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我公司建筑行业,一般纳税人,甲方拿了几辆车抵欠我公司的工程款,对方给我公司开了电子专票发票,但是二手车过户没有到我公司,是个人名下,甲方给个人开了二手车销售统一发票,以上两种发票都是同一个月的,我该怎样做账?
家权老师
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提问时间:08/11 17:52
#建筑#
那个不能抵扣的,车子是卖给个人的 借:其他应收款-那个人 贷:应收账款-甲方
阅读 891
收藏 4
老师, 问题一:我目前,周转材料和低值易耗品是分别设置了会计科目。其中周转材料已经按在库、在用、摊销设置了二级明细,还要继续做三级明细吗? 问题二:低值易耗品又按哪些设置二级明细呢?需要设置三级明细吗?
朴老师
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提问时间:08/11 16:55
#建筑#
问题一:周转材料是否设三级明细看管理需求。若种类多、规格杂,在 “在库 / 在用 / 摊销” 下按具体品类(如脚手架、模板)设三级;反之可不设。 问题二:低值易耗品二级明细按品类(如办公用具、工具仪器)或用途(生产用、管理用)设置;三级明细按需增设(如办公用具下分打印机、文件夹),简单情况可不设。
阅读 115
收藏 0
老师,我们已经是二级施工劳务分包,请问,有收到一种是个人税务代开*建筑服务*工程劳务/施工劳务,有收到另外一种是这种劳务公司给我们开的*建筑服务*工程劳务/施工劳务,这两种业务发票都是可以的吗?
家权老师
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提问时间:08/11 16:53
#建筑#
可以的,据实开具就行
阅读 88
收藏 0
老师,第一次接触工程施工,请问下周转材料,我已经按在库、在用、摊销做了二级明细,还要继续做三级明细吗? 低值易耗品又按哪些做二级明细呢?需要做三级明细吗?
家权老师
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提问时间:08/11 16:13
#建筑#
设三级是这样,周转材料-低值易耗品,包装物等-在库、在用、摊销
阅读 86
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开票金额是122028.4元,乙方需要开同样税点的票给我们,我们开9个点专票给甲方,乙方开6%点专票给我们,乙方需要补3个点税钱,应该怎么算呢。
刘艳红老师
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提问时间:08/11 15:49
#建筑#
您好,补款金额 = 122,028.4 × 3% = 3,660.85元 直接按总金额的3%补偿税率差,操作简单,适用于合同明确约定的情形
阅读 137
收藏 1
老师。公司一般计税,销售业务有:9%的工程服务,砂石料13%,还有一块是简易计税的劳务3%。平时抵扣进项税差不多是不含税收入的80%。这个不含税销售额的80%能不能含劳务的那3%的?
家权老师
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提问时间:08/11 15:35
#建筑#
简易计税对应的进项要单独核算,不然所有进项都要分摊
阅读 110
收藏 0
请问老师,劳务资质有单独的资质证书吗
家权老师
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提问时间:08/11 15:14
#建筑#
是的,需要办理劳务资质的
阅读 105
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老师你好,我们7月份开票1600多万,工地还没有开工,没有成本票,报税就一定要按开票的金额来交吗?可不可以先报一部份税款,(比如说工程款的10%,300多万)这样报税务会同意吗?
家权老师
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提问时间:08/11 15:12
#建筑#
增值税必须要申报的,所得税可以按进度确认
阅读 84
收藏 0
社保每月什么时候申报
文文老师
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提问时间:08/11 14:31
#建筑#
通常在每月25日前申报
阅读 102
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老师好我是建筑劳务公司甲方以房抵劳务费,班组长用个体工商户发票开给劳务公司平房款可以吗
朴老师
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提问时间:08/11 12:40
#建筑#
可以,但需满足两点: 业务真实:班组长的个体工商户确实为劳务公司提供了建筑劳务,双方有对应合同。 发票合规:发票需注明建筑服务地点和项目名称,按规定税率开具(小规模通常 3%,优惠期可能 1%)。 劳务公司凭合规发票可税前扣除,个体工商户按 “经营所得” 缴纳个税(各地可能核定征收)
阅读 85
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老师,好,合同这样签,比如甲方给业主开票1万,我公司咋给甲方开票,甲方咋付款?
刘艳红老师
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提问时间:08/11 11:32
#建筑#
您好,你们的合同是和甲方签的,是吧
阅读 126
收藏 1
我们是工程承包方,分包一部份给另一家公司,付款给分包方10万,其中有5万是代付农民工工资,这该怎么做分录?
刘艳红老师
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提问时间:08/11 11:31
#建筑#
您好,这个工资对方公司要开发票过来的吧
阅读 118
收藏 0
老师,我再DeepSeek 询问的关于周转材料的只是,有这么一句是什么意思?是指购进周转材料,就算是取得专票,也不能进项抵扣吗? 我只要是项目工程施工购买的钻头和泥浆分离器,这些是归入固定资产还是周转材料还是低值易耗品呢?
家权老师
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提问时间:08/11 11:00
#建筑#
钻头直接计入周转材料,取得专票可以抵扣
阅读 96
收藏 0
数电票专票抵扣进项税后,还要不要打印出来归档
家权老师
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提问时间:08/11 10:47
#建筑#
需要打印出来做账
阅读 791
收藏 3
合肥的,办理营业地址变更,是在网上办理么
文文老师
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提问时间:08/11 10:30
#建筑#
是的,现在通常均可在网上办理
阅读 105
收藏 0
老师请问,公司要注销,账务应收应付这些怎么处理
家权老师
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提问时间:08/11 10:14
#建筑#
不能收回的计入营业外支出,不需要支付的计入营业外支出
阅读 111
收藏 0
建筑施工企业,7月中下旬开进来变电柜的进项,8月初开的变电站项目的销项发票,现在申报7月所属的税,这些进项可以正常抵扣吗?
家权老师
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提问时间:08/11 09:14
#建筑#
8月开的进项不能抵扣7月的
阅读 108
收藏 0
老师个体户经营范围里只有劳务服务,但是偶然接了一个异地建筑工程,开了一张建筑服务劳务费的普票,金额含税70700。外经证也报验了。风险大吗?
朴老师
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提问时间:08/11 01:09
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 84
收藏 0
建筑企业入库包含哪些?
董孝彬老师
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提问时间:08/10 19:19
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 105
收藏 0
两个劳务公司用同一个法人A,同一个股东B,同一个财务负责人C,如果其中一个公司出现劳务伤亡纠纷,或者税务稽查,会牵扯到另一个公司吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/10 10:01
#建筑#
您好,会的,这个会受迁连的
阅读 127
收藏 1
误多开了一张发票,然后又红冲了,怎么做账?
刘艳红老师
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提问时间:08/09 20:29
#建筑#
您好,如果是当月的一正一负不用做账,如果是跨月的,把上月的分录红冲就可以
阅读 109
收藏 0
老师我在4月份的时候做了挂账的凭证,7月份发现入库单入错了,发票开的是专票我借原材料借进项税额贷的往来单位再7月份把入库单改成对的单位了你说我的凭证怎么做进项税额用不用转出发票再4月份已经抵扣了
郭老师
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提问时间:08/08 20:50
#建筑#
这发票开的没有问题,是你自己入库的时候的问题是吧?是的话对的。
阅读 1011
收藏 4
老师你好,对方是小规模纳税人没有运输资质,我可以收对方开出的运输发票吗?是普票
文文老师
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提问时间:08/08 16:50
#建筑#
若是偶尔,可以收的
阅读 101
收藏 0
老师,为什么年底做呢
文文老师
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提问时间:08/08 16:38
#建筑#
你好,具体指年底做什么
阅读 114
收藏 0
老师,请问一下2023年第四季度交的税款,做账做到2024年1月份对不?
家权老师
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提问时间:08/08 16:25
#建筑#
只是交税是可以的,计提税还是23年
阅读 109
收藏 0
老师你好,公司有一个建筑项目3000多万,其中设备款有2000多万,设备款什么科目呢
岁月静好老师
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提问时间:08/08 15:53
#建筑#
同学你好,如设备是工程实体的组成部分,那么对应的 2000 多万设备款应直接计入 :工程施工 —— 合同成本 —— 设备费” 科目。
阅读 123
收藏 1
建行业,开票金额:3%,现在要预缴,3个点的属于简易计税,这3个点的增值税都要预缴到项目地吗?
文文老师
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提问时间:08/08 15:41
#建筑#
是,3个点的增值税都要预缴到项目地
阅读 145
收藏 0
请问小规模房屋维修公司买入油漆计入什么科目
文文老师
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提问时间:08/08 14:55
#建筑#
购入时计入 库存商品 领用用于维修客户房屋时,转主营业务成本
阅读 99
收藏 0
老师,我们是建筑施工企业,是被**方,有一个项目入场施工时,出了一个事故,我们帮**方垫付了100万,我们也挂了其他应收款-100,但是**方不想承担这么多,**方只承担20万,剩下的80万由开发企业补给我们,就是结算多做出来80万,这样的话,我目前已经给**方付工程款的时候扣回了20万了,但我账上一直挂着剩下的80万,这咋办
朴老师
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提问时间:08/08 14:25
#建筑#
与**方、开发企业签书面协议,明确开发企业通过结算多付 80 万补偿垫付的事故款。 收到开发企业包含 80 万补偿的结算款时,借:银行存款 80 万,贷:其他应收款 80 万,冲平挂账。 该 80 万按正常工程款结算流程处理,确保账务与协议一致。
阅读 136
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老师!问一下建筑业外经证每年必须要个税申报吗
文文老师
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提问时间:08/08 14:13
#建筑#
是否要异地个税申报,取决于异地税局要求
阅读 95
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