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老师你好,所得税汇算清缴时发现税务系统业务收入和账上业务收入差一分钱,是因为2月份有一笔无票收入四舍五入做完帐没和税局系统核对,现在差这个一分钱该怎么办?
张瑞雪老师
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提问时间:05/19 10:29
#建筑#
你好,这个很正常,计入到营业外就可以了。因为电子税务局里每个数都是四舍五入的,我们一般都是最后的结果才四舍五入。
阅读 55
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我方为总包方,项目结束后甲方不能现金支付剩余工程款,甲方以建成的房产以房抵债,我方债权额占抵债标的物的86%,甲方占剩余14%;现甲方将其持有的14%部分以极低的价格(名义价1元)卖给我公司,在房屋有公允价能够可靠计量的情况下请问老师1:这个业务涉及到哪个准则;2、怎样进行账务处理;3、低价买入涉及到缴纳哪些税金
郭老师
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提问时间:05/19 09:46
#建筑#
第一个 涉及到视同销售 第二个过户给你单位 借固定资产 贷银行存款 营业外收入 第三 你们单位需要交契税、印花税。持有期间每年需要交土地使用税、房产税。
阅读 822
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老师你好,麻烦问一下,可以先注册一个一人独资有限责任公司注册资金10w,然后用10w的公司再做股东投资200w的建筑劳务有限责任公司。如果不可以,因为什么?如果可以的话存在哪些弊端或者注意事项?
董孝彬老师
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提问时间:05/18 16:51
#建筑#
您好,可以这样操作,但有风险是财产混同:一人公司容易混同个人和公司财产,可能被要求承担连带责任。债权人风险:债权人可能因公司治理不完善而面临更高风险。
阅读 97
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我是搞建筑工程的,现在申报做账我应该先学那一块
欧阳飞伟老师
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提问时间:05/18 15:55
#建筑#
同学你好,你先从基础的录入凭证,做报销单据开始。
阅读 54
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企业所得税汇算清缴时候,之前取得的成本发票偏多,需要调整成本,缴纳企业所得税,这样可以吗
董孝彬老师
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提问时间:05/18 12:46
#建筑#
您好,意思我们想交点所得税,可以呀,调增嘛, 年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七)其他 这样就是当有无票费用,调增了交所得税
阅读 92
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企业会计准则,坏账准备,应收账款减少,会计分录怎么写。资产负债表不平,牵扯哪些科目变动
apple老师
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提问时间:05/17 21:43
#建筑#
同学你好,能告诉一下 具体业务吗, 因为,就这两个科目一起减小,得看发生什么业务了,
阅读 1768
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建筑企业,在年末有一部分工程施工合同成本-机械费用未结转至主营业务成本,请问年末合同成本是否可以有余额?如果可以,这部分没有转主营业务成的费用又该如何结转?
郭老师
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提问时间:05/17 16:39
#建筑#
没完工可以有余额 以后确认了收入之后,再结转到主营业务成本就行。
阅读 61
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老师你好,我公司是一家以线上和线下销售玉器的公司,货主提供玉石公司提供资源进行销售,玉器销售成交后成本归货主利润归公司,现在我就想问一下老师,这个的账务处理怎样做,是不是可以直接做主营业务收入。
小锁老师
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提问时间:05/17 15:48
#建筑#
您好,这个的话,是可以做主营业务收入,这个是
阅读 69
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员工12月进来,2月底离职,12月工资1月发放,1月工资2月发放,2月工资3月发放,4月申报2月工资时,离职时间填什么时候
朴老师
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提问时间:05/17 11:54
#建筑#
在 4 月申报 2 月工资时,离职时间应填写员工实际离职的日期,也就是 2 月底对应的具体日期 ,比如 2 月 28 日(平年)或 2 月 29 日(闰年 )。这样填写能准确反映员工在企业的任职状态
阅读 92
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老师,给建筑工地工人发工资的工资表模板有吗?
文文老师
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提问时间:05/17 10:41
#建筑#
与普通员工工资表一样的。自行制作工资表即可
阅读 59
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老师报企业个税是下什么软件?在那下?
文文老师
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提问时间:05/17 09:43
#建筑#
自然人电子税务局(扣缴端)
阅读 69
收藏 0
什么是包工包料? 什么是清包工? 清包工和包工包料有何区别?
郭老师
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提问时间:05/17 09:24
#建筑#
包工包料就是包着人工、主要材料、辅助材料、机械等 清包工是只包人工,可以有一点辅助材料
阅读 149
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老师下午好,请问“土地复垦”项目人材机的比例是多少?
文文老师
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提问时间:05/16 17:52
#建筑#
你好,人工:材料:机械=25%:60%:15% 供参考
阅读 83
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老师你好,我问一下我们今年做汇算的时候发现有笔固定资产折旧没有记到账里,这个如果调涨的话,如果做汇算需要改资产负债表吗
文文老师
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提问时间:05/16 16:49
#建筑#
若是调整以前年度,要改资产负债表
阅读 65
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老师,这个如何开建筑劳务费发票,因为要写项目地址 1)公司相当于买了 甲公司的物品40万元,人家给你们公司开了发票 2)公司收了 长沙某公司的钱40万元,长沙某公司要求开发票。 3)如果光是这两个业务, 就象普通业务一样,直接开票就行, 但是, 看对话, 是不是 这个业务和上面的 起诉方有关系,导致开不了票。 还是有其他原因无法开票出去, 也没办法请教税局, 能麻烦再说明一下吗,
郭老师
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提问时间:05/16 16:46
#建筑#
建筑服务*建筑劳务 开发票选择特定业务 建筑服务 那你的意思是虚开发票吗?就是找一个企业给你们开发票,但是你买的物品怎么要求开建筑劳务的发票?
阅读 60
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有些小金额的车费没有发票,可以放在工资里一起发放吗?汇算清缴时会不会纳税调增?有没有金额的限制?
家权老师
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提问时间:05/16 16:33
#建筑#
你造在工资表就不需要发票,可以税前扣除
阅读 92
收藏 0
有些小金额的车费没有发票,可以放在工资里一起发放吗?汇算清缴会不会纳税调增?
家权老师
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提问时间:05/16 16:30
#建筑#
那个在工资表造车补就行
阅读 91
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有些小金额的车费没有发票,可以放在工资里一起发放吗?
文文老师
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提问时间:05/16 16:23
#建筑#
可以放在工资里一起发放吗?
阅读 88
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我们是小规模纳税人公司,老板开了几个个体户,怎么用个体户开票啊,直接开吗,我们小规模前几天被升成了一般纳税人,因为不想交那么多税就另开了个体户用来开票
明琪老师
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提问时间:05/16 16:07
#建筑#
您好亲,个体户是小规模身份是吧
阅读 104
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外经证怎么注销,路径
郭老师
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提问时间:05/16 14:37
#建筑#
点击【我要办税】-【综合信息报告】-【税源信息报告】-跨区域涉税事项反馈】功能菜单。 3、跳转至跨区域涉税事项反馈页面 4、系统自动带出其中一条跨区域涉税项目管理编号对应经营基本信息。如存在多条时,选择跨区域涉税项目管理编号,系统自动带出“合同包含的项目名称”、“实际合同金额”、“实际经营期起”、“实际经营期止”信息。 5、点击【查询预缴款信息】。 6。跳转至查询预缴税款信息界面,录入查询条件,点击查询。 7、勾选对应预缴税款信息,点击【确定】 提交
阅读 143
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公司租赁景区,装修款239万。租赁期15年,我先付了30万,后面在按照工程完工节点付款,装修公司开票,我先做借:长期待摊费用贷:应付账款,后面付款在做,借:应付账款,贷:银行存款,当月要进行摊销吗?付款当月摊销吗?按照15年180个月摊销,还是最后完工后在摊销?
暖暖老师
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提问时间:05/16 14:37
#建筑#
你好,付款结束后再摊销就可以的
阅读 73
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老师,请问刚开业的小规模劳务分包公司开票税率是多少?
郭老师
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提问时间:05/16 12:59
#建筑#
你好,小规模增值税税率1%
阅读 63
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两个项目相隔很近,能共同采购材料并把明细开在同一张发票上吗?
家权老师
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提问时间:05/16 11:21
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 80
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老师你好,22年应该上固定资产的账没上,直接走了管理费用,现在调账怎么走分录
刘艳红老师
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提问时间:05/16 11:19
#建筑#
借:固定资产 贷:利润分配-未分配
阅读 66
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老师请问小微企业,填写汇算清缴里面,银行手续费没有开票,在哪里填写呢?
暖暖老师
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提问时间:05/16 11:19
#建筑#
你好在纳税调整明细表第30行
阅读 92
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老师,建筑业税负一般是多少
文文老师
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提问时间:05/16 10:37
#建筑#
建筑业增值税税负1%左右。企业所得税0.8%左右
阅读 77
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一般纳税人建筑,一个市政项目买了太空舱,公司能收“金属制品*太空舱”发票吗
宋生老师
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提问时间:05/16 10:12
#建筑#
你好,可以的。实际有发生就行。
阅读 54
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我司为总包方,项目结束后甲方不能现金支付剩余工程款,甲方以建成的房产以房抵债,我方债权额占抵债标的物的86%,甲方占剩余14%;现甲方愿意无偿将其持有的14%赠与我司,请问老师1:这个业务涉及到哪个准则;2、我方收到无偿赠与怎样进行账务处理;3、接收的赠与部分暂不办理产权变更是否需要缴纳税金
李老师A
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提问时间:05/16 09:59
#建筑#
首先,在甲方以房产抵债时,假设房产的公允价值能够可靠计量,且我方债权额占抵债标的物的 86%,应将抵债房产的 86% 部分确认为固定资产,同时冲减应收账款等债权科目。 需要注意的是,即使暂不办理产权变更,上述纳税义务通常也已经产生。具体的税务处理可能因地区政策差异等因素有所不同,建议您咨询当地税务机关或专业税务顾问,以确保税务处理的合规性。 借:固定资产(房产公允价值 ×86%) 坏账准备(如有) 营业外支出 —— 债务重组损失(倒挤差额,若为贷方差额则计入营业外收入 —— 债务重组利得) 贷:应收账款等债权科目 对于甲方无偿赠与的 14% 部分,应按照房产公允价值的 14% 确认为营业外收入。 借:固定资产(房产公允价值 ×14%) 贷:营业外收入 —— 捐赠利得
阅读 1703
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老师您好,公司筹备期,经费的支出不是从银行账户走的也不是从备用金走的,是老板个人用个人的微信账户花的钱可以贷实收资本吗
文文老师
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提问时间:05/16 09:31
#建筑#
不可以,应贷其他应付款
阅读 86
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老师,你好,工程结算审计时增值税税率是多少
家权老师
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提问时间:05/16 09:27
#建筑#
工程结算审计时增值税税率是那个是6%
阅读 54
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