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老师,个体户,个人所得税只认定了经营所得,没有认定工资薪金所得。我店有三个员工发工资,之前申报我是直接算入成本一起填的。现申报系统会监测到收入和成本数据,都按发票来算,那我人工这些只能做工资表来体现,那要在工资薪金所得那里申报吧?要去税务局增加税种吗
小菲老师
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提问时间:06/12 11:44
#税务#
同学,你好 去增加税种,然后给员工申报个税
阅读 10
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请问老师,公司收到采购文件发票,没有列明采购明细,只写文具用品1批,请问这个发票如果正常报销了,有什么税务风险?谢谢
文文老师
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提问时间:06/12 11:39
#税务#
若是普票,且金额不大,风险不大
阅读 29
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老师,您好!留底税额报表该如何填写
文文老师
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提问时间:06/12 11:39
#税务#
若有上期留抵,通常会自动带出,体现在上期留抵税额栏
阅读 29
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老师,请问下小规模24年8月份有一个员工买了五险,然后11月份离职了,就没有人买五险了,那这种情况工商年报期末人数,还有基数那里怎么填写呢
家权老师
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提问时间:06/12 11:38
#税务#
那么就填1人就行了
阅读 10
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现在高铁费应该如何报销,直接拿高铁票报销吗,还是可以开具发票
家权老师
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提问时间:06/12 11:37
#税务#
高铁费报销,直接拿高铁票报销
阅读 100
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亿企赢有什么好处吗,老师可以给点看法吗
朴老师
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提问时间:06/12 11:31
#税务#
功能实用:涵盖票财税、代账、薪社管理等工具,助力企业财税智能化。 提效降本:自动化处理账务、报税,减少人工成本,提升效率。 合规保障:针对金税四期等政策提供合规方案,降低税务风险。 服务全面:全国覆盖服务网络,配套财税培训与咨询支持。
阅读 27
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公司员工出差的飞机票,汽车票开发票是公司的名称还是个人的名字,开个人的名字能税前抵扣吗?具体税法规定是哪条
文文老师
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提问时间:06/12 11:29
#税务#
若是开电子发票,则是公司名称
阅读 88
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老师,对于业务简单的公司,成本法采用月末一次加权平均法好,还是其他方法好
文文老师
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提问时间:06/12 11:28
#税务#
业务简单的公司,成本法采用月末一次加权平均法,即可
阅读 13
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/12 11:26
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 42
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老师:没开发票可以转公户吗?有啥风险
文文老师
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提问时间:06/12 11:25
#税务#
没开发票可以转公户。你是支付方还是收款方?
阅读 18
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/12 11:24
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 12
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请问股权转让,税务说要提供固定资产评估报告,我这边看了下,我原值2600多万,房屋有1277万,但是折旧没有折旧房屋,应该是已经折完了房屋,目前资产负债表里面固定资产账面为563万元,是不是不要做固定资产评估
朴老师
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提问时间:06/12 11:20
#税务#
根据《国家税务总局关于发布 <股权转让所得个人所得税管理办法(试行)> 的公告》(国家税务总局公告 2014 年第 67 号)规定,若被投资企业的房屋等资产占总资产比例超过 20%,主管税务机关可参照资产评估报告核定股权转让收入。 你可先计算房屋资产占总资产的比例,若超过 20%,通常需要做固定资产评估;若未超过,且股权转让价格合理或能提供价格偏低的正当理由,与税务机关沟通后,可能无需评估
阅读 9
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总部是一般纳税人,分公司是小规模,这个总部调拨给分公司是开几个点发票
刘艳红老师
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提问时间:06/12 11:20
#税务#
您好,总分司按正常的税率开,13%
阅读 23
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稳岗补贴给需要申报增值税
刘艳红老师
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提问时间:06/12 11:18
#税务#
您好,不用,计入营业外收入里面
阅读 17
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报销新车车辆坐垫、脚垫费用计入什么费用?
刘艳红老师
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提问时间:06/12 11:16
#税务#
您好,这个是给员工的福利吧
阅读 17
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好几年前,给客户开过纸质发票(公对公发票),现在要退款,是不是纸质发票必须要回来
文文老师
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提问时间:06/12 11:15
#税务#
若是普票,可以要回来的
阅读 17
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老师,您好!要咨询一下一般纳税人申报问题,上月有留底税额,够扣这月销项税额,那税款计算中进项税额该如何填写
家权老师
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提问时间:06/12 11:14
#税务#
直接按勾选的进项自动填写,不需要手工填
阅读 35
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公司的汽车折旧了25万 销售给法人75万需要交纳多少税费
家权老师
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提问时间:06/12 11:09
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款750000 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项(如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 97
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老师,请问对公付了一次辞退补偿金9000需要报个税吗?报到解除劳动合同一次性补偿金这边吗?
宋生老师
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提问时间:06/12 11:08
#税务#
你好,是的,是需要申报的 就是你说的这个上面
阅读 147
收藏 1
请问需要开技术转让的发票怎么开,开专利转让吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/12 11:04
#税务#
您好,4010100000000000000 专利技术 无形资产 6%
阅读 20
收藏 0
有限责任公司自然人股东通过撤资的方式退出公司,所得款项可以少于按照公司净资产和所占比例计算的金额吗,比如公司注册资本100万元,已经实缴,退股自然人股东占比30%,公司净资产2800万,股东所得50万元,小于按照净资产计算的金额,个税按照实际所得(50-30)*0.2=4万元,这样可以吗
朴老师
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提问时间:06/12 11:00
#税务#
有限责任公司自然人股东撤资所得款项可以少于按公司净资产和所占比例计算的金额。但根据《股权转让所得个人所得税管理办法(试行)》,这种情况属于股权转让收入明显偏低。若有正当理由,税务机关通常会认可;若无正当理由,税务机关可能会按照净资产核定法等方法核定股权转让收入,并据此计算个人所得税。 在你所举案例中,若税务机关不认可该价格,会按净资产份额核定收入为 2800×30%=840 万元,应纳税所得额为 840-30=810 万元,个人所得税为 810×20%=162 万元,而非按实际所得计算出的 4 万元。
阅读 88
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我所在的企业是自然人独资有限公司原来是另外一个公司名称,也成立于2021年的事了,现在更换法人,、公司名称、经营范围,后是算新公司吗?现在购买的办公用品等可以入开办费用吗
宋生老师
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提问时间:06/12 10:59
#税务#
你好,这个建议不要入开办费。
阅读 10
收藏 0
25年企业所得税汇算清缴退税1400元,我们公司是小企业会计准则,收到退税款的分录怎么做合适?
家权老师
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提问时间:06/12 10:58
#税务#
汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
阅读 16
收藏 0
银行存款有余额,注销时按什么来交税呢?是按增值税来交,还是按营业外收入的企业所得税来交
刘艳红老师
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提问时间:06/12 10:58
#税务#
您好,看未分配,有余额就要交税
阅读 17
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你好老师,购买五险有3人,申报工商年报基数,是算3人整年的基数嘛
文文老师
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提问时间:06/12 10:54
#税务#
是,购买五险有3人,申报工商年报基数,是算3人整年的基数
阅读 12
收藏 0
老师,您好! 个税申报金额是计提金额还是实发金额
文文老师
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提问时间:06/12 10:52
#税务#
个税申报金额是应发金额
阅读 12
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您好老师,公对公签订的技术服务合同,税款由我公司承担,但是在合同里是不是不应该明确,在总价款里包含税金会不会更合理,如果明确税款由我公司承担会不会让税务局觉得有虚开发票的风险?
宇飞老师
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提问时间:06/12 10:49
#税务#
你好,不会有虚开风险,税务角度本来价格就是包括税费的,如果税款你们承担,可以换算下实际的价格应该是多少。
阅读 13
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出口业务CIF的,客户付款是按照FOB货款+海运费。我们确认收入是按照FOB,这部分海运费应该是冲运费对吧? 但是海运费也是取得了增值税发票,这部分发票照常使用计入费用,也没问题吧? 那这矛盾的两个角度,应该怎么处理和记账呢?
暖暖老师
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提问时间:06/12 10:46
#税务#
你好,费用发票不可以用,用了收到的海运费也需要做营业外收入
阅读 96
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勾选抵扣联,我想取消勾选,怎么操作
刘艳红老师
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提问时间:06/12 10:46
#税务#
您好,在电子税务局里面,进入抵扣勾选或发票勾选确认功能模块。 在勾选状态中选择已勾选,并输入需要撤销勾选的发票的起止日期。 点击查询按钮,系统将显示已勾选的发票列表。 在列表中找到需要撤销勾选的发票,取消勾选状态(通常是通过取消勾选标志或勾选框)。 确认所有需要撤销的发票都已经取消勾选后,点击提交按钮。 在弹出的勾选提示页面中点击确定,完成撤销操作。
阅读 13
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小企业会计准则,23年记错了一笔账,记的借预付账款贷管理费用1万,汇算清缴没有调减,24年发现错误写的分录借管理费用贷预付账款1万,24年没调增,审计说24汇算清缴要调增,23年不用管,那24年利润表我们不需要把管理费用给减少1万不,审计说利润表要调减我不明白,那不跟账目不符了,我不明白
小菲老师
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提问时间:06/12 10:46
#税务#
同学,你好 你把审计具体给你说的,截图给我
阅读 28
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