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老师,您说一个月工资4000 可以休息4天,结果休息了5天 ,7月份是31天 4000/31 ✖️26 就可以了 为什么我们会计算工资是,扣一天的工资?
郭老师
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提问时间:08/06 09:57
#税务#
请假了就得扣一天的工资不是?
阅读 17
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老师,公司兼职人员,签的劳务合同,是长期的,个税里面是雇员还是其他,如果是其他,税率是不是20%
文文老师
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提问时间:08/06 09:55
#税务#
依描述,是其他,劳务报酬20%
阅读 13
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老师,员工的工资由我公司代发,后面其他公司把员工的工资在转给我们公司,我们公司还需要给他申报个税吗?
文文老师
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提问时间:08/06 09:53
#税务#
公司 需要给他申报个税
阅读 15
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建筑公司:安全员C证考试课时费计入什么科目
文文老师
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提问时间:08/06 09:53
#税务#
可计入管理费用-职工教育经费
阅读 8
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老师好,补发员工补偿金分录怎么做?
小菲老师
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提问时间:08/06 09:52
#税务#
同学,你好 借:管理费用-补偿金 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:银行存款
阅读 8
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请问外贸出口公司,供应商那直接发货运费由供应商承担了,委托报关我们公司承担的,请问这个要报什么成交方式?
朴老师
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提问时间:08/06 09:52
#税务#
应报EXW(工厂交货价)。 原因:供应商承担发货运费(不负责运输安排),贵司承担报关(买方负责出口清关),符合 EXW 下卖方责任最小、买方负责后续环节的特点。
阅读 13
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老师请问我们老板个人要用钱,她想把一个工资3000的员工卡里这个月一次性转进6万,说是员工预支工资,那个税我怎么申报,平摊到25年剩下的几个月申报吗
家权老师
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提问时间:08/06 09:48
#税务#
平摊到25年剩下的几个月申报
阅读 11
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老师:请问申报增值税问题 7月实际发生未开票(是否按无票收入申报,) 7月按照无票收入申报了8月又补开发票了同时8月叠加开了8月本月的,所以是否应该在8月无票收入那里做抵减(负数7月份的无票收入嘞??)
家权老师
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提问时间:08/06 09:47
#税务#
是的,就是在8月无票收入那里做抵减(负数7月份的无票收入)
阅读 8
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直系亲属股权转让,未分配利润要交税吗?
文文老师
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提问时间:08/06 09:47
#税务#
直系亲属股权转让,平价转让,未分配利润不要交税
阅读 11
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你好,假如我公司与甲签了协议销售我们公司的产品(并且合同中规定所售产品的佣金可以分发给下线的指定账户),甲发展了一个下线乙,乙销售了产品了,那现在我们给甲发放5000元佣金,给乙发放3000元佣金,那这个发票是甲开给我们?还是甲乙分别开给我们
家权老师
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提问时间:08/06 09:46
#税务#
是甲乙分别开给我们的
阅读 18
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老师 更正申报6月个税的话 在申报七月个税的时候会不会累计减除出来呀
文文老师
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提问时间:08/06 09:46
#税务#
更正申报6月个税,累计会按6月累计计算
阅读 15
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老师,你好,今年第二季度所得税是盈利,上年有利润亏损,想问问第二季度是要交所得税吗?
小菲老师
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提问时间:08/06 09:40
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 8
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上个月进项大于销项 本月销项大于进账 要交税 那上个月未抵完的进账没有自动弹出出来 请问下手动填在哪里
文文老师
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提问时间:08/06 09:40
#税务#
申报表主表有期初留抵税栏
阅读 12
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老师,剧组外包人员的机票能直接公转私报销吗?
文文老师
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提问时间:08/06 09:37
#税务#
剧组外包人员的机票能直接公转私报销。
阅读 10
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事务所属于什么性质。合伙吗
文文老师
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提问时间:08/06 09:36
#税务#
事务所通常属于 合伙企业
阅读 10
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老师,你好,想问问6月出口报关销售额10万,然后发票开在7月份,导致第二季度的所得税收入申报收入少了10万,要怎么解释才能说明销售额是放在7月合理
家权老师
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提问时间:08/06 09:34
#税务#
那个没法解释的,出口收入申报是以报关出口月为准
阅读 10
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你好,我想问一下,公司向个人买了一辆二手车,对方要求现金付款56万,我从公户取出,再付对方,这样合理不
文文老师
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提问时间:08/06 09:30
#税务#
从公户取出,再付对方, 合理
阅读 16
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老师 我这个月的增值税申报数据自动汇总 没有获取到我7月30号开的最后一笔发票金额,这个要怎么处理伢
文文老师
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提问时间:08/06 09:25
#税务#
直接在申报表修改金额即可
阅读 23
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老师,我8月申报个税。按什么申报?
文文老师
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提问时间:08/06 09:23
#税务#
8月申报个税。按7月发放的工资表申报
阅读 25
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单位后勤管理服务可以对外提供吗,涉及开票,如果对外可以提供开企业管理服务*具体费用发票可以吗
文文老师
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提问时间:08/06 09:21
#税务#
对外可以提供开企业管理服务发票
阅读 14
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老师,一般纳税人可以开1个点的普票吗?
文文老师
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提问时间:08/06 09:20
#税务#
一般纳税人,不可以开1个点的普票
阅读 8
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470题:国债利息收入调减?预计负债30万元怎么处理,当年计提的15万元,和实际发生的6万元怎么调整?
朴老师
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提问时间:08/06 09:19
#税务#
1. 国债利息收入 国债利息收入属于免税收入,计算应纳税所得额时调减(税法不征税,需从会计利润里扣减 )。 2. 预计负债(产品质量保证) 年初 30 万:是以前年度计提、未实际发生的,此前已因 “计提时不允许税前扣” 形成可抵扣暂时性差异,年初递延所得税资产对应这部分。 当年计提 15 万:会计入费用减少利润,但税法 “实际发生才扣”,所以纳税调增(应纳税所得额 +15 )。 实际发生 6 万:税法允许扣,会计利润已扣过(计提时扣了),所以纳税调减(应纳税所得额 -6 )。 总结(结合公式 ) 应纳税所得额 = 会计利润 - 国债利息 + 计提未发生(15) - 实际发生(6) + 罚款(5) + 业务招待费超支(10) 所得税费用 = 应交所得税 - 递延所得税资产变动(因预计负债新增可抵扣差异 9 万,递延所得税资产增 9×25% ) 最终净利润 = 会计利润 - 所得税费用 = 378.75(选 B )
阅读 172
收藏 1
老师,如果企业跟员工签订是劳务合同,这个发给她的工资怎么申报呢?
小菲老师
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提问时间:08/06 09:14
#税务#
同学,你好 劳务报酬申报
阅读 30
收藏 0
道路通行费电子普通发票要不要勾选
小菲老师
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提问时间:08/06 09:05
#税务#
同学,你好 可以勾选抵扣的
阅读 22
收藏 0
赠送1000块左右的茶具,需要交个税吗
家权老师
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提问时间:08/06 08:45
#税务#
是的,按偶然所得交个税
阅读 11
收藏 0
老师 请问儿童游乐场所需要缴纳文化事业建设税吗
家权老师
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提问时间:08/06 08:38
#税务#
娱乐服务的收入就要交
阅读 10
收藏 0
公司有单位后勤管理服务营业范围,公司自有一套商品房,租出去了,还提供清洁服务、办公用具保养服务 房屋简单维修,可以开一张现代服务*企业管理服务发票吗
家权老师
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提问时间:08/06 08:36
#税务#
应该是直接开企业管理服务*税目
阅读 18
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黑龙江省长途汽车补充客票,请问这种长途汽车补充客票是否允许税前扣除,作为报销的原始凭证
家权老师
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提问时间:08/06 08:35
#税务#
没有写日期,也没有勾金额,也没有发票监制章,不能报销
阅读 260
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游乐场的房租租金可以算到主营业务成本去吗
家权老师
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提问时间:08/06 08:33
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 14
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贷款的利息发票可以抵扣吗?
朴老师
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提问时间:08/06 08:14
#税务#
贷款的利息发票通常不可以抵扣增值税进项税额。 根据相关规定,购进的贷款服务,其进项税额不得从销项税额中抵扣。但如果是符合规定的统借统还业务,企业集团或核心企业等按不高于金融机构借款利率向集团内下属单位收取的利息,免征增值税,此时取得的利息发票可以按规定抵扣进项税额。
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