去办理,请问公示期到期后期限要求多久内需要办理好减资吗
刘艳红老师
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提问时间:08/13 12:49
#建筑#
您好,公示期后90天内可以办理
阅读 110
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电子发票(铁路电子发票)是不是可以认证抵扣
小菲老师
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提问时间:08/13 12:30
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 135
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以前已经做好了账,后面又开回来了发票,怎么做账
小菲老师
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提问时间:08/13 09:22
#建筑#
同学,你好 你之前已经暂估了吗??
阅读 96
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公司代扣代缴农民工的个税,公司没有扣工人的个税,个税由公司承担, 工资:实际发放工资15190,个税:44.7=15237, 那么我如何申报个税呢?如果按15237元来申报个税,又会产生个税呀,产生的个税金额是46.04,这块应该如何申报才能平帐呢?
郭老师
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提问时间:08/13 09:17
#建筑#
按照15190来申报,然后你们单位承担的那一部分不申报个税借营业外支出贷,应交税费个税 借应交税费个税贷银行存款 汇算清缴纳税调增。
阅读 141
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请问老师,一般纳税人简易计税可以开9%的票吗,或者是一般计税可以开3%的票吗
小菲老师
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提问时间:08/13 08:52
#建筑#
同学,你好 不可以的。一般计税9%,简易计税3%
阅读 136
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老师,一个项目多开了了发票,需要红冲,另一个项目需要正常开票!异地预交是怎么处理!是差额交税还是
郭老师
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提问时间:08/13 08:16
#建筑#
你好,都是异地的,这两个是一个项目吗?不是一个项目的话,一个申请退税,另一个补交税款。
阅读 153
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老师您好:销售方给购买方开出的专票,购买方信息只有公司名称和税号,银行和地址都没有,开的工程服务,可以吗
家权老师
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提问时间:08/12 17:59
#建筑#
可以的,那个是开的数电发票
阅读 154
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请问老师,新公司从小规模转为一般纳税人,一个年度时间,是从公司成立开始算还是第一次开票时间开票算时间啊
家权老师
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提问时间:08/12 17:11
#建筑#
是第一次开票时间开票算时间连续12月
阅读 121
收藏 1
老师,请问搭建活动板房,对方开票名称是:建筑服务一其他建筑服务新塔活动板房,这样开票对吗?
文文老师
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提问时间:08/12 16:25
#建筑#
可以的,可以这样开票
阅读 129
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老师您好,我自己注册了两个公司一个A一个公司,A是只用于买房B用来经营,A公司名下的房租给了B公司,B公司给A公司付房租,A公司给B公司开票没有问题吧,不属于违规吧
家权老师
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提问时间:08/12 15:09
#建筑#
那个是可以的,不违规的
阅读 157
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老师,公司营业执照地是杭州,实际场所在宁波,现在项目也在宁波,这个要办外经证吗?
文文老师
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提问时间:08/12 15:06
#建筑#
你好,需要办理外经证的
阅读 120
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老师办理资质找个好几十个人,这些人只交社保,怎么做账呢
刘艳红老师
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提问时间:08/12 14:54
#建筑#
您好,计入管理费用-社保里面就可以
阅读 111
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老师请教一下"网络安装服务"开票税务大类开什么?可以开"建筑服务※安装费"吗?
文文老师
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提问时间:08/12 14:52
#建筑#
可以的,可以开建筑服务*安装费
阅读 150
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老师 我想问下 增加一些经营业务 实验室的安装和服务费 这些在工商里面应该选什么大类啊
小菲老师
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提问时间:08/12 13:50
#建筑#
同学,你好 现代服务,安装服务
阅读 132
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老师 我想问下 增加一些经营业务 实验室的安装和服务费 这些在工商里面应该选什么大类啊
文文老师
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提问时间:08/12 11:41
#建筑#
可以增加建筑服务类
阅读 151
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老师,周转材料购入时 借:周转材料—低值易耗品—在库 应交税费—应交增值税—进项税额 贷:银行存款等 领用时 借:周转材料—低值易耗品—在用 贷:周转材料—低值易耗品 / 包装物—在库 摊销时 借:合同履约成本—工程施工—其他直接费用 贷:周转材料—低值易耗品 / 包装物—摊销 将周转材料成本按照一定方法分摊计入合同履约成本中的工程施工 - 其他直接费用, 这样,周转材料是从在库明细转入在用明细,但摊销时是直接摊销明细转工程成本,不经过在用转摊销,以后在用明细科目是有余额的是吧,但是全部摊销完,周转材料一级科目是没有余额是吗?
郭老师
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提问时间:08/12 11:19
#建筑#
对的是的,但是实际作账不用这么麻烦,借周转材料贷,银行存款 领用借工程施工贷周转材料就行 周转材料,二级科目写材料的,具体的名字或是工具器具都行
阅读 121
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甲方发包工程,给乙方支付预付款,乙方还没有进行开工,但是给甲方开了预付款不征税发票。甲方此时收到发票怎么处理,直接可以做成本吗,
刘艳红老师
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提问时间:08/12 11:15
#建筑#
您好,不能做成本 借:预付账款 贷:银行存款
阅读 140
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老师您好,工会经费计税依据,填工资总额,还是工资总额的2%
小菲老师
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提问时间:08/12 10:47
#建筑#
同学,你好 计税依据,填工资总额
阅读 129
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个人挂靠项目(属于分包合同),被挂靠公司开票给总承包工程公司十万,然后挂靠的那个人转入被挂靠公司的税费和管理费应该怎么入账?
刘艳红老师
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提问时间:08/12 10:24
#建筑#
您好,这个计入营业外收入就可以
阅读 491
收藏 2
项目收到的备用金记哪呢?
小菲老师
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提问时间:08/12 09:33
#建筑#
同学,你好 借:银行存款 贷:其他应付款
阅读 114
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老师,2021年1月份多开发票预交税金可以退吗
钟存老师
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提问时间:08/11 19:14
#建筑#
需要与税务局沟通 看是否审批 一般是超出1年不允许再更正了
阅读 96
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老师多开发票几年可以退税
小林老师
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提问时间:08/11 18:38
#建筑#
你好,多开发票的原因?
阅读 105
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我公司建筑行业,一般纳税人,甲方拿了几辆车抵欠我公司的工程款,对方给我公司开了电子专票发票,但是二手车过户没有到我公司,是个人名下,甲方给个人开了二手车销售统一发票,以上两种发票都是同一个月的,我该怎样做账?
家权老师
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提问时间:08/11 17:52
#建筑#
那个不能抵扣的,车子是卖给个人的 借:其他应收款-那个人 贷:应收账款-甲方
阅读 889
收藏 4
老师, 问题一:我目前,周转材料和低值易耗品是分别设置了会计科目。其中周转材料已经按在库、在用、摊销设置了二级明细,还要继续做三级明细吗? 问题二:低值易耗品又按哪些设置二级明细呢?需要设置三级明细吗?
朴老师
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提问时间:08/11 16:55
#建筑#
问题一:周转材料是否设三级明细看管理需求。若种类多、规格杂,在 “在库 / 在用 / 摊销” 下按具体品类(如脚手架、模板)设三级;反之可不设。 问题二:低值易耗品二级明细按品类(如办公用具、工具仪器)或用途(生产用、管理用)设置;三级明细按需增设(如办公用具下分打印机、文件夹),简单情况可不设。
阅读 115
收藏 0
老师,我们已经是二级施工劳务分包,请问,有收到一种是个人税务代开*建筑服务*工程劳务/施工劳务,有收到另外一种是这种劳务公司给我们开的*建筑服务*工程劳务/施工劳务,这两种业务发票都是可以的吗?
家权老师
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提问时间:08/11 16:53
#建筑#
可以的,据实开具就行
阅读 88
收藏 0
老师,第一次接触工程施工,请问下周转材料,我已经按在库、在用、摊销做了二级明细,还要继续做三级明细吗? 低值易耗品又按哪些做二级明细呢?需要做三级明细吗?
家权老师
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提问时间:08/11 16:13
#建筑#
设三级是这样,周转材料-低值易耗品,包装物等-在库、在用、摊销
阅读 86
收藏 0
开票金额是122028.4元,乙方需要开同样税点的票给我们,我们开9个点专票给甲方,乙方开6%点专票给我们,乙方需要补3个点税钱,应该怎么算呢。
刘艳红老师
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提问时间:08/11 15:49
#建筑#
您好,补款金额 = 122,028.4 × 3% = 3,660.85元 直接按总金额的3%补偿税率差,操作简单,适用于合同明确约定的情形
阅读 136
收藏 1
老师。公司一般计税,销售业务有:9%的工程服务,砂石料13%,还有一块是简易计税的劳务3%。平时抵扣进项税差不多是不含税收入的80%。这个不含税销售额的80%能不能含劳务的那3%的?
家权老师
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提问时间:08/11 15:35
#建筑#
简易计税对应的进项要单独核算,不然所有进项都要分摊
阅读 110
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