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老师建筑业原材料是否需要按照项目辅助核算,还是也不是一定需要
文文老师
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提问时间:05/21 16:58
#建筑#
建筑业原材料,可不启用项目核算
阅读 70
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我是一般纳税人,可以要求对方开具1%的非学历教育服务*培训费的专票吗?对方说不能开。
宋生老师
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提问时间:05/21 16:51
#建筑#
你好,开是可以开。就看对方愿不愿意了。
阅读 76
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老师,我们家装公司之前没有建账,一直都是表格做的流水明细,现在要录财务软件,还有今年有40多户还没有完工,建账日期要写什么时候啊
宋生老师
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提问时间:05/21 16:30
#建筑#
你好,这个你可以按月底盘点的数据。
阅读 187
收藏 1
老师下午好,别人**我们,我们应该怎么测算对方应找给我们的成本票金额
文文老师
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提问时间:05/21 15:20
#建筑#
需要支付多少金额给对方,就让对方开多少发票过来
阅读 67
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我们是人力资源服务公司,承接一份劳务外包服务,我们可以找劳务派遣公司的工人吗
文文老师
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提问时间:05/21 14:40
#建筑#
可以找劳务派遣公司的工人
阅读 99
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购入材料,发票已认证,下月发票冲红了。这笔分录怎么做账务处理。
小菲老师
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提问时间:05/21 12:42
#建筑#
同学,你好 本月认证 借:应交税费-应交增值税-进 13 贷:应交税费-应交增值税-待抵扣 13 下个月红冲 借:工程施工 -100 应交税费-应交增值税-进 -13 贷:应付账款 -113
阅读 101
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老师,施工单位提供部分材料,这样可以开简易计税发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/21 12:34
#建筑#
您好,不能,这种可以取得相应的成本票了
阅读 66
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购入材料,已认证。怎么做账务处理。税不变,发票以其他单位补齐。
小菲老师
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提问时间:05/21 12:12
#建筑#
同学,你好 借:应交税费-应交增值税-进 13 贷:应交税费-应交增值税(待抵扣) 13
阅读 66
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刚到建筑公司,涉及到我们是被**方,人家是**方,我们收他1.5%管理费,涉及跨市预缴税费,比如5月份他们预缴了4000增值税和附加税,然后我们会计和我说了一句,这个他们交的税费应该来说算是他们的成本的,说成本票什么的,我没懂什么意思
小菲老师
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提问时间:05/21 11:42
#建筑#
同学。买进 成本票,是你们开具了发票,如果对方进来成本票给你们,减少所得税的缴纳
阅读 54
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**建筑公司说每个季度要给他们交2.5左右的增值税税负率和2.5左右的其他附加税,这样到公司结束我们真正要交的税有多少呢?「因为之前签的合同没有说要交增值税税负率这个事,现在加了每季度要交增值税税负率,是不是等于工程结算我们要多交这个增值税?」
郭老师
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提问时间:05/21 10:50
#建筑#
增值税、附加税、印花税、企业所得税 其他的比如水利建设残保金、工会经费,看对方要求 对的, 你可以给他提供发票,提供了部分发票可以抵扣少缴税款。
阅读 58
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**建筑公司,每个季度是不是都要交个2.5左右的增税税负率和2.5的其他附加税
朴老师
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提问时间:05/21 10:46
#建筑#
这个不是固定的 是按实际业务来的
阅读 65
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老师有没有,建筑劳务的(只含劳务分包清包工那种)的科目设置?
郭老师
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提问时间:05/21 10:05
#建筑#
后,剩下的就和普通企业一样的。
阅读 116
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已经缴纳的增值税附加税,后面退税,之前计提的附加结转的税是不是都要冲回来。
家权老师
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提问时间:05/21 09:21
#建筑#
是的,需要原分录红冲的哈
阅读 64
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银行发放手续费是填在佣金和手续费那栏吗?
朴老师
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提问时间:05/21 09:13
#建筑#
银行发放手续费不填在 “佣金和手续费” 栏,应计入期间费用明细表中财务费用的‘其他’栏次。
阅读 70
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老师,目前这家公司是建筑公司工程都结束好几年了,以前的科目:工程施工_合同成本,工程施工_合同毛利都有余额,还有工程结算里面也有余额,资产负债表库存商品居然有800多万,这些科目怎么结转和对冲?
小菲老师
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提问时间:05/21 09:11
#建筑#
同学,你好 全部对冲,差额计入以前年度损益调整科目
阅读 66
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第一季度企业所得税的利润总额数在汇总时填错了,还个不修改有影响吗?但已缴了税
宋生老师
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提问时间:05/21 08:32
#建筑#
你好,你2季度累计做正确一般就没事。
阅读 111
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老师好商贸公司买砂子水泥带料加工商混出售,账务怎么处理谢谢
宋生老师
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提问时间:05/21 08:10
#建筑#
你好,你们是自己加工吗?如果是自己加工,就是属于生产了。
阅读 73
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老师,请教一下,简易计税项目收取发票,需要对方开发票的时候备注是简易计税项目吗?尤其是专票,公司一般简易都有,每次勾选发票都怕把简易计税项目的专票勾了
小锁老师
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提问时间:05/20 21:55
#建筑#
您好,这个的话,是开票的时候备注,不然这个容易乱
阅读 65
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小规模劳务公司可以选择开3个点的劳务发票吗
文文老师
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提问时间:05/20 17:58
#建筑#
小规模劳务公司可以选择开3个点的劳务发票。
阅读 65
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小微企业最新认定政策要符合那几个条件,
朴老师
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提问时间:05/20 17:46
#建筑#
年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元 同时符合这三个条件就属于
阅读 81
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企税年报,里面职工薪酬填列,比如工资发放是66000元,个税是720元,个税企业承担,那账载金额是66720,实际是66000元,那税收金额是66000。是这样填列的嘛
朴老师
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提问时间:05/20 15:48
#建筑#
关键结论: 账载金额、实际发生额、税收金额均填 66000 元,企业承担的个税 720 元需计入营业外支出,不得计入职工薪酬,且不得税前扣除。 核心逻辑: 职工薪酬范围:仅包含实际发放给员工的工资(66000 元),企业承担的个税属于额外支出,不计入 “应付职工薪酬”。 税务处理: 工资薪金(66000 元)符合税法 “合理支出” 规定,可全额税前扣除,税收金额 = 实际发生额 = 账载金额 = 66000 元。 承担的个税 720 元需纳税调增(填入《纳税调整项目明细表》“其他” 项)。
阅读 68
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老师,我们有个公司是机械租赁出去,进来的柴油我们是做什么科目?
文文老师
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提问时间:05/20 15:47
#建筑#
机械租赁出去,进来的柴油可确认为成本
阅读 75
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老师,请问:简易计税方式,收到专票,我全部做成本,然后在电子税务局系统随便好久去勾选为“不抵扣”就可以吗?这种勾选有时间限制没?
小菲老师
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提问时间:05/20 15:30
#建筑#
同学,你好 是可以的,没有时间限制
阅读 87
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老师,您好,请问建筑施工企业是清包工或者是甲供材的,简易计税,成本可以是劳务费吗?
宋生老师
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提问时间:05/20 14:39
#建筑#
你好,可以的,可以是劳务费。
阅读 87
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老师 应收账款贷方期末有余额,要怎么处理
朴老师
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提问时间:05/20 13:37
#建筑#
这个资产负债表重分类就可以了
阅读 74
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我们是建筑服务,现在机械合作方含人工给我们干活,下面3个都可以吗 建筑服务*机械租赁 建筑服务*其他建筑服务 建筑工程机械*机械租赁
郭老师
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提问时间:05/20 13:09
#建筑#
第一个是带着操作员的租赁 第二个他写的不太详细,其他建筑服务包含了很多。 第三个:这个不对,这个是销售了建筑机械的。
阅读 127
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汇算清缴dan年报和所得税表都还可以作废吗?
朴老师
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提问时间:05/20 12:15
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 68
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甲方给乙方的工人代发工资如何做分录?
宋生老师
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提问时间:05/20 12:00
#建筑#
你好,对于甲方来说是借其他应收款贷,银行存款。 后面抵减的时候借应付账款贷其他应收款。
阅读 131
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家装公司每一户施工怎么分开建账
文文老师
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提问时间:05/20 11:35
#建筑#
可建立项目辅助核算
阅读 2345
收藏 10
一般纳税人建筑公司,我们有个项目主合同签订日期是2023年12月份,2024年3月底完工,主合同结算、开票已完成,成本票也已经收的差不多了,2025年2月又签了个主合同的补充协议,今年2、3月销项发票已开出,我们现在让分包的合作方开票,因为这个补充协议的活干的比较早,后面只是补充了个协议,其实活早已经干完,他们现在问我们结算日期应该选啥时候呢
朴老师
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提问时间:05/20 11:22
#建筑#
实际完工时间:有证明材料显示补充协议活儿与主合同同步完工,选此时间,符合权责发生制。 补充协议签订时间:从合同法律有效性出发,与协议签订关联。 发票开具时间:便于税务处理和财务数据一致,可选发票月最后一天。 综合合同约定、税务影响、财务规范等确定,可协商。
阅读 87
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